供应链金融业务流程与风险控制手册

供应链金融业务流程与风险控制手册一、供应链金融业务适用场景供应链金融主要围绕核心企业上下游中小企业的融资需求，通过整合产业链信息流、物流、资金流，解决中小企业“融资难、融资贵”问题。具体适用场景包括：上游供应商融资：为核心企业提供原材料、零部件的供应商，因账期较长导致资金周转困难，可通过应收账款融资、订单融资等方式获得资金支持。下游经销商融资：采购核心企业产品的经销商，因预付款压力或库存积压占用资金，可通过存货质押融资、预付款融资等方式缓解压力。物流服务商融资：为核心企业提供仓储、运输等物流服务的服务商，可通过运费应收账款融资解决垫资需求。行业集群融资：特定行业（如汽车、电子、医药）的中小企业集群，依托核心企业的信用辐射，通过批量授信模式实现融资便利化。二、供应链金融业务全流程操作指引（一）客户准入与初步筛选操作目标：识别符合供应链金融业务条件的客户，保证基础资质合规。操作步骤：客户申请：中小企业向供应链金融服务平台或合作银行提交《供应链金融业务申请表》，附企业基本资料（营业执照、近三年财务报表、核心企业合作证明、交易合同等）。准入标准核查：企业成立满2年，经营状况良好，无重大失信记录；与核心企业合作期限不少于1年，年交易额不低于500万元；资产负债率不超过70%，具备稳定现金流；交易背景真实，可提供完整的物流、资金流凭证。初步筛选：由业务经理*主管对申请材料进行初审，符合条件的进入尽职调查环节，不符合的反馈原因并归档。（二）尽职调查与风险评估操作目标：全面评估客户信用风险、交易风险及还款能力，为授信决策提供依据。操作步骤：实地调查：由风控专员*经理带队实地考察企业生产经营场所，核实实际产能、库存情况、核心企业合作真实性，访谈企业负责人及财务人员。信息核实：核心企业确认：向核心企业发函（或通过系统对接）核实交易关系、账期、结算方式及历史履约记录；财务数据核查：通过征信系统、税务系统查询企业信用状况，分析应收账款账龄、存货周转率等关键指标；交易流水核查：要求企业提供近6个月与核心企业的银行流水，核对交易金额、频率与合同一致性。风险评估报告：形成《供应链金融客户尽职调查报告》，内容包括企业基本情况、交易背景分析、还款能力评估、风险点提示（如核心企业依赖度过高、存货贬值风险等）。（三）授信审批与额度确定操作目标：根据尽职调查结果，科学确定授信额度和期限，控制整体风险。操作步骤：授信申报：业务经理*主管根据《尽职调查报告》，填写《供应链金融授信审批表》，明确授信金额、期限、利率、担保方式（如应收账款质押、核心企业担保等），提交风险审批委员会。分级审批：额度≤500万元：由风控总监*审批；500万元＜额度≤1000万元：由分管副总*审批；额度＞1000万元：提交总经理*审批，并报董事会备案。授信批复：审批通过后，出具《授信通知书》，明确授信有效期、使用条件及监管要求；未通过的，书面反馈原因。（四）合同签订与融资发放操作目标：规范合同条款，保证债权明晰，按约定发放融资资金。操作步骤：合同签订：主合同：《供应链金融借款合同》，明确借款金额、利率、还款方式、违约责任；从合同：《应收账款质押合同》《存货监管协议》《核心企业付款确认书》等，约定担保物权属、监管责任及回款路径。融资发放：客户提交《融资用款申请书》，附交易合同、发票、物流凭证等；业务经理审核材料无误后，通过系统发放资金至企业指定账户，资金用途限定于采购原材料、支付货款等生产经营相关支出。放款确认：发放后2个工作日内，向客户发送《放款通知书》，并同步更新融资台账。（五）贷后管理与风险预警操作目标：动态监控融资资金使用情况及企业经营状况，及时识别并处置风险。操作步骤：日常监控：资金流向监控：通过系统跟踪融资资金使用，禁止流入房地产、股市等受限领域；交易数据跟踪：每周核对核心企业回款情况，保证应收账款按时归集；存货监管：每月核查质押物数量、状态，评估贬值风险（如电子类产品每月重估一次）。