2025年董秘资格证股转系统董秘资格考前冲刺试卷附答案

2025年董秘资格证股转系统董秘资格考前冲刺试卷附答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.全国股转系统挂牌公司发生的下列事项中，不属于重大事件的是（）。A.公司控股股东发生变更B.公司第一大股东所持公司5%的股份被质押C.公司董事长无法履行职责D.公司董事会就并购重组事项形成相关决议答案：B解析：根据全国股转系统相关规定，公司控股股东发生变更、董事长无法履行职责、董事会就并购重组事项形成相关决议均属于重大事件。而第一大股东所持公司5%的股份被质押，一般不属于重大事件范畴。2.挂牌公司应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制并披露年度报告。A.2B.3C.4D.6答案：C解析：挂牌公司应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告，这是为了保证投资者能够及时获取公司的年度经营信息。3.全国股转系统对主办券商的执业质量评价不包括以下哪个指标（）。A.推荐挂牌业务B.持续督导业务C.做市业务D.股票交易量答案：D解析：全国股转系统对主办券商的执业质量评价指标包括推荐挂牌业务、持续督导业务、做市业务等，而股票交易量并非直接的执业质量评价指标。4.挂牌公司召开股东大会，应当在会议召开（）日前通知各股东。A.10B.15C.20D.30答案：B解析：挂牌公司召开股东大会，应当在会议召开15日前通知各股东，以确保股东有足够时间准备和参与会议。5.以下关于挂牌公司关联交易的说法，错误的是（）。A.挂牌公司与关联方之间的交易应当遵循公平、公正、公开的原则B.重大关联交易应当提交董事会审议，并提交股东大会审议C.挂牌公司可以不披露日常性关联交易D.关联董事和关联股东在审议关联交易事项时应当回避表决答案：C解析：挂牌公司日常性关联交易也需要按照规定进行披露，并非可以不披露。关联交易应遵循公平、公正、公开原则，重大关联交易需经董事会和股东大会审议，关联董事和股东应回避表决。6.主办券商推荐挂牌业务中，内核机构成员应不少于（）人。A.5B.7C.9D.11答案：B解析：主办券商推荐挂牌业务中，内核机构成员应不少于7人，以保证内核工作的专业性和有效性。7.挂牌公司进行权益分派，应当自董事会审议通过权益分派方案后，及时披露权益分派预案，并于实施方案的（）前披露权益分派实施公告。A.2个转让日B.3个转让日C.5个转让日D.10个转让日答案：A解析：挂牌公司进行权益分派，应当自董事会审议通过权益分派方案后，及时披露权益分派预案，并于实施方案的2个转让日前披露权益分派实施公告。8.全国股转系统实行（）转让方式。A.做市转让和协议转让B.做市转让、集合竞价转让和盘后协议转让C.连续竞价转让和协议转让D.集合竞价转让和大宗交易答案：B解析：全国股转系统实行做市转让、集合竞价转让和盘后协议转让等转让方式。9.挂牌公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。A.10%B.20%C.25%D.50%答案：C解析：挂牌公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。10.以下关于挂牌公司募集资金管理的说法，正确的是（）。A.挂牌公司可以将募集资金用于与主营业务无关的投资B.挂牌公司应当设立募集资金专项账户C.募集资金可以用于补充流动资金，但不得超过募集资金总额的30%D.挂牌公司可以随意变更募集资金用途答案：B解析：挂牌公司应当设立募集资金专项账户，对募集资金进行专户管理。募集资金应主要用于主营业务相关项目，不得随意变更用途，用于补充流动资金有严格规定，并非简单的不超过30%。11.主办券商在持续督导过程中，发现挂牌公司存在重大问题的，应当在（）个工作日内向全国股转系统报告。A.1B.2C.3D.5答案：B解析：主办券商在持续督导过程中，发现挂牌公司存在重大问题的，应当在2个工作日内向全国股转系统报告。12.挂牌公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务，不包括（）。A.董事会或者监事会作出决议时B.签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时C.公司知悉或者理应知悉重大事件发生时D.公司股票价格发生波动时答案：D解析：挂牌公司应在董事会或监事会作出决议、签署意向书或协议、知悉或理应知悉重大事件发生时及时履行首次披露义务，股票价格波动并非触发首次披露义务的时点。13.全国股转系统对挂牌公司进行自律监管的措施不包括（）。A.约见谈话B.出具警示函C.暂停转让D.罚款答案：D解析：全国股转系统对挂牌公司进行自律监管的措施包括约见谈话、出具警示函、暂停转让等，罚款不属于自律监管措施。14.挂牌公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业应避免与挂牌公司发生同业竞争，如存在同业竞争，应采取的措施不包括（）。A.进行业务整合B.签署避免同业竞争协议C.转让相关业务D.继续维持现状答案：D解析：存在同业竞争时，应采取业务整合、签署避免同业竞争协议、转让相关业务等措施来解决，而不是继续维持现状。15.