2025年中级银行从业资格考试《公司信贷》试题及答案

2025年中级银行从业资格考试《公司信贷》试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30题）1.客户向银行申请1000万元流动资金贷款时，首次提交的核心资料是（）。A.近三年审计报告B.贷款申请书C.主要股东身份证明D.抵质押物评估报告答案：B2.贷前调查中，通过企业官网、行业协会公告获取信息的方式属于（）。A.现场调研B.委托调查C.非现场调研D.关联方访谈答案：C3.某企业流动比率为2.1，速动比率为0.9，可能反映的问题是（）。A.短期偿债能力极强B.存货占比过高C.应收账款周转过快D.现金储备充足答案：B4.下列担保方式中，转移财产占有权的是（）。A.抵押B.保证C.质押D.留置答案：C5.银行对企业进行信用评级时，不属于财务因素分析的是（）。A.资产负债率B.行业地位C.销售利润率D.经营活动现金流答案：B6.贷款分类中，“借款人目前有能力偿还本息，但存在可能影响还款的不利因素”属于（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：B7.流动资金贷款用途监管的核心是（）。A.确保资金用于固定资产投资B.防止资金流入股市、楼市C.监控企业员工工资发放D.核查企业纳税记录答案：B8.固定资产贷款项目评估中，测算项目资本金比例的依据是（）。A.企业自有资金规模B.行业资本金最低要求C.银行内部风险偏好D.项目总投资金额答案：B9.下列关于贷款展期的表述，正确的是（）。A.短期贷款展期期限不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的1/3C.长期贷款展期期限不得超过5年D.展期后贷款总期限不得超过银行规定的最长年限答案：D10.银行对保证人代偿能力分析时，重点关注的是（）。A.保证人的注册资本B.保证人的历史信用记录C.保证人的资产变现能力D.保证人的员工数量答案：C11.某企业应收账款周转天数由60天延长至90天，可能预示（）。A.销售规模扩大B.客户付款能力下降C.存货管理优化D.预收账款增加答案：B12.贷款审批流程中，最终决策环节通常由（）负责。A.客户经理B.风险经理C.信贷审批委员会D.支行行长答案：C13.下列不属于贷后管理常规工作的是（）。A.定期核查押品价值B.分析企业财务报表C.参与企业重大股权变更D.监控贷款资金流向答案：C14.测算企业营运资金需求时，不需要考虑的因素是（）。A.存货周转天数B.应收账款周转天数C.固定资产折旧率D.应付账款周转天数答案：C15.银行处置不良贷款时，通过将债权转让给第三方收回资金的方式属于（）。A.重组B.核销C.清收D.转让答案：D16.客户评级与债项评级的关系是（）。A.客户评级针对单笔债项，债项评级针对借款人B.客户评级是债项评级的基础C.两者相互独立，无关联D.债项评级结果影响客户评级答案：B17.下列关于贷款合同的表述，错误的是（）。A.必须明确贷款用途B.担保条款需约定担保范围C.可口头约定违约责任D.需列明还款方式答案：C18.某项目总投资8000万元，其中银行贷款5000万元，企业自有资金3000万元，项目资本金比例为（）。A.37.5%B.62.5%C.50%D.30%答案：A（3000/8000=37.5%）19.银行判断企业第一还款来源是否充足的主要依据是（）。A.抵质押物价值B.保证人代偿能力C.企业经营活动现金流D.企业融资能力答案：C20.下列属于表外信贷业务的是（）。A.流动资金贷款B.银行承兑汇票C.固定资产贷款D.个人消费贷款答案：B21.贷款风险预警中，“企业主要负责人失联”属于（）。A.财务预警信号B.经营预警信号C.管理预警信号D.行业预警信号答案：C22.测算企业销售增长引起的额外资金需求时，需使用（）。A.杜邦分析法B.销售百分比法C.因素分析法D.趋势分析法答案：B23.下列关于押品管理的表述，正确的是（）。A.押品价值评估后无需再跟踪B.押品登记手续可由借款人代办C.应定期重新评估押品价值D.质押品可由借款人自行保管答案：C24.银行对小企业贷款的“三品三表”中，“三品”不包括（）。A.产品B.押品C.人品D.商（企）品答案：B25.贷款重组的核心是（）。A.降低贷款金额B.调整还款计划C.追加担保措施D.改善企业偿债能力答案：D26.下列不属于信用贷款特点的是（）。A.无需担保B.风险较低C.审批严格D.利率较高答案：B27.某企业年销售收入5000万元，销售成本3500万元，应收账款平均余额800万元，其应收账款周转次数为（）。A.6.25次B.4.375次C.5次D.7.14次答案：A（5000/800=6.25）28.银行制定贷款定价时，不需要考虑的成本是（）。A.资金成本B.运营成本C.沉没成本D.风险成本答案：C29.下列关于贷款分类的表述，错误的是（）。A.关注类贷款仍有全部偿还可能B.次级类贷款还款能力显著下降C.可疑类贷款损失概率超过50%D.损失类贷款应全额计提损失准备答案：C（可疑类损失概率30%-90%）30.银企合作中，银行识别企业虚假财务报表的关键是（）。A.核对报表勾稽关系B.比较行业平均水平C.分析现金流量表D.以上都是答案：D二、多项选择题（每题2分，共20题）1.贷前调查的主要内容包括（）。A.借款人基本情况B.财务状况分析C.贷款用途真实性D.担保有效性E.行业发展趋势答案：ABCDE2.影响企业短期偿债能力的指标有（）。