2025年金融风险管理师职业道德考试试卷及答案

2025年金融风险管理师职业道德考试试卷及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1.某金融机构风险管理部门负责人张某在审核一笔跨境衍生品交易时，发现交易对手方存在未披露的关联方担保，可能导致信用风险被低估。张某的直接上级要求其忽略该信息并批准交易，理由是“完成季度业绩指标”。根据GARP职业行为准则，张某最恰当的做法是：A.服从上级指令，批准交易以维护团队利益B.向合规部门或外部监管机构报告该潜在风险C.与交易对手方私下沟通，要求其补充披露担保信息D.将风险信息记录在内部备忘录中，但不采取进一步行动答案：B2.风险管理师李某受雇于某对冲基金，负责评估某能源企业的信用风险。李某的配偶持有该能源企业5%的流通股，且未向公司披露此关联关系。根据GARP准则，李某的行为违反了哪项核心义务？A.客户利益优先B.避免利益冲突C.保密义务D.专业胜任能力答案：B3.某银行风险管理部分析师王某在参加行业研讨会时，听到其他机构分析师讨论某上市公司即将公布的重大亏损信息（尚未公开）。王某回到公司后，立即建议交易部门卖出该公司债券。王某的行为最可能违反：A.公平交易原则B.禁止利用内幕信息C.客户适当性原则D.记录保存要求答案：B4.风险管理师赵某为某养老基金提供资产配置建议时，推荐了其兼职担任独立董事的基金公司发行的产品，且未向养老基金披露其兼职身份。根据GARP准则，赵某的行为主要违反了：A.信息披露的充分性B.专业能力的持续提升C.对雇主的忠诚义务D.对第三方的保密责任答案：A5.某保险公司风险管理总监陈某在年度报告中，将公司综合赔付率从实际的78%调整为72%，理由是“数据统计口径差异”。经核查，调整无合理依据。陈某的行为违反了：A.勤勉尽责义务B.诚实信用原则C.客户资产隔离要求D.反洗钱合规义务答案：B6.风险管理师林某在为客户设计衍生品对冲方案时，明知某结构化产品存在复杂嵌套风险，但为获取更高佣金，仅向客户强调“高收益”特性，未充分揭示潜在损失可能。林某的行为违反了：A.适当性原则B.保密义务C.利益冲突披露D.记录准确性要求答案：A7.某资管公司风险管理团队发现其管理的私募基金存在流动性错配风险（投资标的锁定期长于产品开放期），但为避免客户赎回，未向投资者披露该风险。根据GARP准则，该行为违反了：A.客户利益优先B.信息披露的及时性C.专业判断的独立性D.反欺诈义务答案：D8.风险管理师吴某受雇于监管机构，参与制定某金融产品监管规则时，私下接受被监管机构提供的“咨询费”，并在规则中纳入有利于该机构的条款。吴某的行为最严重违反了：A.廉洁从业要求B.保密义务C.专业胜任能力D.公平对待各方原则答案：A9.某商业银行风险管理部在压力测试中发现，若房地产价格下跌20%，该行资本充足率将低于监管红线。部门负责人要求团队调整压力测试假设，将房价跌幅上限设为15%。根据GARP准则，团队成员最恰当的应对是：A.按照负责人要求修改假设，避免引发市场恐慌B.向董事会或外部审计机构报告篡改行为C.保留原始测试数据，但提交修改后的报告D.与负责人沟通，说明修改假设的不合理性，若无效则报告上级答案：D10.风险管理师周某在离职时，将原雇主的客户名单、内部风险模型代码拷贝至个人移动硬盘，准备用于新雇主的工作。周某的行为违反了：A.对雇主的保密义务B.客户利益优先原则C.专业能力的持续更新D.反不正当竞争要求答案：A二、多项选择题（每题3分，共15分，少选、错选均不得分）1.根据GARP职业行为准则，风险管理师在处理利益冲突时应采取的措施包括：A.主动识别潜在利益冲突B.向相关方充分披露冲突细节C.在冲突无法避免时，拒绝提供服务D.确保决策过程不受冲突影响答案：ABD2.以下哪些行为可能违反保密义务？A.向配偶透露客户即将进行的重大并购计划（未公开）B.在行业论坛上匿名分享某客户的典型风险案例（未提及客户名称）C.应监管机构要求提供客户交易记录D.应前雇主要求，向其提供现雇主的风险模型数据答案：AD3.风险管理师的专业胜任能力要求包括：A.持续学习新的风险管理技术B.仅在自身专业范围内提供建议C.对复杂模型的局限性进行充分说明D.参与行业认证培训以保持资质答案：ABCD4.以下哪些情况构成“不当行为”？A.为提升业绩，故意夸大自身风险管理认证资质B.在社交媒体上公开批评竞争对手的产品设计C.利用职务便利，为亲友获取未公开的市场数据D.在压力测试中使用过时的宏观经济假设答案：AC5.客户利益优先原则要求风险管理师：A.在客户与雇主利益冲突时，优先考虑客户B.推荐产品时以客户需求为核心，而非自身佣金C.对客户的风险承受能力进行充分评估D.