(2025年)银行反洗钱应知应会测试题附答案

(2025年)银行反洗钱应知应会测试题附答案一、单项选择题（每题2分，共30分）1.根据2025年最新反洗钱监管要求，金融机构在与客户建立业务关系时，若客户为外国政要，除常规身份识别外，还需采取的强化措施是（）。A.经高级管理层批准B.留存客户近期照片C.每季度重新识别身份D.限制账户交易额度答案：A（依据《反洗钱法》第二十四条及2025年《金融机构客户身份识别指引》，外国政要客户需经高级管理层批准并采取强化控制措施）2.某客户单日通过手机银行向5个不同账户转账，总金额28万元，均为整数且无合理交易背景。该行为符合可疑交易特征中的（）。A.资金分散转入、集中转出B.短期内资金分散转出C.与身份不符的高频交易D.无合理理由的多账户交易答案：D（根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2025修订）》第十一条第（七）项，无合理理由的多账户间资金划转属可疑特征）3.金融机构应在大额交易发生后的（）个工作日内，通过反洗钱监测系统向中国反洗钱监测分析中心报告。A.1B.3C.5D.7答案：C（《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十条明确大额交易报告时限为5个工作日）4.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年，交易记录自交易记账当年起至少保存（）年。A.5；5B.10；10C.5；10D.10；5答案：A（《反洗钱法》第十九条规定客户身份资料和交易记录保存期限均为至少5年）5.下列哪类交易不属于洗钱上游犯罪资金的常见转移方式？（）A.虚拟货币跨境兑换B.珠宝拍卖溢价交易C.代发工资正常转账D.空壳公司虚假贸易答案：C（上游犯罪资金多通过复杂交易掩盖来源，代发工资属正常业务场景）6.某银行发现客户账户频繁接收来自赌博网站的充值资金，单笔金额均低于5万元。根据2025年监管要求，银行应（）。A.立即限制账户交易B.作为可疑交易报告C.仅记录不报告D.联系客户核实后再处理答案：B（赌博资金属于明显非法来源，即使未达大额标准也需提交可疑交易报告）7.金融机构反洗钱内部控制的核心目标是（）。A.避免监管处罚B.识别、评估、控制洗钱风险C.完成监管报表报送D.提升客户服务效率答案：B（反洗钱内部控制的核心是通过制度设计实现风险的全流程管理）8.客户办理1万元现金存款时拒绝提供有效身份证件，银行应（）。A.直接办理业务B.登记客户姓名、联系方式后办理C.拒绝办理业务D.向上级机构请示后办理答案：C（《金融机构客户身份识别管理办法》第八条规定，未提供身份信息的不得为其办理业务）9.受益所有人判定中，对非自然人客户，最终控制或享有超过（）权益的自然人需被识别为受益所有人。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C（2025年《受益所有人识别指引》明确非自然人客户受益所有人的权益阈值为25%）10.跨境汇款业务中，汇出银行未完整采集汇款人姓名、账号、住所信息的，接收银行应（）。A.直接入账B.联系汇出银行补正C.拒绝接收汇款D.登记不完整信息后入账答案：B（《跨境人民币业务反洗钱指引》要求接收行发现信息缺失应联系汇出行补正，否则不得处理）11.反洗钱培训的重点对象不包括（）。A.新入职柜员B.信贷审批岗C.大堂经理D.退休返聘人员答案：D（培训应覆盖所有涉及客户身份识别、交易监测的岗位，退休返聘人员若不参与相关业务可不作为重点）12.某企业账户月均交易量突然增长300%，且交易对手多为注册不满1年的空壳公司，银行应首先（）。A.提交可疑交易报告B.进行客户身份重新识别C.限制账户交易D.通知客户解释交易背景答案：B（发现异常交易时，需先重新识别客户身份以确认交易合理性）13.洗钱行为的三个阶段中，“将非法资金与合法资金混合”属于（）。A.放置阶段B.离析阶段C.融合阶段D.