2025年银行金融基础知识考试题库及答案(共50题)

2025年银行金融基础知识考试题库及答案(共50题)1.货币的本质是（）。A.商品交换的媒介B.固定充当一般等价物的特殊商品C.价值的表现形式D.衡量商品价值的尺度答案：B。货币是从商品世界中分离出来固定地充当一般等价物的特殊商品，这就是货币的本质。A选项商品交换的媒介是货币的流通手段职能；C选项价值的表现形式是价格；D选项衡量商品价值的尺度是货币的价值尺度职能。2.以下不属于货币政策工具“三大法宝”的是（）。A.公开市场业务B.再贴现政策C.存款准备金政策D.窗口指导答案：D。货币政策的“三大法宝”是公开市场业务、再贴现政策和存款准备金政策。窗口指导是中央银行利用自己的声望和地位，非正式地向商业银行发出通告、指示或与各金融机构的负责人面谈，劝告其遵守政府政策并自动采取贯彻政策的相应措施，不属于“三大法宝”。3.信用的基本特征是（）。A.无条件的价值单方面让渡B.以偿还为条件的价值单方面转移C.无偿的赠与或援助D.平等的价值交换答案：B。信用是一种以偿还和付息为条件的价值单方面转移的借贷行为，其基本特征是以偿还为条件。A选项无条件的价值单方面让渡不符合信用的特点；C选项无偿的赠与或援助不是信用行为；D选项平等的价值交换是商品交换的特征。4.商业银行最主要的资金来源是（）。A.存款B.贷款C.中间业务收入D.同业拆借答案：A。存款是商业银行最主要的资金来源，包括活期存款、定期存款和储蓄存款等。B选项贷款是商业银行的主要资金运用；C选项中间业务收入是银行非利息收入的重要组成部分，但不是主要资金来源；D选项同业拆借是商业银行短期资金的调剂方式。5.金融市场最主要、最基本的功能是（）。A.优化资源配置功能B.经济调节功能C.货币资金融通功能D.定价功能答案：C。金融市场最主要、最基本的功能是货币资金融通功能，它为资金供应者和资金需求者提供了资金融通的渠道。A选项优化资源配置功能是指金融市场引导资金流向效益好的部门和企业；B选项经济调节功能是指金融市场对宏观经济的调节作用；D选项定价功能是指金融市场决定金融资产价格的功能。6.下列属于直接融资工具的是（）。A.银行债券B.银行承兑汇票C.可转让大额定期存单D.企业债券答案：D。直接融资是指资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系的融资形式。企业债券是企业直接向投资者发行的债券，属于直接融资工具。A选项银行债券是银行发行的债券，银行作为金融中介参与其中，属于间接融资；B选项银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，属于间接融资；C选项可转让大额定期存单是由商业银行发行的一种金融产品，属于间接融资。7.按照金融工具的期限不同，金融市场可划分为（）。A.货币市场和资本市场B.一级市场和二级市场C.发行市场和流通市场D.现货市场和期货市场答案：A。按照金融工具的期限不同，金融市场可划分为货币市场和资本市场。货币市场是指期限在一年以内的金融市场，资本市场是指期限在一年以上的金融市场。B、C选项一级市场和二级市场（发行市场和流通市场）是按照金融工具的发行和流通环节划分的；D选项现货市场和期货市场是按照金融交易的交割时间划分的。8.《巴塞尔协议Ⅲ》要求商业银行一级资本充足率至少达到（）。A.2%B.4%C.6%D.8%答案：C。《巴塞尔协议Ⅲ》要求商业银行一级资本充足率至少达到6%，核心一级资本充足率至少达到4.5%，总资本充足率至少达到8%。9.下列不属于商业银行操作风险表现形式的是（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.战略风险D.系统缺陷答案：C。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。其表现形式包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件、客户、产品和业务活动事件、实物资产的损坏、信息科技系统事件、执行、交割和流程管理事件等。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险，不属于操作风险的表现形式。10.银行面临的最主要的风险是（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：A。信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，是银行面临的最主要的风险。银行的信贷业务是其核心业务之一，借款人违约会给银行带来巨大损失。B选项市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险；C选项操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险；D选项流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。11.商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（）。A.转贴现B.再贴现C.贴现D.背书答案：C。贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为。A选项转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一家金融机构转让的票据行为；B选项再贴现是指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为；D选项背书是指持票人以转让汇票权利或授予他人一定的汇票权利为目的，在汇票背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。