2026年剧本杀运营公司连锁财务人员岗位职责管理制度

2026年剧本杀运营公司连锁财务人员岗位职责管理制度第一章总则第一条为规范公司连锁运营体系下财务人员的岗位职责与工作流程，强化总部与各连锁门店的财务协同管控，保障公司资金资产安全、财务数据真实准确，提升财务管控效率与决策支撑能力，降低连锁运营财务风险，依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等相关法律法规及公司连锁发展战略，结合剧本杀行业运营特性及连锁门店实际经营需求，制定本制度。第二条本制度所称连锁财务人员，是指公司总部财务部门全体人员及各连锁门店负责财务相关工作的专职人员、兼职对接人员，包括但不限于财务负责人、会计、出纳、门店财务专员等。第三条本制度适用于公司总部及所有连锁门店的财务人员，明确了连锁财务体系的层级职责、协同要求及管控标准，全体财务人员需严格遵守并践行本制度规定，各连锁门店负责人需配合财务人员开展工作，保障财务管控规范落地。第四条连锁财务工作遵循以下核心原则：统筹管控原则：总部财务部门统筹规划全公司财务工作，统一财务制度、核算标准与管控流程，各门店财务人员落实具体执行工作；分级负责原则：明确总部与门店财务人员的岗位职责边界，做到权责清晰、层层把关，确保财务工作有序推进；合规精准原则：严格遵守财务法律法规及公司制度，保障财务核算、资金管理、税务处理等工作合规合法，财务数据真实精准；协同高效原则：强化总部与门店、财务部门与其他业务部门的协同配合，提升财务工作效率，为连锁运营提供及时的财务支撑；保密安全原则：财务人员需严格保守公司财务机密，包括资金状况、营收数据、税务信息等，保障财务数据与资金资产安全。第五条公司成立财务管控专项小组（以下简称“专项小组”），由公司财务负责人担任组长，总部财务部门核心人员担任副组长，各连锁门店负责人、门店财务专员担任组员。专项小组统筹推进连锁财务规范落地，负责制度修订、标准制定、资源协调、财务监督、争议处理等工作；各连锁门店负责人为门店财务工作第一责任人，负责监督门店财务人员履行岗位职责，保障门店财务工作合规开展。第二章核心岗位职责第六条总部财务人员核心职责：财务统筹规划：制定公司年度财务工作计划与预算方案，统筹全公司财务资源配置；结合连锁运营战略，优化财务管控流程与制度体系，提升连锁财务管控水平；预算管理：组织各连锁门店编制年度、季度、月度财务预算，审核汇总形成公司整体预算；跟踪预算执行情况，分析预算差异，提出预算调整建议，确保预算目标达成；资金管理：统筹管理公司资金池，合理调度资金，保障总部及各门店运营资金需求；监控各门店资金缴存、使用情况，防范资金风险；审核大额资金支出，确保资金使用合规高效；账务核算：统一制定公司会计核算标准与科目体系，指导各门店开展基础账务工作；负责公司整体财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表真实准确、编制及时；税务管理：负责公司整体税务筹划与管理工作，办理税务登记、纳税申报、发票管理等事宜；指导各门店规范开展税务相关工作，确保税务合规；关注税收政策变化，及时调整税务策略；财务分析：定期开展公司整体及各门店财务数据分析，包括营收状况、成本费用、盈利能力、现金流等，形成财务分析报告，为公司管理层及门店运营决策提供数据支撑；监督管控：监督各门店财务制度执行情况、账务处理规范性、资金使用合规性；定期开展财务专项检查，及时发现并整改财务风险隐患；协同指导：为各门店财务人员提供专业指导与培训，解答财务工作疑问；协调解决连锁财务协同过程中的各类问题，提升整体财务工作效率。第七条连锁门店财务人员核心职责：日常收支管理：负责门店日常营业款收取、核对与缴存工作，确保营业款及时足额缴存至公司指定账户；审核门店日常费用支出，包括道具采购、物料消耗、人员薪酬、场地租赁等，确保支出合规、票据真实完整；基础账务处理：按照公司统一的会计核算标准，及时、准确记录门店日常账务，包括营业收入、成本费用、资产负债等；整理并保管门店财务凭证、票据等原始资料，确保账务资料完整可追溯；库存与资产核对：定期与门店道具管理专员核对道具、物料等资产的购入、消耗、库存情况，确保账实相符；协助开展门店固定资产盘点，记录资产变动情况；财务数据上报：按照总部要求，定期上报