生产用辅料管理制度

PAGE生产用辅料管理制度一、总则（一）目的为加强公司生产用辅料的管理，规范辅料采购、验收、储存、发放、使用及核算等环节的工作流程，确保生产顺利进行，保证产品质量，降低成本，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产用辅料的采购、使用、管理等相关部门及人员。（三）职责分工1.采购部门负责生产用辅料的供应商开发、评估与选择。根据生产需求和库存情况，制定合理的采购计划，确保辅料及时供应。负责与供应商签订采购合同，跟踪采购订单执行情况，协调解决采购过程中的问题。2.质量部门制定辅料的质量标准和检验规范。对采购的辅料进行到货检验，确保入库辅料符合质量要求。对生产过程中使用的辅料进行质量监督，防止不合格辅料投入生产。3.仓库管理部门负责生产用辅料的入库、储存、保管和发放工作。建立辅料库存台账，定期盘点库存，确保账实相符。按照规定的储存条件保管辅料，防止辅料变质、损坏。4.生产部门根据生产计划，合理领用生产用辅料，确保生产顺利进行。负责对生产过程中辅料的使用情况进行统计和分析，及时反馈辅料使用中的问题。5.财务部门负责生产用辅料采购成本的核算与控制。审核辅料采购发票，办理付款手续。定期对辅料库存成本进行核算和分析。二、采购管理（一）供应商选择与管理1.供应商开发采购部门应通过多种渠道收集辅料供应商信息，建立供应商档案。对潜在供应商进行实地考察，评估其生产能力、质量控制水平、价格水平、交货期及售后服务等方面的情况，选择符合公司要求的供应商。2.供应商评估与选择每年定期对现有供应商进行评估，评估内容包括产品质量、交货期、价格、服务等方面。根据评估结果，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予优先合作机会，对于不符合要求的供应商及时淘汰。3.供应商考核建立供应商考核机制，每月对供应商的交货情况、产品质量等进行考核。考核结果与供应商的货款支付、合作份额等挂钩，激励供应商提高供货质量和服务水平。（二）采购计划制定1.需求预测生产部门应根据生产计划、产品工艺要求及历史用料数据，提前向采购部门提供辅料需求预测。采购部门结合库存情况，对需求预测进行综合分析，制定合理的采购计划。2.采购计划审批采购计划应报相关部门审批，审批内容包括采购数量、采购时间、采购价格等。审批通过后的采购计划作为采购工作的依据。（三）采购合同签订1.合同条款采购合同应明确采购物料的名称、规格、数量、价格、交货期、质量标准、验收方式、付款方式等条款。合同条款应符合法律法规和公司利益要求。2.合同审批采购合同签订前，应报相关部门审批。审批内容包括合同条款的合法性、合理性、完整性等。审批通过后的合同方可签订。（四）采购订单执行1.订单下达采购部门根据审批后的采购计划，向供应商下达采购订单。采购订单应明确订单编号、物料名称、规格、数量、交货期等信息。2.订单跟踪采购部门应定期跟踪采购订单执行情况，及时与供应商沟通协调，确保订单按时、按质、按量完成。如遇订单变更或异常情况，应及时与相关部门沟通，采取有效措施解决问题。三、验收管理（一）验收标准1.质量标准质量部门应根据辅料的特性和用途，制定详细的质量标准。质量标准应包括外观、尺寸、物理性能、化学性能等方面。2.数量验收仓库管理部门应按照采购订单或送货单的要求，对到货辅料的数量进行验收。验收时应核对物料的名称、规格、数量等信息，确保数量准确无误。（二）验收流程1.到货通知采购部门在辅料到货前，应通知仓库管理部门和质量部门做好验收准备。2.初步检验仓库管理部门收到到货通知后，应及时组织人员对到货辅料进行初步检验，检查物料的外包装是否完好，标识是否清晰等。3.质量检验质量部门按照制定的质量标准，对到货辅料进行质量检验。检验方式可采用抽检或全检相结合的方式。对于关键辅料或质量不稳定的辅料，应进行全检。4.验收结果处理验收合格的辅料，仓库管理部门应及时办理入库手续；验收不合格的辅料，质量部门应出具不合格报告，采购部门应及时与供应商沟通协商，要求供应商采取补货、换货或退货等措施。四、储存管理（一）储存条件1.分类储存仓库管理部门应根据辅料的特性和用途，对辅料进行分类储存。不同类别的辅料应分开存放，并有明显的标识。2.储存环境要求根据辅料的特性，设置相应的储存环境要求，如温度、湿度、通风等。对于易受潮、易氧化、易变质的辅料，应采取特殊的储存措施，如密封保存、冷藏保存等。（二）库存盘点1.盘点计划仓库管理部门应制定库存盘点计划，定期对生产用辅料进行盘点。盘点计划应包括盘点时间、盘点范围、盘点人员等信息。2.盘点实施盘点人员应按照盘点计划，对库存辅料进行逐一清点。盘点过程中应做好记录，确保账实相符。3.盘点结果处理盘点结束后，仓库管理部门应编制盘点报告，对盘点结果进行分析。如发现账实不符，应及时查明原因，并采取相应的措施进行处理。（三）库存预警1.预警指标设定根据辅料的采购周期、使用频率、安全库存等因素，设定库存预警指标。当库存低于或高于预警指标时，系统应自动发出预警信息。2.预警处理仓库管理部门收到预警信息后，应及时分析原因，并采取相应的措施进行处理。如库存低于预警指标，应及时通知采购部门补货；如库存高于预警指标，应及时与生产部门沟通，调整生产计划或采取促销等措施。五、发放管理（一）发放原则1.先进先出原则仓库管理部门应按照先进先出的原则发放辅料，确保库存辅料的质量。2.限额领料原则生产部门应根据生产计划和物料消耗定额，实行限额领料制度。仓库管理部门应按照限额领料单发料，不得超发。（二）发放流程1.领料申请生产部门根据生产计划，填写领料单，注明领料物料的名称、规格、数量、用途等信息。领料单应经相关部门审批。2.领料审批仓库管理部门收到领料单后，应审核领料单的内容是否完整、准确，审批手续是否齐全。审核通过后，仓库管理部门按照领料单发料。3.发料记录仓库管理部门发料后，应及时在库存台账上记录发料日期、物料名称、规格、数量、领料部门等信息，确保账实相符。六、使用管理（一）使用规范1.培训要求生产部门应对员工进行辅料使用培训，使员工熟悉辅料的性能、用途、使用方法及注意事项等。2.操作流程生产部门应制定辅料使用操作流程，员工应严格按照操作流程使用辅料，确保生产过程的安全和质量。（二）现场管理1.物料摆放生产现场应保持整洁，辅料应摆放整齐，并有明显的标识。2.剩余物料管理生产过程中剩余的辅料，应及时退回仓库，办理退库手续。仓库管理部门应按照规定进行处理。七、核算管理（一）成本核算1.核算方法财务部门应按照规定的成本核算方法，对生产用辅料的采购成本、储存成本、使用成本等进行核算。2.成本分析财务部门应定期对辅料成本进行分析，找出成本控制的关键点，提出降低成本的措施和建议。（二）账务处理1.凭证制作财务部门应根据采购发票及入库单、领