母公司对控股子公司资金借贷合同范本

母公司对控股子公司资金借贷合同范本一、合同背景与订立目的在集团化运营中，母公司与控股子公司间的资金融通是优化资源配置、支持子公司经营发展的常见手段。本合同范本旨在通过明确借贷双方权利义务、规范资金使用与偿还流程，兼顾合规性（规避关联交易风险、符合《公司法》《民法典》等法规）与实操性（保障资金安全、简化管理成本），为母子公司资金拆借提供标准化文本参考。二、合同核心条款解析（范本正文）（一）合同主体与总则条款示例：>甲方（出借方/母公司）：__________，统一社会信用代码：__________，住所地：__________，法定代表人：__________；>乙方（借款方/子公司）：__________，统一社会信用代码：__________，住所地：__________，法定代表人：__________。>鉴于乙方因（如“生产经营周转”“项目建设”等具体用途）需统筹资金，甲方作为乙方控股股东，同意按本合同约定向乙方提供借款。（二）借款金额与期限1.金额与支付：明确借款总额（含大写规范）、支付方式（一次性/分期）及收款账户，避免“口头约定”引发纠纷。示例：>本合同项下借款金额为人民币__________元（大写：__________）。甲方应于本合同生效后【X】个工作日内，将借款资金（一次性/分期，分期方式：__________）划付至乙方指定账户：>开户行：__________，账号：__________。2.期限与展期：约定借款起算日（以实际划款日为准）、到期日，及展期的申请条件（需提前书面申请并经甲方同意）。示例：>借款期限自甲方实际划付借款之日起，至__________年____月____日止，共计【X】个月/年。若乙方需延长借款期限，应于借款到期前【X】日向甲方提交书面展期申请，经甲方书面同意后，双方可签订展期协议，展期利率按展期协议约定执行。（三）借款利率与利息支付1.利率公允性：参考市场利率（如LPR加点），避免因“利益输送”被认定为关联交易违规。示例：>本合同项下借款利率为（固定/浮动）利率：>-固定利率：年利率______%；>-浮动利率：以借款发放日全国银行间同业拆借中心公布的【1年期/5年期】LPR为基础，加/减【X】个基点（BP），即年利率为LPR+【X】BP。2.利息计算与支付：明确计息方式（日利率=年利率/360或365）、支付周期（月/季/年）及收款账户。示例：>利息按实际借款天数计算，日利率=年利率/360（或365，双方约定：__________）。乙方应于每月/季度/年度（选择：__________）的【X】日前，将当期利息支付至甲方指定账户：>开户行：__________，账号：__________。最后一期利息随本金一并支付。（四）还款方式与提前还款1.还款计划：区分“到期一次性还本”或“分期还本”，明确各期还款金额与时间。示例：>乙方应按以下第______种方式偿还借款本金：>（1）到期一次性还本：于借款到期日一次性偿还全部借款本金；>（2）分期还本：自__________年____月____日起，每【X】个月偿还本金人民币__________元，最后一期于借款到期日偿还剩余本金。2.提前还款：约定提前还款的通知期限（如提前【X】日书面通知）、利息计算方式（按实际天数计收）及违约金（可选，避免“无偿占用资金”争议）。示例：>乙方如提前偿还部分或全部借款，应提前【X】日书面通知甲方。提前偿还部分借款的，剩余借款利率不变；提前偿还全部借款的，甲方有权按实际借款天数计收利息，乙方无需支付额外违约金（或约定违约金：__________）。（五）双方权利与义务甲方（母公司）：权利：监督资金使用（如要求提供财务报表、检查经营状况）、主张担保权益（如有）；义务：按约放款、保密乙方商业信息。乙方（子公司）：义务：专款专用（明确用途，如“仅限用于__________，不得用于对外投资、违规活动等”）、按时还本付息、配合甲方检查；权利：按约使用借款、要求甲方依约放款。示例：>甲方权利义务：>1.甲方有权要求乙方提供与借款使用相关的财务报表、资金使用计划，有权对乙方的生产经营、财务状况进行检查监督。>2.甲方应按本合同约定的时间、金额向乙方划付借款资金，未经乙方同意不得擅自变更借款金额或期限（另有约定除外）。>3.