主办券商应当在每个月结束之日起（）个工作日内编制并向全国股转系统报送月度报告。A.3B.5C.7D.10答案：C解析：主办券商应当在每个月结束之日起7个工作日内编制并向全国股转系统报送月度报告。16.挂牌公司发生重大诉讼、仲裁事项，涉案金额超过（）万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的，应当及时披露。A.100B.200C.300D.500答案：A解析：挂牌公司发生重大诉讼、仲裁事项，涉案金额超过100万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的，应当及时披露。17.以下关于挂牌公司信息披露文件的说法，错误的是（）。A.信息披露文件应当采用中文文本B.信息披露文件可以由挂牌公司自行选择披露渠道C.信息披露文件应当内容真实、准确、完整D.信息披露文件应当具有可读性答案：B解析：挂牌公司信息披露文件应通过全国股转系统指定的信息披露平台进行披露，并非自行选择披露渠道。信息披露文件应采用中文文本，内容真实、准确、完整且具有可读性。18.全国股转系统挂牌公司股票发行，新增股东人数不得超过（）人。A.10B.20C.35D.50答案：C解析：全国股转系统挂牌公司股票发行，新增股东人数不得超过35人。19.挂牌公司应当在年度报告披露后（）个工作日内，披露年度募集资金存放与使用情况的专项报告。A.5B.10C.15D.20答案：B解析：挂牌公司应当在年度报告披露后10个工作日内，披露年度募集资金存放与使用情况的专项报告。20.主办券商在做市业务中，做市库存股的来源不包括（）。A.股东在全国股转系统转让的股票B.参与挂牌公司股票发行取得的股票C.从二级市场买入的股票D.自己发行的股票答案：D解析：主办券商做市库存股的来源包括股东在全国股转系统转让的股票、参与挂牌公司股票发行取得的股票、从二级市场买入的股票等，不能自己发行股票作为做市库存股。21.挂牌公司召开董事会会议，应当在会议召开（）日前通知全体董事和监事。A.3B.5C.7D.10答案：A解析：挂牌公司召开董事会会议，应当在会议召开3日前通知全体董事和监事。22.全国股转系统对挂牌公司实行（）管理。A.分层B.分类C.分级D.分行业答案：A解析：全国股转系统对挂牌公司实行分层管理，目前分为基础层、创新层和精选层。23.挂牌公司发生的重大资产重组，应当在董事会作出重大资产重组决议后的（）个工作日内披露重大资产重组预案。A.2B.3C.5D.10答案：A解析：挂牌公司发生的重大资产重组，应当在董事会作出重大资产重组决议后的2个工作日内披露重大资产重组预案。24.以下关于挂牌公司内部控制的说法，错误的是（）。A.挂牌公司应当建立健全内部控制制度B.内部控制制度应涵盖公司所有业务和事项C.内部控制制度可以不考虑成本效益原则D.挂牌公司应当对内部控制的有效性进行自我评价答案：C解析：挂牌公司建立内部控制制度需要考虑成本效益原则，在保证控制效果的前提下，合理控制成本。同时应建立健全内部控制制度，涵盖所有业务和事项，并对内部控制有效性进行自我评价。25.主办券商在推荐挂牌业务中，对申请挂牌公司的尽职调查工作应在（）完成。A.内核会议前B.内核会议后C.报送申请文件前D.取得挂牌同意函前答案：A解析：主办券商在推荐挂牌业务中，对申请挂牌公司的尽职调查工作应在内核会议前完成，为内核工作提供基础。26.挂牌公司应当在半年度报告披露后（）个工作日内，披露半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。A.5B.10C.15D.20答案：B解析：挂牌公司应当在半年度报告披露后10个工作日内，披露半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。27.全国股转系统挂牌公司的权益变动报告书，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到挂牌公司已发行股份的（）时，应当编制并披露。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：A解析：投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到挂牌公司已发行股份的5%时，应当编制并披露权益变动报告书。28.挂牌公司进行重大资产重组，独立财务顾问应当对重大资产重组的（）进行核查和判断，并出具独立财务顾问报告。A.合法性和合理性B.真实性和完整性C.可行性和必要性D.以上都是答案：D解析：独立财务顾问应当对重大资产重组的合法性和合理性、真实性和完整性、可行性和必要性等进行核查和判断，并出具独立财务顾问报告。29.主办券商应当对其推荐挂牌公司的（）履行持续督导职责。A.信息披露B.公司治理C.内部控制D.以上都是答案：D解析：主办券商应当对其推荐挂牌公司的信息披露、公司治理、内部控制等方面履行持续督导职责。30.挂牌公司发生的重大事项触及披露标准的，应当在（）内披露临时报告。A.2个转让日B.2个交易日C.3个转让日D.3个交易日答案：A解析：挂牌公司发生的重大事项触及披露标准的，应当在2个转让日内披露临时报告。二、多项选择题（每题2分，共40分）1.以下属于全国股转系统挂牌公司应当披露的定期报告有（）。A.年度报告B.半年度报告C.季度报告D.