12.下列关于中央银行票据的表述，错误的是（）。A.央行票据是中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的B.中国人民银行发行票据的目的是为了筹资C.央行票据具有流动性高的特点D.央行票据是一种重要的货币政策手段答案：B。中国人民银行发行央行票据的目的不是为了筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性。A选项，央行票据是中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的；C选项，央行票据具有流动性高的特点，它可以在银行间市场进行交易；D选项，央行票据是一种重要的货币政策手段，通过发行或回购央行票据可以回笼或投放货币。13.当市场利率下降时，债券的价格通常会（）。A.上升B.下降C.不变D.不确定答案：A。债券的价格与市场利率呈反向变动关系。当市场利率下降时，债券的固定利息支付显得更有吸引力，投资者对债券的需求增加，从而推动债券价格上升。14.支票的出票人是（）。A.支票存款账户的开户银行B.支票的持票人C.在经中国人民银行当地分支行批准办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人D.可以使用支票的个人客户答案：C。支票的出票人是在经中国人民银行当地分支行批准办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。出票人签发支票后，承担保证该支票付款的责任。A选项支票存款账户的开户银行是付款人；B选项支票的持票人是有权请求付款的人；D选项表述不完整，不仅包括个人客户，还包括单位。15.金融衍生工具价值主要依据原生金融工具的（）确定。A.票面价格B.预期收益C.未来价格D.现期收益答案：C。金融衍生工具是指其价值依赖于原生金融工具的金融产品，其价值主要依据原生金融工具的未来价格确定。例如，期货合约是根据原生金融产品（如股票、债券、商品等）在未来某一特定时间的预期价格来定价的。16.以下哪种金融监管体制是由一家监管机构对所有金融机构和金融业务进行全面监管？（）A.分业监管体制B.统一监管体制C.双峰监管体制D.伞形监管体制答案：B。统一监管体制是由一家监管机构对所有金融机构和金融业务进行全面监管。A选项分业监管体制是指对不同类型的金融机构分别设立不同的专门监管机构进行监管；C选项双峰监管体制是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构的审慎监管，控制金融体系的系统性风险，另一类负责对不同金融业务的经营行为实施监管；D选项伞形监管体制是指在分业监管的基础上，设置一个牵头的综合性监管机构，对整个金融体系进行总体监管。17.下列属于银行资产负债表中资产项目的是（）。A.存款B.贷款C.借款D.应付利息答案：B。银行资产负债表中，资产项目是银行拥有或控制的经济资源。贷款是银行将资金借给借款人，形成了银行的债权，属于资产项目。A选项存款是银行的负债，是客户存入银行的资金；C选项借款也是银行的负债，是银行向其他金融机构或市场借入的资金；D选项应付利息是银行按照合同约定应支付给客户或债权人的利息，属于负债项目。18.货币市场基金的主要投资对象是（）。A.股票B.债券C.短期货币工具D.长期国债答案：C。货币市场基金是聚集社会闲散资金，由基金管理人运作，基金托管人保管资金的一种开放式基金，专门投向短期货币工具，如商业票据、银行定期存单、政府短期债券等。A选项股票是资本市场的投资工具，风险相对较高；B选项债券包含多种期限，货币市场基金主要投资短期债券；D选项长期国债期限较长，不属于货币市场基金的主要投资对象。19.商业银行的核心竞争力是（）。A.盈利能力B.风险管理能力C.营销能力D.创新能力答案：B。风险管理能力是商业银行的核心竞争力。在复杂多变的金融市场环境中，银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。有效的风险管理能够保障银行的稳健运营，保护存款人的利益，增强市场信心。A选项盈利能力是银行生存和发展的重要指标，但如果没有良好的风险管理，盈利能力可能难以持续；C选项营销能力可以帮助银行拓展业务，但不能从根本上保障银行的安全；D选项创新能力可以使银行推出新的产品和服务，但如果风险管理跟不上，创新也可能带来风险。20.若某银行一年内吸纳存款5000万元，发放贷款4000万元，当年银行存、贷款利率分别是3%和5%，其中各种开支20万元。该银行当年的利润是（）。A.20万元B.40万元C.60万元D.80万元答案：B。银行利润=贷款利息收入存款利息支出各项开支。贷款利息收入=4000×5%=200万元；存款利息支出=5000×3%=150万元；各项开支20万元。所以银行利润=20015020=40万元。21.以下关于金融机构的说法，错误的是（）。A.政策性银行不以盈利为目的B.商业银行以盈利为主要经营目标C.证券公司主要从事证券经纪、投资咨询等业务D.保险公司只能经营财产保险业务答案：D。保险公司不仅可以经营财产保险业务，还可以经营人身保险业务，如人寿保险、健康保险、意外伤害保险等。