转移阶段答案：B（离析阶段通过复杂交易掩盖资金来源，混合资金是典型特征）14.金融机构未按规定履行客户身份识别义务，情节严重的，监管机构可处（）罚款。A.10万元以下B.20万元以上50万元以下C.50万元以上200万元以下D.100万元以上500万元以下答案：B（《反洗钱法》第三十二条规定，情节严重的处20万-50万元罚款）15.对于高风险客户，金融机构的持续识别频率至少为（）。A.每半年一次B.每年一次C.每两年一次D.每三年一次答案：A（《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》要求高风险客户至少每半年重新识别）二、多项选择题（每题3分，共30分，少选、错选均不得分）1.金融机构在客户身份识别中需遵循的原则包括（）。A.真实性B.完整性C.有效性D.持续性答案：ABCD（《反洗钱法》第十六条明确客户身份识别需遵循真实、完整、有效、持续原则）2.下列属于可疑交易报告要素的有（）。A.客户姓名/名称B.交易时间、金额、方式C.可疑特征描述D.初步分析结论答案：ABCD（《金融机构可疑交易报告要素规范》规定需包含客户信息、交易细节、特征描述及分析结论）3.洗钱上游犯罪包括（）。A.贪污贿赂罪B.走私罪C.盗窃罪D.破坏金融管理秩序罪答案：ABD（《刑法》第一百九十一条规定上游犯罪包括毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪七类）4.金融机构反洗钱内部控制制度应包括（）。A.客户身份识别制度B.大额交易和可疑交易报告制度C.洗钱风险自评估制度D.反洗钱培训制度答案：ABCD（《反洗钱法》第十五条规定内部控制需涵盖身份识别、交易报告、风险评估、培训等制度）5.客户身份持续识别的情形包括（）。A.客户要求变更姓名/名称B.客户交易习惯发生显著变化C.客户资金来源与身份明显不符D.客户申请开通新业务答案：ABCD（《金融机构客户身份识别管理办法》第二十条规定持续识别适用于信息变更、交易异常、业务拓展等场景）6.跨境汇款业务中，“了解你的客户”（KYC）需采集的信息包括（）。A.汇款人姓名、国籍B.汇款人职业、住所C.收款人账号、开户行D.交易背景说明答案：ABCD（《跨境金融交易反洗钱操作指引》要求完整采集汇款双方身份信息及交易背景）7.下列属于高风险客户的有（）。A.外国政要及其亲属B.注册地为避税天堂的企业C.从事跨境赌博资金结算的个人账户D.老年客户的养老金账户答案：ABC（高风险客户包括政要关联、高风险国家/地区注册实体、涉及非法活动账户等）8.金融机构反洗钱监测系统应具备的功能包括（）。A.大额交易自动筛选B.可疑交易模型预警C.交易数据全量存储D.风险等级动态调整答案：ABCD（《金融机构反洗钱系统建设指引》要求系统需具备交易监测、模型预警、数据存储、风险调整等功能）9.客户拒绝提供身份信息时，金融机构可采取的措施有（）。A.拒绝建立业务关系B.终止已建立的业务关系C.限制账户功能D.向公安机关报案答案：ABC（《反洗钱法》第十七条规定可拒绝或终止业务，限制功能，报案需符合刑事立案条件）10.反洗钱宣传的重点内容包括（）。A.洗钱行为的危害性B.配合身份识别的义务C.举报洗钱的途径D.理财产品收益计算答案：ABC（宣传应聚焦反洗钱法规、义务及危害，理财产品收益属营销内容）三、判断题（每题1分，共10分）1.客户身份识别仅需在建立业务关系时完成，后续无需更新。（）答案：×（需持续识别，客户信息变更或交易异常时需重新识别）2.单笔5万元以上的现金存取需进行身份核查。（）答案：√（《金融机构客户身份识别管理办法》第九条规定5万元以上现金业务需核查身份）3.可疑交易报告后，金融机构可向客户透露报告信息。（）答案：×（《反洗钱法》第三十条规定不得泄露可疑交易报告信息）4.个体工商户的受益所有人即为其经营者本人。（）答案：√（个体工商户属自然人经营实体，经营者为最终控制人）5.金融机构可将反洗钱义务外包给第三方机构，无需承担主体责任。