风险预警：设置预警指标：核心企业逾期付款＞3天、企业资产负债率＞80%、存货周转率下降30%等；预警响应：触发预警后，风控专员*经理24小时内启动核查，根据风险程度采取增加担保、提前还款、终止授信等措施。贷后检查：定期检查：每季度对企业进行现场检查，更新企业经营状况报告；到期前检查：融资到期前30天，重点核实还款资金来源，保证按时还款。（六）还款与业务终止操作目标：规范还款流程，完成债权清算，总结业务经验。操作步骤：还款审核：客户到期提交《还款申请书》，业务经理核对还款资金到账情况，确认无逾期后，办理解押手续（如应收账款质押解除）。业务终止：正常还款：融资结清后，关闭授信额度，归档业务资料；提前还款：客户申请提前还款需提前15个工作日提交申请，按合同约定支付违约金（如有）；逾期处理：逾期1天内发送《催款通知书》，逾期超过3天启动法律程序，处置质押物弥补损失。总结评估：每笔业务结束后，业务部门与风控部门联合复盘，分析成功经验与风险教训，优化业务流程。三、业务操作常用模板表单表1：供应链金融客户准入申请表企业名称统一社会信用代码所属行业核心企业名称合作年限年交易额（万元）联系人职务联系方式企业地址资产负债率（%）近一年净利润（万元）申请融资类型预计融资额度（万元）融资期限（月）担保方式附件清单（营业执照、合同等）表2：供应链金融尽职调查信息清单调查项目调查内容调查方式调查人结果说明企业基本情况注册资本、股权结构、主营业务、实际控制人背景查验营业执照、访谈*专员交易真实性与核心企业交易合同、发票、物流单据一致性；近6个月交易流水核对合同查验、系统对接*经理经营状况近三年财务数据（营收、利润、现金流）、产能利用率、主要客户集中度财务报表分析、实地考察*风控专员风险点核心企业履约能力、存货变现能力、企业涉诉情况征信查询、核心企业函证*经理表3：供应链金融授信审批表客户名称授信金额（万元）授信期限（月）利率（%）担保方式尽调报告结论业务经理意见签名：*主管日期：风控部门意见签名：*总监日期：审批委员会意见签名：*副总日期：表4：供应链金融贷后检查表客户名称检查日期融资余额（万元）核心企业回款情况质押物状态（数量/价值）经营异常情况风控专员意见改进措施：签名：*经理日期：业务经理意见签名：*主管日期：四、关键风险识别与防控措施（一）信用风险风险表现：中小企业经营不善导致无法还款，核心企业违约不承担付款责任。防控措施：严格筛选核心企业，优先选择行业龙头、信用评级AA级以上企业；核实中小企业与核心企业的交易真实性，避免“虚假贸易”融资；要求核心企业出具《付款确认书》，明确无条件付款责任。（二）操作风险风险表现：尽职调查不充分、资金挪用、合同条款漏洞等。防控措施：实行双人调查制度，业务与风控人员共同参与尽调；融资资金实行“受托支付”，直接划转至交易对手账户；合同采用标准文本，经法务部门审核，明确违约责任及争议解决方式。（三）法律风险风险表现：质押物权属不清、合同无效、债权实现困难。防控措施：应收账款质押需办理登记（中国人民银行征信中心），存货质押需签订监管协议并第三方仓储；核查企业知识产权、专利等无形资产是否存在纠纷；建立法律纠纷快速响应机制，联合律师事务所处理逾期案件。（四）流动性风险风险表现：融资集中到期、资产变现不足导致资金链断裂。防控措施：合理设置融资期限与回款周期匹配，避免“短贷长用”；分散行业、客户授信，单一客户授信比例不超过总授信的20%；建立风险准备金制度，按融资余额的5%计提风险准备金。五、操作执行注意事项合规优先：严格遵守《商业银行供应链金融业务指引》等监管规定，禁止开展“自融”“虚假贸易”业务，保证资金流向真实合规。信息保密：客户经营数据、财务信息等敏感资料需加密存储，仅业务相关人员可查阅，严禁泄露给第三方。动态优化：定期（每季度）评估业务风险点，根据市场环境、政策变化调整授信政策与风控标准，如行业下行期提高核心企业准入门槛。应