财务部报销培训课件

财务部报销培训课件单击此处添加副标题有限公司汇报人：XX目录01报销流程概述02报销政策与规定03报销单填写指南04电子报销系统操作05报销凭证管理06报销案例分析报销流程概述章节副标题01报销流程简介员工需准备发票、收据等原始凭证，并填写报销单，确保信息准确无误。报销单据准备报销单据提交后，部门负责人需对单据的真实性和合规性进行初步审核。部门审核流程财务部门对经过部门审核的报销单据进行复核，检查金额、项目是否符合财务规定。财务部门复核审核无误后，财务部门将按照公司规定的时间和方式，将报销款项发放给员工。报销款项发放报销单据要求确保报销单据填写完整，包括日期、金额、事由等，字迹清晰，避免涂改。规范填写报销单提交的发票或收据必须真实有效，抬头、日期、金额等信息要与报销内容相符。提供有效凭证根据报销项目分类汇总，如交通费、住宿费等，每项费用需附上明细清单。分类汇总明细报销单据需在规定的时间内提交，通常为费用发生后的一定工作日内。遵循时间限制报销审批流程员工需填写报销单，并附上相关票据，提交给直接上级进行初步审核。提交报销申请部门经理对报销单据进行审核，确认费用的合理性和票据的真实性。部门经理审批财务部门对报销单据进行详细复核，确保符合公司财务规定和预算要求。财务部门复核总经理对报销流程进行最终审批，确保所有费用支出符合公司战略和财务政策。总经理最终审批报销政策与规定章节副标题02公司报销政策介绍公司内部报销流程，包括提交申请、审批、报销单据整理及财务部门的处理步骤。报销流程概述说明如何使用公司提供的电子报销系统进行报销申请、提交电子发票和跟踪报销状态。电子报销系统操作强调报销时必须遵守的法律法规和公司内部规定，如发票真实性、费用合理性等。合规性要求报销标准与限额员工采购办公用品时，需遵守报销限额规定，超过限额需事先申请批准。公司对业务招待费用设定了明确的报销限额，以确保费用控制在合理范围内。根据公司规定，员工出差的住宿费、交通费等差旅费用需按照标准限额报销，超出部分需自付。差旅费用报销标准招待费报销限额办公用品采购限额违规报销的后果违规报销行为一旦被审计发现，可能会面临罚款、追回不当报销款项等处罚。财务审计处罚0102个人或部门因违规报销损害了财务诚信，可能导致信誉下降，影响未来报销和财务活动。信誉损害03严重违规报销可能触犯法律，涉及欺诈等行为，需承担相应的法律责任，包括刑事责任。法律责任报销单填写指南章节副标题03填写前的准备工作整理并收集所有与费用相关的原始票据，如发票、收据等，确保报销时能提供完整凭证。收集相关票据在填写报销单前，仔细核对每一笔费用的明细，确保金额准确无误，避免因细节问题导致报销失败。核对费用明细熟悉公司的财务报销政策，包括可报销的费用类型、报销标准和流程，避免不必要的错误。了解报销政策010203报销单填写步骤整理并收集所有与出差或业务相关的有效票据，如交通费、住宿费等。收集有效票据01报销审批通过后，将相关票据和审批文件进行归档，以备后续查询。归档保存记录05完成填写后，按照公司流程提交给直接上级或财务部门审批。提交审批流程04对照公司财务规定，核对各项费用是否符合报销标准，避免超支。核对报销标准03详细填写每一笔费用的日期、金额、用途等信息，确保清晰可查。填写报销明细02常见填写错误及避免避免将餐费误填为交通费，确保每一笔费用归类准确，以符合财务审计要求。错误的费用分类01使用透明胶带或订书钉固定发票，避免使用不规范的粘贴方式，以防发票丢失或损坏。不规范的发票粘贴02确保所有报销单据附有完整的原始凭证，如发票、收据等，避免因缺少附件导致报销被拒。缺少必要的附件03完整填写报销单上的所有信息，包括日期、金额、事由等，确保信息准确无误，避免退单重填。填写信息不完整04电子报销系统操作章节副标题04系统登录与界面介绍用户需输入账号密码，通过双重验证后方可进入电子报销系统界面。登录流程提供在线帮助文档和客服联系方式，方便用户在操作中遇到问题时寻求帮助。展示界面上的快捷操作按钮，如快速报销、费用查询、审批状态等。介绍系统首页的主要功能区域，如待办事项、报销流程、历史记录等。主界面布局快捷功能入口帮助与支持报销单据的电子提交使用电子报销系统时，员工需扫描纸质发票和收据上传，确保图像清晰可辨。扫描发票和收据员工在系统中填写电子报销表格，包括费用类型、金额、日期等详细信息。填写电子报销表格完成填写后，员工提交报销单据进入公司内部的电子审批流程，等待上级审批。提交审批流程系统审核与反馈处理反馈机制说明审核流程概述0103解释系统如何向报销人提供审核结果反馈，包括通过邮件、短信或系统内消息通知等途径。介绍电子报销系统中，从提交到审核完成的整个流程，包括审核节点和责任分配。02阐述在电子报销系统中遇到的异常情况，如金额不符、票据不合规等，以及相应的处理步骤。异常报销处理报销凭证管理章节副标题05凭证收集与整理根据报销类型，将凭证分为交通费、住宿费、餐饮费等，便于后续审核和统计。规范凭证分类利用电子档案系统对纸质凭证进行扫描存档，确保凭证信息的完整性和可追溯性。建立电子档案系统设定周期性清理计划，对过期或不再需要的凭证进行销毁或归档，保持凭证库的整洁。定期清理过期凭证凭证归档与保存采用电子化管理系统，将报销凭证扫描存档，便于检索和长期保存。电子化存储设置专门的档案室，对纸质凭证进行分类、编号、装订，并确保防火、防潮。物理档案管理定期对报销凭证进行审核，确保所有凭证真实有效，并及时更新电子和纸质档案。定期审核设置不同的访问权限，确保只有授权人员才能查看或修改报销凭证档案。权限控制凭证查询与核对电子化凭证管理01利用财务软件进行电子化凭证管理，提高查询效率，确保凭证的完整性和准确性。定期凭证审计02通过定期审计，核对凭证与实际支出，防止财务差错和不正当报销行为的发生。凭证分类与归档03将凭证按类型和日期进行分类归档，便于查询和核对，同时保证凭证的长期保存和可追溯性。报销案例分析章节副标题06正确报销案例展示某公司员工出差归来，提交了符合规定的餐饮发票，包括日期、金额、商家信息等，顺利通过审核。合规发票的使用一名员工提交了详细的差旅费用报告，包括交通、住宿、餐饮等各项费用的清晰分类和说明，得到快速报销。明细清晰的费用报告通过公司电子报销系统，员工上传了所有必要文件，并在系统中填写了正确的报销信息，实现了快速审批和支付。电子报销流程的高效性错误报销案例剖析某员工在出差报销中虚报住宿费，实际住宿未达到报销标准，导致公司财务损失。虚报费用一位财务人员将个人购物费用错误地作为办公用品报销，违反了公司财务规定。非工作相关支出一名员工在不同项目中重复报销同一笔交通费用，被审计发现后，不得不退回多领款项。重复报销有案例显示，个别员工伪造发票进行报销，企图骗取公司资金，后被财务审核发现。伪造票据01020304