门店月度、季度、年度财务数据，包括营收报表、费用明细表、资金收支表等，确保数据真实准确、上报及时；预算执行：严格按照总部审批的门店预算执行各项收支，控制成本费用；跟踪预算执行进度，及时向总部及门店负责人反馈预算执行差异；税务协助：负责门店日常发票领用、开具、保管工作；配合总部完成税务申报、税务检查等相关工作，提供门店相关税务资料；财务档案管理：分类整理门店财务凭证、报表、票据、合同等资料，按照公司规定妥善保管；定期将归档资料移交总部财务部门统一管理；协同配合：配合总部财务部门开展财务检查、数据分析、预算编制等工作；及时向总部反馈门店财务工作中遇到的问题，主动对接解决；协助门店负责人开展成本控制、营收提升等工作。第三章连锁财务管控规范第八条预算管理规范：预算编制：各门店需在每年12月15日前完成下一年度财务预算编制，结合门店运营计划、历史财务数据、市场环境等因素，合理预估营收、成本、费用等指标，上报总部财务部门；总部财务部门审核汇总后，形成公司整体预算方案，报公司管理层审批；预算执行：各门店需严格按照审批后的预算执行收支，严禁超预算支出；确需调整预算的，需提交预算调整申请，说明调整原因、调整金额及影响，经门店负责人签字后报总部财务部门审核，审批通过后方可调整；预算监控：总部财务部门每月跟踪各门店预算执行情况，分析预算差异原因，形成预算执行分析报告；对预算执行偏差较大的门店，督促其制定整改措施，确保预算目标有序达成。第九条资金管理规范：资金缴存：各门店每日营业结束后，需核对当日营业款金额，填写营业款缴存记录表，在次日12:00前将营业款足额缴存至公司指定账户；严禁截留、挪用、坐支营业款；总部财务部门每日核查门店营业款缴存情况，发现未及时缴存或缴存不足的，及时督促整改；备用金管理：门店可申请一定额度的备用金，用于日常零星支出，备用金额度由总部根据门店规模、运营需求核定；备用金需专人保管、专款专用，定期核对备用金余额，确保账实相符；备用金不足时，凭合法票据向总部申请补足；费用支出审核：门店日常费用支出需遵循“先审批后支出”原则，金额较小的零星支出由门店负责人审批，大额支出（单次支出超过XX元）需报总部财务部门及管理层审批；支出时需审核票据的真实性、完整性、合规性，无合法票据的支出不得报销；资金监控：总部财务部门实时监控各门店资金收支情况，建立资金预警机制，对资金异常流动及时核查；定期开展资金专项检查，防范资金风险。第十条账务核算规范：核算标准统一：公司采用统一的会计制度、会计科目及核算方法，各门店财务人员需严格按照统一标准开展账务处理，确保财务数据口径一致；凭证管理：财务凭证需真实、完整、规范，原始凭证需有合法签章、清晰金额及业务说明；门店财务人员需及时整理原始凭证，填制记账凭证，每月5日前完成上月账务处理；账实核对：各门店每月开展一次账务与实物核对，包括营业款、备用金、道具物料、固定资产等，确保账实相符；核对发现差异的，及时查明原因并整改，同时上报总部财务部门；报表编制：总部财务部门每月10日前完成公司整体财务报表编制，各门店每月8日前完成门店财务报表编制并上报总部；报表编制需真实准确、逻辑清晰，严禁虚报、瞒报财务数据。第十一条税务管理规范：发票管理：各门店需严格按照税务规定领用、开具、保管发票，确保发票开具信息真实准确、字迹清晰；发票存根需妥善保管，定期移交总部财务部门归档；严禁虚开发票、转借发票等违规行为；纳税申报：总部财务部门负责公司整体纳税申报工作，各门店需及时提供纳税申报所需的门店财务数据、发票信息等资料；确保纳税申报及时、准确，无漏报、错报情况；税务合规：财务人员需学习掌握最新税收政策，确保公司税务工作合规；定期开展税务自查，及时整改税务风险隐患；配合税务机关开展税务检查、纳税评估等工作。第十二条财务数据上报与档案管理规范：数据上报：各门店需按照总部规定的时间、格式上报财务数据，包括每日营业款缴存记录、每月财务报表、每季预算执行情况等；数据上报前需经门店负责人审核签字，确保数据真实准确；档案管理：财务档案包括财务凭证、账簿、报表、合同、发票存根、税务资料等，需分类整理、编号归档；门店财务档案由门店财务人员暂时保管，每年年底移交总部财务部门统一保管，保管期限符合相关法律法规要求；档案查阅：财务档案查阅需履行审批手续，内部人员查阅需经财务负责人批准，外部单位查阅需凭有效证明并经公司管理层批准；查阅档案时需做好记录，严禁涂改、损毁、丢失档案。