月度报告答案：AB解析：全国股转系统挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报告和半年度报告，目前不要求披露季度报告和月度报告。2.挂牌公司关联方包括（）。A.控股股东B.实际控制人C.董事、监事、高级管理人员D.持有公司5%以上股份的股东答案：ABCD解析：挂牌公司关联方包括控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及持有公司5%以上股份的股东等。3.主办券商的持续督导职责包括（）。A.指导和督促挂牌公司规范履行信息披露义务B.对挂牌公司治理情况进行检查和指导C.协助挂牌公司进行融资、并购等资本运作D.对挂牌公司的股票交易情况进行监控答案：ABCD解析：主办券商的持续督导职责包括指导和督促挂牌公司规范履行信息披露义务、对挂牌公司治理情况进行检查和指导、协助挂牌公司进行融资和并购等资本运作以及对挂牌公司的股票交易情况进行监控等。4.全国股转系统挂牌公司股票发行的认购方式可以有（）。A.现金认购B.股权认购C.债权认购D.资产认购答案：ABCD解析：全国股转系统挂牌公司股票发行的认购方式可以包括现金认购、股权认购、债权认购和资产认购等。5.挂牌公司重大资产重组的标准包括（）。A.购买、出售的资产总额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上B.购买、出售的资产净额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过500万元人民币C.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占挂牌公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上D.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的净利润占挂牌公司同期经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到50%以上答案：ABC解析：挂牌公司重大资产重组的标准包括购买、出售的资产总额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上；购买、出售的资产净额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过500万元人民币；购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占挂牌公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上。6.以下关于挂牌公司股东大会的说法，正确的有（）。A.股东大会是公司的最高权力机构B.股东大会应当每年召开一次年会C.单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时，应当在2个月内召开临时股东大会D.股东大会的决议内容违反法律、行政法规的无效答案：ABCD解析：股东大会是公司的最高权力机构，应当每年召开一次年会。单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应当在2个月内召开临时股东大会。股东大会的决议内容违反法律、行政法规的无效。7.主办券商在做市业务中应遵守的规定有（）。A.做市报价应当相对稳定B.做市商应当履行报价义务C.做市商之间不得进行异常交易D.做市商应当对做市库存股进行风险管理答案：ABCD解析：主办券商在做市业务中，做市报价应当相对稳定，做市商应履行报价义务，做市商之间不得进行异常交易，同时应当对做市库存股进行风险管理。8.挂牌公司募集资金用途变更的程序包括（）。A.董事会审议通过B.监事会发表明确同意意见C.独立董事发表明确同意意见D.提交股东大会审议答案：ABCD解析：挂牌公司募集资金用途变更需要董事会审议通过，监事会和独立董事发表明确同意意见，并提交股东大会审议。9.全国股转系统对主办券商的自律管理措施包括（）。A.约见谈话B.出具警示函C.暂停从事相关业务D.撤销业务备案答案：ABCD解析：全国股转系统对主办券商的自律管理措施包括约见谈话、出具警示函、暂停从事相关业务、撤销业务备案等。10.挂牌公司内部控制的目标包括（）。A.合理保证企业经营管理合法合规B.合理保证企业资产安全C.合理保证企业财务报告及相关信息真实完整D.提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略答案：ABCD解析：挂牌公司内部控制的目标包括合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，以及提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。11.以下关于挂牌公司董秘的职责，正确的有（）。A.负责公司信息披露事务B.协调公司与投资者之间的关系C.组织筹备董事会会议和股东大会D.保管公司印章和重要文件答案：ABC解析：挂牌公司董秘负责公司信息披露事务，协调公司与投资者之间的关系，组织筹备董事会会议和股东大会等。保管公司印章和重要文件并非董秘的主要职责。12.主办券商推荐挂牌业务中，尽职调查的内容包括（）。A.