甲方应对乙方提供的商业秘密、财务数据等信息予以保密，法律法规另有规定或双方另有约定的除外。>乙方权利义务：>1.乙方有权按本合同约定的用途使用借款资金，但应接受甲方的监督检查。>2.乙方应按本合同约定的期限、方式还本付息，如遇重大经营调整、财务状况恶化等可能影响还款的情形，应立即书面通知甲方。>3.乙方应于每月/季度终了后【X】日内，向甲方提供加盖公章的资产负债表、利润表等财务报表，配合甲方的检查工作。（六）担保条款（可选，按需设置）因母子公司的特殊关系，担保方式需合法合规（如子公司为母公司担保需符合《公司法》第十六条，关联股东回避表决）。常见方式包括：子公司股权质押（需办理登记）；子公司资产抵押/质押（需办理他项权证）；第三方保证（如其他股东/第三方公司）。示例（股权质押）：>为保障甲方债权的实现，乙方股东（甲方/或其他股东）同意以其持有的乙方______%的股权（对应出资额人民币__________元）为乙方在本合同项下的债务提供质押担保。质押担保的范围包括借款本金、利息、违约金、损害赔偿金及甲方实现债权的费用（如诉讼费、律师费等）。双方应于本合同签订后【X】日内办理股权质押登记手续，质押登记完成后质权设立。（七）违约责任1.逾期还款：约定逾期利息（可按原利率1.5倍或LPR倍数，不超法定上限）、违约金。2.资金挪用：甲方有权提前收回借款，按挪用金额的【X】%收取违约金。3.甲方违约：如未按约放款，按未放款金额的【X】%支付违约金，或赔偿乙方损失。示例：>1.乙方逾期偿还借款本金或利息的，每逾期一日，应按逾期金额的______%（或按同期LPR的______倍）向甲方支付逾期利息，直至清偿完毕为止。同时，乙方应向甲方支付违约金，违约金金额为借款本金的______%。>2.乙方未按本合同约定用途使用借款的，甲方有权立即宣布借款提前到期，要求乙方偿还全部借款本息，并按挪用金额的______%向甲方支付违约金。>3.甲方未按约定划付借款资金的，每逾期一日，应按未划付金额的______%向乙方支付违约金，如因此给乙方造成损失的，还应承担赔偿责任。（八）争议解决选择诉讼或仲裁，明确管辖主体（如甲方住所地法院/某仲裁委员会）。示例：>凡因本合同引起的或与本合同有关的任何争议，双方应首先协商解决；协商不成的，双方同意提交__________（如甲方住所地）有管辖权的人民法院诉讼解决/提交__________仲裁委员会（如北京仲裁委员会）按其届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。（九）其他条款生效条件：如“本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，如需办理公证/审批手续的，自手续办理完毕之日起生效”；合同变更：“本合同的变更、补充须经双方协商一致并签订书面协议，书面协议与本合同具有同等法律效力”；通知与送达：明确双方联系地址、联系方式及送达视为生效的情形；附件：“本合同的附件包括但不限于：乙方内部决策文件（股东会/董事会决议）、借款展期协议（如有）、担保合同（如有）、双方营业执照复印件等，附件与本合同具有同等法律效力”。三、合同签订与履行的注意事项（一）合规性审查1.关联交易合规：确保借款行为履行内部决策程序（如母公司董事会/股东会决议、子公司股东会/董事会决议，关联股东回避表决），避免因“程序瑕疵”被认定为违规。2.资金用途合规：借款不得用于非法集资、炒房、高风险投资等禁止性领域，需在合同中明确用途并监督执行。（二）风险防控1.担保合法性：如涉及抵押、质押，需办理登记手续；涉及保证担保，需明确保证人主体资格（如子公司为母公司担保需符合《公司法》第十六条）。2.资金监控：母公司应建立资金使用监控机制，定期核查子公司资金流向、财务状况，确保资金按约定用途使用。（三）税务与财务处理1.利息纳税：母公司取得的利息收入应按规定缴纳企业所得税，子公司支付的利息符合“独立交易原则、利率公允”的，可在企业所得税前扣除。2.财务核算：双方应按会计准则进行账务处理（母公司确认“利息收入”，子公司确认“利息费用”）。（四）合同管理1.存档与凭证：妥善保管合同及附件（如决议文件、划款凭证、利息支付凭证），作为履行依据和纠纷解决的证据。2.展期与变更：如需展期或变更条款，应签订