（）答案：×（《反洗钱法》第十四条规定金融机构需对第三方行为承担最终责任）6.跨境汇款中，若汇款人是未成年人，可由其监护人代为提供身份信息。（）答案：√（未成年人可由监护人代理，需同时识别监护人和未成年人身份）7.空壳公司的特征包括无实际经营场所、无员工、无真实业务。（）答案：√（空壳公司通常缺乏实体运营，用于资金中转）8.反洗钱内部审计的频率应至少每年一次。（）答案：√（《金融机构反洗钱内部控制指引》要求内部审计每年至少一次）9.客户死亡后，其账户资金可直接由继承人办理支取，无需身份识别。（）答案：×（需识别继承人身份，确认继承权证明）10.虚拟货币交易平台不属于反洗钱义务机构。（）答案：×（2025年《反洗钱法》修订将虚拟货币交易平台纳入义务机构范围）四、简答题（每题6分，共30分）1.简述客户身份识别的“三要素”及具体内容。答案：客户身份识别的三要素为“了解客户真实身份、了解客户交易目的和性质、了解客户资金来源和用途”。具体内容包括：（1）核实客户提供的身份证件、证明文件的真实性和有效性；（2）通过询问、资料分析等方式确认客户建立业务关系的真实目的；（3）追踪资金来源（如收入证明、资产证明）和资金用途（如交易合同、支付对象），确保交易背景合理。2.列举5类常见的可疑交易特征。答案：（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符；（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；（3）账户长期闲置后突然发生大量交易；（4）与高风险国家或地区的客户进行无合理理由的资金往来；（5）交易金额接近大额交易标准但刻意拆分（如多笔9.9万元转账）。3.金融机构应如何对高风险客户实施强化控制措施？答案：（1）提高身份识别标准：要求提供更详细的身份资料（如公司章程、实际控制人证明）；（2）缩短持续识别周期：至少每半年重新识别一次；（3）加强交易监测：设置更严格的监测模型，对大额、高频、跨境交易进行人工复核；（4）限制业务范围：谨慎办理现金存取、跨境汇款等高风险业务；（5）留存更完整的交易记录：包括客户沟通记录、交易背景证明材料等。4.反洗钱培训应覆盖哪些内容？答案：（1）法律法规：《反洗钱法》《金融机构客户身份识别管理办法》等最新法规；（2）操作流程：客户身份识别、大额/可疑交易报告的具体步骤；（3）风险识别：常见洗钱手法（如地下钱庄、虚拟货币洗钱）的特征；（4）责任意识：未履行反洗钱义务的法律后果（如监管处罚、刑事责任）；（5）系统使用：反洗钱监测系统的功能操作及异常预警处理。5.金融机构发现客户涉嫌洗钱时，应采取哪些应对措施？答案：（1）立即停止为客户办理可疑交易（如暂停账户支付功能）；（2）通过反洗钱监测系统提交可疑交易报告至中国反洗钱监测分析中心；（3）留存客户身份资料、交易记录及相关证据（如聊天记录、交易凭证）；（4）内部启动风险评估，排查是否涉及其他账户或人员；（5）配合监管机构或公安机关的调查，提供必要的协助（如数据查询、证人证言）。五、案例分析题（每题10分，共20分）案例1：2025年3月，某银行发现客户张某（个体工商户）的账户在1个月内收到20笔来自不同个人的转账，每笔金额均为4.8万元（累计96万元），随后张某将资金分5笔转入某境外账户。经调查，张某的个体工商户经营范围为“日用品零售”，月均营业额约3万元，无跨境业务记录。问题：（1）该交易存在哪些可疑点？（2）银行应如何处理？答案：（1）可疑点：①交易金额与客户经营规模不符（月均3万营业额却接收96万资金）；②资金分散转入（20笔不同来源）、集中转出（5笔境外）；③无跨境业务背景却向境外转账；④单笔金额接近5万元大额标准但刻意拆分（4.8万元）。（2）处理措施：①立即重新识别客户身份，要求张某提供资金来源证明（如交易合同、付款方身份信息）及境外转账的合理理由；②将该交易作为可疑交易报告至反洗钱监测分析中心，描述可疑特征及调查情况；③暂停账户境外转账功能，限制大额资金流出；④留存所有交易记录、沟通记录作为证据；⑤若发现涉及地下钱庄