A选项政策性银行是由政府创立、参股或保证的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，不以盈利为目的；B选项商业银行是以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构；C选项证券公司是专门从事有价证券买卖的法人企业，主要从事证券经纪、投资咨询、证券承销与保荐、证券自营等业务。22.下列属于银行中间业务的是（）。A.贷款业务B.存款业务C.银行卡业务D.债券投资业务答案：C。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。银行卡业务属于中间业务，银行通过为客户提供银行卡相关服务，如刷卡消费、取现、收单等，收取手续费等收入。A选项贷款业务是银行的资产业务；B选项存款业务是银行的负债业务；D选项债券投资业务是银行的资产业务。23.（）是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。A.可用头寸B.基础头寸C.可贷头寸D.保证头寸答案：B。基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。A选项可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业的款项；C选项可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金；D选项保证头寸不是常见的银行资金头寸术语。24.一国货币对外贬值可以（）。A.促进进口B.抑制出口C.促进出口、抑制进口D.对进出口无影响答案：C。一国货币对外贬值，意味着同样数量的外币可以兑换更多的本币。对于出口企业来说，以外币计价的商品价格相对下降，从而提高了出口商品在国际市场上的竞争力，有利于促进出口；对于进口企业来说，以本币计价的进口商品价格相对上升，增加了进口成本，从而抑制了进口。25.金融机构将未到期的已贴现商业汇票以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为称为（）。A.贴现B.转贴现C.再贴现D.票据承兑答案：B。转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为。A选项贴现是商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为；C选项再贴现是指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为；D选项票据承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。26.根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行的资本充足率不得低于（）。A.4%B.6%C.8%D.10%答案：C。《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。27.下列不属于货币政策最终目标的是（）。A.经济增长B.充分就业C.国际收支顺差D.稳定物价答案：C。货币政策的最终目标一般有四个：稳定物价、充分就业、经济增长和国际收支平衡，而不是国际收支顺差。稳定物价是指将一般物价水平的变动控制在一个比较小的区间内；充分就业是指将失业率降到一个社会能够承受的水平；经济增长是指一国在一定时期内所生产的商品和劳务总量的增加；国际收支平衡是指一国国际收支净额即净出口与净资本流出的差额为零。28.以下关于信用卡特点的说法，不正确的是（）。A.先消费，后还款B.有循环信用额度C.必须一次性还清欠款D.具有免息还款期答案：C。信用卡的特点包括先消费，后还款，持卡人可以在信用额度内先进行消费，然后在规定的还款期限内还款；有循环信用额度，当持卡人偿还部分欠款后，信用额度可以恢复继续使用；具有免息还款期，在免息期内还款无需支付利息。持卡人并非必须一次性还清欠款，还可以选择最低还款额还款或分期还款。29.银行承兑汇票的出票人必须是（）。A.在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织B.承兑银行C.持票人D.收款人答案：A。银行承兑汇票的出票人必须是在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织，并且与承兑银行具有真实的委托付款关系，资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。B选项承兑银行是对汇票进行承兑的银行；C选项持票人是持有汇票并有权请求付款的人；D选项收款人是汇票上记载的收取款项的人。30.下列金融机构中，属于非银行金融机构的是（）。A.商业银行B.中央银行C.信托公司D.政策性银行答案：C。非银行金融机构是指除银行以外的各类金融机构。信托公司是以信任委托为基础、以货币资金和实物财产的经营管理为形式，融资和融物相结合的多边信用行为的非银行金融机构。A选项商业银行是以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构；B选项中央银行是国家中居主导地位的金融中心机构，是国家干预和调控国民经济发展的重要工具；D选项政策性银行是由政府创立、参股或保证的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动的银行。31.债券的票面利率是指债券发行者（）占票面金额的比率。A.每年支付的利息B.到期偿还的本金C.每年获得的利差D.购买债券的价格答案：A。债券的票面利率是指债券发行者每年支付的利息占票面金额的比率。它是债券发行人承诺向债券持有人支付的利息率，通常在债券发行时就已确定。