在客户授权范围内开展风险管理操作答案：BCD三、案例分析题（共65分）案例一（30分）：2024年11月，某跨国银行（以下简称“B银行”）风险管理部高级经理王某负责评估其重点客户——某新能源科技公司（以下简称“C公司”）的信用风险。C公司拟申请10亿美元并购贷款，用于收购一家海外锂电池企业。王某在尽调中发现：1.C公司近三年财务报表显示净利润持续增长，但经营活动现金流连续两年为负，主要依赖外部融资维持运营；2.C公司实际控制人通过离岸公司持有被收购企业15%股权（未在并购方案中披露）；3.B银行投行部同时担任C公司并购交易的财务顾问，可获得2000万美元佣金。王某向风险管理部负责人李某汇报上述情况，李某表示：“C公司是总行级战略客户，并购贷款审批通过对分行年度考核至关重要。现金流问题可在报告中说明‘属于行业阶段性特征’；实际控制人关联交易无需披露，以免影响交易进度；投行部的顾问角色是正常业务协同，无需额外说明。”问题：1.王某在尽调中发现的三项信息，哪些涉及职业道德风险？请分别说明依据。（12分）2.李某的指令是否违反GARP职业行为准则？若违反，具体违反哪些条款？（9分）3.王某应采取哪些合规措施应对李某的指令？（9分）答案：1.三项信息均涉及职业道德风险：（1）现金流与净利润背离：根据GARP准则“诚实信用”要求，风险管理师需确保信息披露的准确性，不得选择性呈现数据。王某需如实反映现金流风险，避免误导审批决策。（2）实际控制人关联交易未披露：违反“避免利益冲突”义务。C公司实际控制人通过离岸公司持有被收购企业股权，可能导致并购价格不公允，损害B银行作为债权人的利益，需向银行充分披露该关联关系。（3）投行部顾问角色：构成潜在利益冲突。B银行同时担任贷款提供方和财务顾问，可能因追求佣金而忽视贷款风险，需向审批方披露该利益关联，确保风险评估的独立性。2.李某的指令违反GARP准则：（1）违反“诚实信用”：要求王某对现金流问题进行误导性描述，属于篡改信息以掩盖风险。（2）违反“避免利益冲突”：要求隐瞒实际控制人关联交易，未履行披露义务，可能导致银行因信息不全做出错误决策。（3）违反“专业判断的独立性”：以考核目标干预风险评估，损害风险管理的客观性。3.王某的合规措施：（1）首先与李某沟通，说明上述指令违反职业道德准则，解释如实披露的必要性；（2）若李某坚持，应向B银行合规部门或内部审计部门报告该情况，提供尽调原始证据；（3）保留所有沟通记录（如邮件、会议纪要），作为后续证明其合规行为的依据；（4）若内部渠道无效，可考虑向外部监管机构（如银保监会）举报，但需评估举报的法律风险并确保符合whistleblower保护规定。案例二（35分）：2025年3月，某私募基金（以下简称“P基金”）风险管理总监赵某收到以下事项需处理：事项1：P基金投资的某生物科技公司（D公司）因临床试验失败，股价暴跌30%。赵某在内部会议中提出，需立即向投资者披露该风险，但基金经理张某反对：“投资者可能集中赎回，影响基金流动性。等月底披露月度报告时再说。”事项2：P基金的托管行（E银行）向赵某提议：“若P基金将托管规模提升至50亿元，E银行可额外提供10亿元低息杠杆资金，并为赵某个人提供VIP私人银行服务（含年度免费海外体检）。”事项3：赵某的下属小林在整理风险档案时发现，2024年某笔投资决策记录缺失关键风险评估环节，小林推测可能是前员工遗漏。张某表示：“补一份假的记录就行，别影响监管检查。”问题：1.针对事项1，赵某是否应立即披露D公司风险？请结合GARP准则说明理由。（10分）2.事项2中，E银行的提议是否构成利益冲突？赵某应如何处理？（12分）3.事项3中，张某要求补假记录的行为违反哪些准则？赵某应采取哪些措施？（13分）答案：1.赵某应立即披露D公司风险。根据GARP准则“信息披露的及时性”要求，当发生可能影响投资者权益的重大事件（如标的公司股价暴跌30%），风险管理师需及时向投资者披露，而非延迟至定期报告。延迟披露可能被认定为隐瞒风险，违反“反欺诈义务”和“客户利益优先”原则。2.E银行的提议构成利益冲突：（1）E银行通过托管规模要求和个人利益（VIP服务）试图影响赵某的决策，可能导致赵某倾向于扩大托管规模以获取私利，而非基于P基金的最优利益（如比较不同托管行的服务质量和成本）。（2）赵某的处理措施：①立即拒绝E银行的个人利益提议，明确表示不会因私人利益影响决策；②向P基金管理层或合规部门报告该提议，要求启动利益冲突审查程序；③在选择托管行时，基于客观标准（如托管费率、系统稳定性、风控能力）进行评估，并保留决策过程的书面记录，确保透明度。3.张某的行为违反以下准则：（1）“诚实信用”：要求补假记录属于伪造文件，破坏信息真实性；（2）“记录保存要求”：GARP准则规定需保留完整、准确的投资决策记录，以支持事后审查；（3）