企业风险控制评估表模板

企业风险控制评估表通用模板一、适用范围与典型应用场景年度/半年度全面风险复盘与内控有效性检验；新业务、新产品上线前的专项风险评估；监管机构要求的风险合规检查（如国资委、证监会等监管要求）；企业重大决策（如并购重组、战略投资）前的风险论证；分支机构或子公司内控体系独立评估。二、评估实施流程与操作步骤步骤1：评估准备阶段组建评估团队：由企业分管风险控制的高管（如首席风险官CRO）牵头，成员包括风控部门、财务部、法务部、业务部门负责人及外部专家（如需），明确团队分工（如资料收集组、现场访谈组、数据分析组）。制定评估方案：明确评估范围（如全企业/特定部门/某类业务）、评估周期（如1个月）、方法（如访谈法、流程穿行测试、数据分析、问卷调查）及输出成果要求（如评估报告、风险清单）。收集基础资料：梳理企业现有制度（如《风险管理制度》《内控手册》）、历史风险事件记录、业务流程文档、财务数据、审计报告、监管政策文件等，保证资料完整、最新。步骤2：风险识别阶段全面梳理风险点：通过“业务流程拆解+部门访谈+历史数据分析”组合方式，识别各环节潜在风险。例如：财务领域：资金流动性风险、应收账款逾期风险、税务合规风险；运营领域：供应链中断风险、产品质量风险、安全生产风险；战略领域：市场竞争加剧风险、技术迭代风险、投资决策失误风险。建立风险清单：对识别出的风险点进行分类编号（如“财务-01”“运营-02”），记录风险名称、涉及部门、触发条件（如“主要原材料价格上涨超过10%”）及历史发生情况（如“近3年发生2次”）。步骤3：风险评估阶段分析风险可能性与影响程度：可能性：采用定性或定量方式评估，定性可分为“高（>30%概率发生）、中（10%-30%）、低（<10%）”；定量可结合历史数据（如“应收账款逾期率>15%为高可能性”）。影响程度：从财务损失（如直接损失金额≥500万元为“重大”）、声誉影响（如媒体负面报道广泛传播为“严重”）、合规后果（如被监管处罚责令停业为“重大”）等维度评估，分为“重大、较大、一般”三级。确定风险等级：通过“可能性×影响程度”矩阵（见下表）将风险划分为“高、中、低”三级，优先聚焦“高等级风险”。影响程度高中低重大高等级高等级中等级较大高等级中等级低等级一般中等级低等级低等级步骤4：风险应对与整改阶段制定应对措施：针对高等级风险，明确应对策略（规避、降低、转移、承受），并细化具体行动方案。例如：降低策略：“应收账款逾期风险”应对措施为“缩短账期至30天，新增客户信用评级机制”；转移策略：“信息安全风险”应对措施为“购买网络安全保险，委托第三方机构定期渗透测试”。明确责任与时限：将应对措施分解到具体部门及责任人（如“财务部经理负责信用评级机制建设，完成时限为评估后1个月内”），并设定整改验收标准（如“逾期率降至5%以下”）。步骤5：报告输出与持续改进编制评估报告：内容包括评估概况、风险清单及等级、主要问题分析、整改措施及责任分工、下一步工作计划，由评估团队负责人审核后提交企业管理层审议。跟踪监控：对整改措施落实情况进行月度/季度跟踪，记录进展及问题；定期（如每年）更新风险清单，结合内外部环境变化（如新政策出台、业务模式调整）重新评估风险等级。三、风险控制评估表示例企业风险控制评估表评估周期：202X年Q1评估部门：风控部（牵头）、财务部、运营部、市场部风险类别风险点描述涉及部门可能性影响程度风险等级应对措施责任部门完成时限监控频率财务-01应收账款逾期率上升（当前12%，目标≤8%）财务部中较大中1.缩短重点客户账期至30天；2.建立客户信用动态评级机制（每季度更新）财务部经理202X-04-30月度跟踪运营-02核心供应商依赖度高（单一供应商占比60%）采购部高重大高1.开发2家备用供应商；2.与现有供应商签订长期协议锁定价格采购部主管202X-06-30季度跟踪市场-03新产品推广不及预期（首月销量低于目标30%）市场部中一般低1.优化营销渠道，增加线上推广投入；2.开展用户调研调整产品功能市场部总监长期持续半年回顾信息-04数据安全漏洞（未通过年度等保测评）信息部低重大中1.升级防火墙及入侵检测系统；2.组织员工数据安全培训（每季度1次）信息部经理202X-05-31季度检查四、使用过程中的关键要点评估客观性：避免“经验主义”，需结合数据与事实（如历史风险事件、业务指标），必要时引入第三方机构独立评估，保证结果真实可靠。动态调整：风险并非一成不变，需定期（建议每半年或1年）重新评估，尤其当企业发生重大战略调整、组织架构变动或外部环境剧变（如政策法规更新、经济下行）时，需及时更新风险清单。全员参与：风险控制不仅是风控部门的责任，需业务部门深度参与（如识别业务流程中的风险点），保证评估内容贴合实际，避免“两张皮”现象。保密管理：评估报告及风险清单涉及企业敏感信息（如财务