B选项到期偿还的本金是债券到期时发行人需偿还给持有人的票面金额；C选项利差是指不同金融工具或不同期限的利率之间的差异；D选项购买债券的价格是投资者购买债券时实际支付的金额。32.以下属于资本市场交易工具的是（）。A.商业票据B.银行承兑汇票C.股票D.大额可转让定期存单答案：C。资本市场是指期限在一年以上的金融市场，其交易工具主要包括股票、债券等长期金融工具。股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券，属于资本市场交易工具。A选项商业票据是一种短期无担保的本票，期限一般在一年以内，属于货币市场工具；B选项银行承兑汇票是商业汇票的一种，期限通常较短，属于货币市场工具；D选项大额可转让定期存单是由商业银行发行的一种固定面额、固定期限、可以在市场上转让流通的存款凭证，期限一般不超过一年，属于货币市场工具。33.商业银行的信用创造职能是建立在（）职能基础之上的。A.支付中介B.信用中介C.金融服务D.调节经济答案：B。商业银行的信用创造职能是建立在信用中介职能基础之上的。信用中介职能是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向社会经济的各部门。在这个过程中，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款，从而实现信用创造。A选项支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动；C选项金融服务职能是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等特殊地位和优势，为客户提供信息咨询、财务管理、代客收付、代理融资、信托租赁等各种金融服务；D选项调节经济职能是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构、消费比例投资、产业结构等方面的调整。34.（）是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。A.贴现B.转贴现C.再贴现D.票据质押答案：C。再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。中央银行通过调整再贴现率等政策工具，对货币供应量和市场利率进行调节。A选项贴现是商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为；B选项转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为；D选项票据质押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其票据出质给债权人占有，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该票据优先受偿。35.按照金融风险的性质，金融风险可分为（）。A.系统性风险和非系统性风险B.信用风险和市场风险C.操作风险和流动性风险D.利率风险和汇率风险答案：A。按照金融风险的性质，金融风险可分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对金融价格所造成的影响，这种风险不能通过分散投资加以消除；非系统性风险是指个别金融机构或金融资产所特有的风险，可以通过分散投资降低或消除。B选项信用风险和市场风险是按照风险的来源划分的；C选项操作风险和流动性风险也是按照风险的来源和表现形式划分的；D选项利率风险和汇率风险属于市场风险的具体类型。36.金融市场按交割时间划分，可分为（）。A.货币市场和资本市场B.发行市场和流通市场C.现货市场和期货市场D.场内市场和场外市场答案：C。金融市场按交割时间划分，可分为现货市场和期货市场。现货市场是指交易协议达成后立即办理交割的交易市场；期货市场是指交易协议达成后，在未来某一特定时间进行交割的交易市场。A选项货币市场和资本市场是按金融工具的期限划分的；B选项发行市场和流通市场是按金融工具的发行和流通环节划分的；D选项场内市场和场外市场是按交易场所和交易组织形式划分的。37.商业银行的“三性”原则是指（）。A.安全性、流动性、效益性B.安全性、稳定性、效益性C.流动性、稳定性、效益性D.流动性、效益性、风险性答案：A。商业银行的“三性”原则是指安全性、流动性和效益性。安全性是指商业银行应避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展；流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款、满足必要贷款等方面要求的能力；效益性是指商业银行在经营活动中力求取得最大限度的利润，获得最大的经济效益。这三个原则既相互矛盾又相互统一，商业银行需要在三者之间寻求平衡。38.某客户在银行存入10000元，年利率为3%，存期为1年，按单利计算，到期时该客户可获得的利息为（）元。A.30B.300C.3000D.10300答案：B。单利利息的计算公式为：I=P×r×n，其中I表示利息，P表示本金，r表示年利率，n表示存款期限。将题目中的数据代入公式，可得I=10000×3%×1=300（元）。39.以下关于金融期权的说法，错误的是（）。A.金融期权是一种选择权B.期权买方有执行期权的权利，也有不执行的权利C.期权卖方只有义务，没有权利D.期权买方需要向卖方支付期权费，期权卖方不需要向买方支付任何费用答案：D。在金融期权交易中，期权买方需要向卖方支付期权费，以获得在未来一定时期内以约定价格买卖某金融资产的权利。