公司基本情况B.公司业务与技术情况C.公司财务状况D.公司治理情况答案：ABCD解析：主办券商推荐挂牌业务中，尽职调查的内容包括公司基本情况、业务与技术情况、财务状况以及公司治理情况等。13.挂牌公司发生的下列事项中，需要及时披露的有（）。A.公司发生重大亏损或者重大损失B.公司生产经营的外部条件发生重大变化C.公司董事、监事、高级管理人员发生变动D.公司获得大额政府补贴答案：ABCD解析：公司发生重大亏损或重大损失、生产经营外部条件发生重大变化、董事监事高级管理人员发生变动以及获得大额政府补贴等事项，都需要及时披露。14.全国股转系统挂牌公司股票转让的申报类型包括（）。A.意向申报B.定价申报C.成交确认申报D.委托申报答案：ABC解析：全国股转系统挂牌公司股票转让的申报类型包括意向申报、定价申报和成交确认申报，没有委托申报这种特定类型。15.挂牌公司重大事项的披露内容应当包括（）。A.事件的起因B.目前的状态C.可能产生的影响D.解决措施和进展情况答案：ABCD解析：挂牌公司重大事项的披露内容应当包括事件的起因、目前的状态、可能产生的影响以及解决措施和进展情况等。16.主办券商在持续督导过程中，发现挂牌公司存在（）情形时，应当及时向全国股转系统报告。A.控股股东占用公司资金B.公司未按时披露定期报告C.公司发生重大诉讼未披露D.公司进行重大资产重组未履行相关程序答案：ABCD解析：主办券商在持续督导过程中，发现控股股东占用公司资金、公司未按时披露定期报告、公司发生重大诉讼未披露、公司进行重大资产重组未履行相关程序等情形时，应当及时向全国股转系统报告。17.挂牌公司权益分派的形式包括（）。A.送股B.转增股本C.派发现金红利D.配股答案：ABC解析：挂牌公司权益分派的形式包括送股、转增股本和派发现金红利，配股不属于权益分派形式。18.全国股转系统对挂牌公司的信息披露监管方式包括（）。A.定期报告事前审查B.临时报告事后审查C.现场检查D.非现场检查答案：ABCD解析：全国股转系统对挂牌公司的信息披露监管方式包括定期报告事前审查、临时报告事后审查、现场检查和非现场检查等。19.挂牌公司在进行股票发行时，应当披露的文件包括（）。A.股票发行方案B.股票发行认购公告C.股票发行情况报告书D.主办券商关于股票发行合法合规性的意见答案：ABCD解析：挂牌公司在进行股票发行时，应当披露股票发行方案、股票发行认购公告、股票发行情况报告书以及主办券商关于股票发行合法合规性的意见等文件。20.以下关于挂牌公司治理的说法，正确的有（）。A.挂牌公司应当建立健全股东大会、董事会、监事会制度B.董事会应当设立审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会C.监事会应当对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督D.挂牌公司应当制定股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则答案：ACD解析：挂牌公司应当建立健全股东大会、董事会、监事会制度，监事会应对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，挂牌公司应制定股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则。并非所有挂牌公司董事会都必须设立审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。三、判断题（每题1分，共10分）1.挂牌公司可以在非全国股转系统指定的信息披露平台先行披露重大信息。（）答案：错误解析：挂牌公司应在全国股转系统指定的信息披露平台披露重大信息，不得在非指定平台先行披露。2.主办券商在推荐挂牌业务中，对申请挂牌公司的尽职调查可以委托其他中介机构进行。（）答案：错误解析：主办券商应对申请挂牌公司进行独立的尽职调查，不能完全委托其他中介机构进行。3.挂牌公司发生的所有关联交易都必须提交股东大会审议。（）答案：错误解析：并非所有关联交易都需提交股东大会审议，重大关联交易才需要提交董事会和股东大会审议。4.全国股转系统挂牌公司股票发行可以采用非公开定向发行的方式。（）答案：正确解析：全国股转系统挂牌公司股票发行可以采用非公开定向发行的方式。5.挂牌公司的董事、监事、高级管理人员可以在其他与公司有竞争关系的企业兼职。（）答案：错误解析：挂牌公司的董事、监事、高级管理人员应避免在与公司有竞争关系的企业兼职，以防止同业竞争。6.主办券商在做市业务中，可以进行自我成交。（）答案：错误解析：主办券商在做市业务中不得进行自我成交等异常交易行为。7.挂牌公司募集资金可以用于购买理财产品。（）答案：错误解析：挂牌公司募集资金应主要用于主营业务相关项目，一般不允许用于购买理财产品。8.全国股转系统对挂牌公司的自律监管措施和纪律处分可以同时适用。（）答案：正确解析：全国股转系统对挂牌公司的自律监管措施和纪律处分可以根据情况同时适用。9.挂牌公司的年度报告可以不经过审计。（）答案：错误解析：挂牌公司的年度报告必须经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计。10.主办券商对挂牌公司的持续督导期限为挂牌公司股票挂牌转让之日起至股票终止挂牌之日止。（）答案：正确解析：主办券商对挂牌公司的持续督导期限为挂牌公