第四章培训与考核管理第十三条培训管理：岗前培训：新入职财务人员（含总部及门店）需参加岗前培训，培训内容包括本制度、连锁财务管控流程、会计核算标准、资金管理规范、税务政策、财务软件操作等；培训结束后需通过理论考核与实操考核方可上岗；在岗培训：公司每季度组织一次全公司财务人员在岗轮训，针对连锁财务协同痛点、最新财务法规、税务政策更新、财务软件升级等内容开展专项培训；总部财务人员定期到各门店开展现场指导培训，提升门店财务人员专业能力；进阶培训：针对核心财务人员，组织开展进阶培训，如连锁财务管控优化、财务数据分析技巧、税务筹划实务等，提升专业素养；邀请行业专家、资深会计师开展专题讲座，分享先进财务管理经验；培训记录：人力资源部联合总部财务部门建立财务人员培训档案，详细记录培训时间、内容、参与人员、考核结果等信息，作为岗位调整、评优晋升的参考依据。第十四条考核管理：考核方式：采用日常考核、定期考核与专项考核相结合的方式；日常考核由总部财务部门及门店负责人共同负责，记录财务人员日常工作表现；定期考核每季度开展一次，总部财务人员考核由财务负责人组织，门店财务人员考核由总部财务部门与门店负责人联合组织；专项考核针对预算执行、资金管理、税务合规等关键工作开展；考核指标：核心考核指标包括财务数据准确性、账务处理规范性、资金缴存及时性、预算执行率、税务合规性、报表上报及时性、问题整改效率等；总部财务人员额外考核财务分析质量、监督管控成效、协同指导能力等；考核标准：考核结果分为优秀、合格、不合格三个等级；优秀：考核得分≥90分，财务工作无违规失误，数据准确及时，能主动提出财务优化建议；合格：60分≤考核得分＜90分，基本遵守财务制度，工作无重大失误，偶有小问题能及时整改；不合格：考核得分＜60分，多次违反财务制度，出现账务错误、资金管理漏洞等重大问题，影响公司财务安全；结果应用：考核结果与薪酬、奖金直接挂钩，优秀财务人员可获得绩效加分、奖金或“优秀财务工作者”等评优资格；不合格财务人员需参加补训补考，补训后仍不合格的，按公司相关规定进行岗位调整或解聘；考核结果作为财务人员评优晋升、岗位调动的重要依据。第五章监督与奖惩第十五条监督机制：日常监督：总部财务部门每日监控各门店资金缴存情况，每月核查门店账务处理规范性；门店负责人每日监督门店财务人员日常收支管理、票据审核等工作，及时纠正不规范行为；专项监督：专项小组每季度开展一次连锁财务专项检查，覆盖所有门店，通过现场核查账务、查阅档案、核对资金等方式评估财务管控质量，形成检查报告并通报全公司；内部监督：鼓励员工对财务违规行为进行举报，举报情况经查证属实的，给予举报人员适当奖励；财务人员相互监督，发现同事违规行为及时提醒，必要时上报；外部监督：接受税务机关、审计机构等外部单位的监督检查，积极配合提供财务资料，及时整改检查发现的问题。第十六条奖励措施：季度评选“优秀财务工作者”，授予荣誉证书并发放现金奖励500-800元；年度评选“连锁财务管控优秀团队”，授予锦旗并给予团队现金奖励1000-2000元；财务人员因工作认真负责，实现财务数据零差错、资金缴存零延迟、税务合规零违规的，给予现金奖励200-500元；提出财务管控合理化建议并被采纳，降低运营成本、提升财务效率的，额外给予奖金300-600元；总部财务人员在连锁财务协同、指导门店财务工作中表现突出，有效提升整体财务管控水平的；门店财务人员积极配合总部工作，助力公司财务目标达成的，在评优晋升中优先考虑。第十七条处罚措施：首次违反财务制度，情节较轻的（如报表上报延迟、票据整理不规范等），给予口头警告，责令立即整改，并记录在案；多次违反财务制度，或情节较重的（如账务处理错误、资金缴存延迟、违规支出未审核等），给予书面警告，绩效扣5-10分，并处200-500元罚款；出现重大违规行为，给公司造成经济损失或品牌影响的（如截留、挪用营业款；虚开发票、偷税漏税；财务数据造假；泄露财务机密；违规处置财务档案等），给予记过处分，绩效扣15-20分，并处500-1000元罚款；造成公司经济损失的，需承担相应赔偿责任；情节特别严重的，解除劳动合同；涉嫌违法的，移交司法机关处理；门店负责人未履行监督职责，导致门店财务工作多次出现问题或发生重大财务违规的，给予书面警告，