而期权卖方在收到期权费后，承担在期权买方要求执行期权时履行合约的义务，但同样也有一些权利，例如在期权买方未在规定时间内行使权利时，卖方可以获得期权费且无需履行其他义务。A选项，金融期权赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格（执行价格）购买或出售一定数量某种金融资产的选择权；B选项，期权买方有执行期权的权利，也有放弃执行的权利；C选项，期权卖方在买方执行期权时，有按合约规定出售或购买金融资产的义务。40.政策性银行与商业银行的主要区别是（）。A.盈利目的不同B.资金来源不同C.经营原则不同D.以上都是答案：D。政策性银行与商业银行存在多方面的主要区别。盈利目的上，政策性银行不以盈利为主要目的，主要是为了贯彻国家产业政策、区域发展政策等，而商业银行以盈利为主要经营目标。资金来源方面，政策性银行主要靠财政拨款、发行政策性金融债券等获得资金，商业银行主要依靠吸收存款等负债业务筹集资金。经营原则上，政策性银行重点考虑国家政策导向和社会效益，在特定领域开展业务；商业银行遵循安全性、流动性和效益性相统一的原则，自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束。41.以下不属于银行担保类中间业务的是（）。A.银行承兑汇票B.备用信用证C.信用卡业务D.保函答案：C。银行担保类中间业务是指银行应申请人要求，向受益人承诺在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任的业务。银行承兑汇票、备用信用证、保函都属于担保类中间业务。信用卡业务属于银行卡业务，是银行向个人和单位发行的，凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金，具有消费信用的特制载体卡片，不属于担保类中间业务。42.下列关于同业拆借的说法，错误的是（）。A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷B.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率C.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行D.借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出答案：C。同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行，而不是全国银行间债券市场。A选项，同业拆借是金融机构之间进行短期资金融通的行为，主要解决金融机构短期资金余缺调剂问题；B选项，同业拆借利率会根据资金供求关系等因素变动，像上海银行间同业拆放利率（Shibor）已成为我国货币市场的基准利率；D选项，从资金流向角度，借入资金一方是拆入，贷出资金一方是拆出。43.企业向银行申请贷款时，银行对企业进行信用评级，该评级主要针对企业的（）。A.还款能力和还款意愿B.盈利能力C.资产规模D.市场份额答案：A。银行对企业进行信用评级主要是评估企业的还款能力和还款意愿。还款能力反映企业是否有足够的现金流和资产来偿还贷款本息，还款意愿体现企业是否有主动按时还款的主观意愿。B选项盈利能力只是影响还款能力的一个方面；C选项资产规模是评估还款能力的一个参考因素但不是核心；D选项市场份额与企业现实还款能力和还款意愿的关联不是最为直接紧密。44.货币乘数的大小取决于（）。A.法定存款准备金率、提现率、超额准备金率等因素B.贷款利率C.存款利率D.国债利率答案：A。货币乘数是指在基础货币（高能货币）基础上货币供给量通过商业银行的创造存款货币功能产生派生存款的作用产生的信用扩张倍数。它的大小取决于法定存款准备金率（商业银行按规定向中央银行缴存的存款准备金占其存款总额的比率，法定存款准备金率越高，货币乘数越小）、提现率（客户从银行提取现金与存款总额的比率，提现率越高，货币乘数越小）、超额准备金率（商业银行超过法定存款准备金而保留的准备金占存款总额的比率，超额准备金率越高，货币乘数越小）等因素。B选项贷款利率影响企业和个人的贷款需求和银行的贷款供给，但不直接决定货币乘数；C选项存款利率主要影响居民和企业的储蓄和消费决策，对货币乘数影响较小；D选项国债利率主要影响国债市场的供求关系和投资者的资产配置，对货币乘数没有直接影响。45.国际收支平衡表中的资本项目包括（）。A.直接投资B.证券投资C.贸易收支D.短期资本流动答案：ABD。国际收支平衡表中的资本项目主要记录资本的流出和流入情况，包括直接投资（一国企业或个人对另一国企业的永久性投资）、证券投资（通过购买股票、债券等金融资产进行的投资）、短期资本流动（期限在一年以内的资本流动，如短期贷款、短期证券买卖等）。C选项贸易收支属于经常项目，主要记录货物和服务的进出口等情况。46.下列对于利率期限结构理论的表述，错误的是（）。A.预期理论认为长期债券的利率等于预期的短期债券利率的平均值B.市场分割理论认为不同期限的债券市场是完全独立和相互分割的C.流动性偏好理论认为投资者更偏好长期债券D.以上理论都试图解释不同期限债券利率之间的关系答案：C。流动性偏好理论认为投资者更偏好短期债券，因为短期债券的流动性强，能够更快地变现。投资者为了补偿他们放弃短期债券而持有长期债券所承担的更高风险，需要更高的利率作为回报，即长期债券的利率应该高于短期债券的预期平均利率。A选项，预期理论假设投资者对于不同期限的债券没有特别的偏好，长期债券的利率等于预期的短期债券利率的平均值；B选项，市场分割理论认为不同期限的债券市场是