A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.现金比率E.产权比率答案：ABD3.银行可接受的质押物包括（）。A.上市公司股票B.商标专用权C.机器设备D.定期存单E.应收账款答案：ABDE（机器设备属于抵押物）4.贷款审批应遵循的原则有（）。A.审贷分离B.分级审批C.集体决策D.收益覆盖风险E.客户优先答案：ABCD5.贷后检查的重点内容包括（）。A.企业经营状况变化B.贷款资金使用情况C.担保物价值变动D.企业管理层变动E.行业政策调整答案：ABCDE6.固定资产贷款项目评估的内容包括（）。A.项目建设合法性B.技术可行性C.财务效益D.还款来源可靠性E.环境影响答案：ABCDE7.企业信用评级的维度通常包括（）。A.偿债能力B.盈利能力C.运营能力D.发展能力E.信用记录答案：ABCDE8.不良贷款的处置方式包括（）。A.重组B.核销C.转让D.诉讼清收E.债转股答案：ABCDE9.流动资金贷款需求量测算需考虑的因素有（）。A.上年度销售收入B.销售增长率C.存货周转天数D.应付账款周转天数E.企业利润留存答案：ABCD10.贷款合同的基本条款包括（）。A.贷款金额、期限B.利率、还款方式C.贷款用途D.担保条款E.违约责任答案：ABCDE11.银行判断企业经营风险的信号包括（）。A.主要产品市场份额下降B.原材料价格大幅上涨C.企业大规模扩张新业务D.关键技术人员离职E.环保不达标被处罚答案：ABCDE12.下列属于表外信贷业务的有（）。A.银行承兑汇票B.信用证C.保函D.保理E.票据贴现答案：ABC13.影响贷款定价的外部因素包括（）。A.市场利率水平B.监管政策C.客户信用等级D.行业竞争程度E.银行资金成本答案：ABD14.保证担保的合法性审查要点包括（）。A.保证人是否具有代偿能力B.保证合同是否书面签署C.企业法人分支机构是否经授权D.国家机关能否作为保证人E.保证期间是否明确答案：BCDE15.企业财务报表分析的方法有（）。A.比较分析法B.比率分析法C.趋势分析法D.因素分析法E.结构分析法答案：ABCDE16.固定资产贷款还款来源通常包括（）。A.项目经营现金流B.企业其他业务收入C.资产处置收入D.政府补贴E.再融资答案：ABCDE17.贷款风险预警的程序包括（）。A.收集预警信号B.分析信号成因C.制定应对措施D.跟踪措施效果E.调整信贷策略答案：ABCDE18.银行对押品的日常管理包括（）。A.定期价值重估B.权属证书保管C.押品状态监控D.保险续期管理E.押品处置准备答案：ABCDE19.小企业贷款“三查”的特殊要求包括（）。A.注重实地调查B.关注实际控制人信用C.分析现金流水D.简化财务报表要求E.强化担保替代答案：ABCD20.贷款分类的核心标准是（）。A.借款人还款意愿B.借款人还款能力C.贷款担保有效性D.贷款损失概率E.银行风险偏好答案：BD三、判断题（每题1分，共10题）1.企业申请贷款时，只需提供近一年财务报表即可。（）答案：×（需提供近三年及最近一期报表）2.应收账款质押需在人民银行征信中心办理登记。（）答案：√3.保证担保中，未明确约定保证方式的视为连带责任保证。（）答案：√4.固定资产贷款可用于支付项目建设所需的土地出让金。（）答案：√5.贷款展期只需客户经理同意即可办理。（）答案：×（需审批流程）6.企业流动比率越高，短期偿债能力一定越强。（）答案：×（可能存货积压）7.不良贷款核销后，银行不再向借款人追索。（）答案：×（仍保留追索权）8.测算流动资金需求时，销售增长率可直接使用企业申报值。（）答案：×（需结合行业情况调整）9.银行承兑汇票属于银行表内信贷业务。（）答案：×（属于表外）10.贷款分类应遵循“脱期法”与“特征法”结合的原则。（）答案：√四、案例分析题（共2题，每题15分）案例一：某制造企业（增值税一般纳税人）2024年向A银行申请800万元流动资金贷款，用于采购原材料。企业提供的财务数据如下：-资产总额：4500万元（其中存货1200万元，应收账款900万元）-负债总额：2800万元（其中短期借款1000万元，应付账款600万元）-上年度销售收入：1.2亿元，销售成本：8500万元-近三年经营活动现金流净额分别为：500万元、600万元、700万元（2024年预计800万元）-提供担保：自有工业厂房抵押，评估价值1200万元（当地同类厂房抵押率一般不超过60%）问题：1.计算企业流动比率、速动比率，判断短期偿债能力。2.测算应收账款周转天数（一年按360天计算）。3.分析抵押担保是否充足。4.指出贷款潜在风险点。答案：1.流动资产=存货+应收账款=1200+900=2100万元；流动负债=短期借款+应付账款=1000+600=1600万元；流动比率=2100/1600=1.31；速动比率=（2100-1200）/1600=0.56。流动比率略高于1（一般认为1.5-2较合理），速动比率低于1，说明短期偿债能力较弱，主要因存货占比高。2.应收账款周转次数=销售收入/应收账款平均余额=12000/900≈13.33次；周转天数=360/13.33≈27天（或按题目数据直接计算：900×360/12000=27天）。3.抵押率=贷款金额/押品评估价值=800/1200≈66.7%，超过当地一般抵押率60%，担保充足性不足，需追加担保或降低贷款额度。4.潜在风险点：①速动比率低，存货占比高可能存在变现风险；②抵押率超当地标准，担保覆盖不足；③需核实销售收入真实性及原材料采