信托保证金制度

信托保证金制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民法典》等相关国家法律法规，参照行业最佳实践标准及集团母公司关于风险防控与合规管理的总体要求制定。为规范公司信托保证金管理行为，有效防范操作风险、信用风险及法律合规风险，保障公司资产安全与业务稳健发展，结合企业实际运营需求，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在信托保证金管理相关的所有业务活动，覆盖信托业务签约、保证金收取、保管、使用、退还等全流程管理场景，以及涉及保证金管理的系统开发、数据应用及对外合作等事项。第三条本制度下列核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司针对信托保证金管理所建立的全流程、系统化风险防控与合规管理体系，包括制度建设、流程规范、风险识别、处置改进等环节。（二）“XX风险”指因保证金管理不当可能引发的经营风险、财务风险、法律风险及声誉风险，具体表现为保证金收取不及时、保管不善、违规动用、信息泄露等情形。（三）“XX合规”指保证金管理活动严格遵循国家法律法规、监管要求及公司内部制度，确保业务操作合法合规、权责清晰、流程透明。（四）“保证金责任主体”指在信托业务中承担保证金缴纳、保管及退还义务的法人和自然人的统称，包括委托人、受托人及其他约定参与方。第四条信托保证金专项管理遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。（一）全面覆盖：保证金管理范围应涵盖所有涉及信托业务的场景，确保无死角、无盲区。（二）责任到人：明确各级管理主体及执行岗位的职责权限，建立责任追溯机制。（三）风险导向：以风险防控为核心，实施分级分类管理，优先防范重大风险。（四）持续改进：定期评估保证金管理体系的有效性，根据内外部环境变化动态优化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司信托保证金管理工作负总责，承担全面领导责任；分管领导作为直接责任人，负责组织协调、监督考核及资源保障。第六条设立信托保证金专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务部、业务部及风险管理部门负责人。领导小组主要履行统筹协调、决策审批、监督评价职能，定期召开会议审议保证金管理重大事项。第七条成立专项管理办公室（设在财务部），负责保证金管理制度的执行监督，具体职责包括：（一）制定与修订保证金管理制度及操作细则；（二）组织开展保证金风险排查与评估；（三）监督保证金收取、保管、使用的合规性；（四）协调跨部门保证金管理事项。第八条牵头部门（财务部）职责：（一）统筹保证金管理制度建设，确保与公司整体风险管理体系协同；（二）定期组织风险识别，建立保证金管理台账；（三）监督考核各部门保证金管理绩效，开展培训宣贯；（四）牵头处理保证金争议与纠纷。第九条专责部门（法务部、风险部）职责：（一）法务部负责保证金条款的合规审核，提供法律支持；（二）风险部负责保证金风险监测与预警，制定应急预案；（三）联合牵头部门开展专项检查，优化流程管控。第十条业务部门/下属单位职责：（一）落实本领域保证金管理要求，确保业务操作符合制度规定；（二）开展日常风险防控，及时上报异常情况；（三）配合完成保证金审计与评估工作。第十一条基层执行岗责任：（一）严格遵守保证金操作规程，签署岗位合规承诺书；（二）发现保证金管理风险或违规行为，及时向上级报告；（三）参与保证金管理相关培训，具备必要的专业能力。第三章专项管理重点内容与要求第十二条保证金收取管理：业务部门应按照合同约定及时足额收取保证金，并完成书面及系统记录。禁止以任何形式变相减免或延迟收取。第十三条保证金保管管理：财务部指定专人负责保证金专项存储，采用银行账户独立保管或合规第三方存管方式，确保资金安全。第十四条保证金使用审批：动用保证金需经业务部门提出申请，由财务部审核、领导小组审批，重大事项报主要负责人批准。严禁挪作他用或超权限使用。第十五条保证金退还流程：按照合同约定或协议约定，业务部门提交退还申请后，财务部核实并办理退还手续，同时更新系统记录。第十六条保证金风险识别：重点防范以下风险点：（一）收取不及时导致的履约纠纷；（二）保管不当引发的资金损失；（三）违规动用导致的法律诉讼；（四）信息泄露引发的声誉风险。第十七条保证金合规标准：（一）业务操作必须符合合同约定及公司制度；（二）系统记录与书面凭证保持一致，确保可追溯；（三）定期开展保证金盘点，账实相符率应达100%。第十八条禁止性行为：（一）严禁未经审批擅自动用保证金；（二）严禁将保证金用于非约定用途；（三）严禁泄露保证金管理相关敏感信息。第十九条专项风险防控措施：（一）建立保证金管理应急预案，明确重大风险处置流程；（二）定期开展压力测试，评估极端情景下的保证金覆盖率；（三）加强系统监控，实时预警异常操作。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制：财务部每年牵头评估保证金管理制度的有效性，根据法规变化、业务调整及风险事件及时修订。第二十一条风险识别预警机制：（一）每季度开展保证金管理风险排查，形成评估报告；（二）对重大风险发布预警通知，明确整改要求；（三）建立风险库，持续跟踪处置效果。第二十二条合规审查机制：（一）将保证金合规审查嵌入业务决策、合同签订、资金使用等关键节点；（二）实施“一票否决制”，未经审查不得实施相关操作；（三）建立审查台账，确保过程留痕。第二十三条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门负责处置，专责部门监督；（二）重大风险由领导小组牵头，跨部门协同处置；（三）明确应急联系人及联系方式，确保及时响应。第二十四条责任追究机制：（一）违规情形包括但不限于未达标准收取、违规动用、信息泄露等；（二）处罚标准根据情节轻重分为警告、降级、纪律处分等；（三）联动绩效考核，违规行为直接影响部门及个人评优。第二十五条评估改进机制：（一）每年委托第三方机构开展保证金管理体系有效性评估；（二）根据评估报告优化流程漏洞，完善制度体系；（三）建立持续改进台账，跟踪整改落实情况。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障：各级领导应明确保证金管理推进责任，定期听取专项汇报，解决实际困难。第二十七条考核激励机制：（一）将保证金合规情况纳入部门年度考核指标；（二）对表现突出的团队和个人给予奖励；（三）考核结果与绩效工资、评优评先直接挂钩。第二十八条培训宣传机制：（一）管理层接受合规履职培训，强化责任意识；（二）一线员工参加操作规范培训，掌握制度要求；（三）通过内刊、OA等渠道宣贯保证金管理要点。第二十九条信息化支撑：（一）开发保证金管理信息系统，实现流程自动化；（二）建立风险实时监控模块，触发预警自动通知；（三）确保系统数据安全，符合监管报送要求。第三十条文化建设：（一）编制《信托保证金管理合规手册》，发放至全体员工；（二）签订保证金管理承诺书，强化全员责任意识；（三）设立合规文化宣传角，营造崇尚合规氛围。第三十一条报告制度：（一）风险事件每月向领导小组报告，重大事件即时上报；（二）年度保证金管理情况报