销售合同审核模板风险评估与条款审查版

销售合同审核模板风险评估与条款审查版一、适用场景与业务背景本工具适用于企业法务部门、销售团队、采购部门或第三方咨询机构对销售合同进行系统性审核的场景，具体包括但不限于：新客户合作前：对首次合作客户的销售合同进行全面风险评估，防范履约不能、资质缺失等潜在问题；重大交易审核：针对合同金额较大、交易条款复杂或合作期限较长的销售合同，重点审查核心条款的合法性与可执行性；合同续签或变更：对即将到期续签或涉及条款变更的销售合同，重新评估风险变化及条款一致性；合规性排查：结合行业监管要求（如数据安全、产品合规等），审查合同是否符合相关法律法规及企业内部制度。二、审核流程与操作步骤（一）审核准备阶段资料收集：获取销售合同文本（含附件、补充协议）、双方营业执照复印件、法定代表人证件号码明、授权委托书（如签约非法定代表人）、交易背景说明（如产品规格、订单来源、历史合作记录等）；确认交易类型（如标准产品销售、定制化服务、跨境销售等），明确行业特殊监管要求（如医疗器械、食品行业需提供资质证明）。审核团队组建：根据合同复杂程度确定审核人员，至少包括法务专员（负责合法性审查）、销售负责人（负责商业条款可行性）、财务专员（负责付款及税务条款），重大合同可邀请外部律师参与。风险预判：基于交易背景，初步识别潜在风险点，例如：新客户可能存在主体信用风险，跨境交易可能涉及外汇管制风险，定制化产品可能存在验收标准模糊风险。（二）风险评估阶段围绕“主体-交易-法律”三个维度，通过量化与定性结合方式评估风险等级（高/中/低），具体操作1.交易主体风险评估主体资格核实：检查卖方（销售方）是否为合法注册企业，营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖本次交易产品/服务；核对买方（采购方）名称、统一社会信用代码是否与签约主体一致，避免“假章”“假公司”风险；若涉及特殊行业（如建筑、医药），核实对方是否具备相应资质（如施工许可证、药品经营许可证）。信用状况评估：通过“信用中国”“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道查询买方涉诉、失信被执行人、行政处罚等记录；要求买方提供近期财务报表（如资产负债表、利润表），分析其偿付能力（重点关注资产负债率、流动比率等指标）。履约能力评估：对于长期合作客户，调取历史履约记录（如付款及时性、质量投诉率）；对于项目制交易，评估买方是否具备项目实施条件（如场地、资金、技术团队）。2.交易内容风险评估产品/服务合规性：确认产品是否符合国家质量标准、行业规范（如3C认证、环保标识），是否涉及专利、商标等知识产权（需核实卖方是否为权利人或已获得授权）；若为跨境销售，确认产品是否符合进口国法律法规（如欧盟CE认证、美国FDA认证）。价格与成本合理性：对比市场同类产品价格，判断定价是否异常（远高于或远低于市场均价）；审核价格条款是否包含税费、运输、保险等附加费用，避免后期争议。交付与验收风险：交付时间是否明确（具体日期或“收到预付款后X日内”），是否考虑生产周期、物流时效；验收标准是否具体可量化（如“产品合格率≥99%”“服务响应时间≤2小时”），避免“合格”“满意”等模糊表述。3.法律环境风险评估合同合法性：审查合同内容是否违反法律、行政法规的强制性规定（如“霸王条款”、非法垄断协议）；合同形式是否符合要求（如不动产销售需书面合同，跨境合同是否需公证认证）。争议解决可执行性：审核争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确，管辖法院/仲裁机构是否约定清晰（如“卖方所在地人民法院”）；仲裁条款需明确仲裁机构全称（如“中国国际经济贸易仲裁委员会”），避免“某地仲裁机构”等模糊表述。（三）条款审查阶段按“核心条款-辅助条款-其他条款”优先级逐条审查，保证条款无歧义、权责清晰、风险可控。1.核心条款审查条款类型审查要点风险提示合同主体买卖方名称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表信息是否与营业执照、授权委托书一致主体信息错误可能导致合同无效标的物产品名称、规格型号、数量、质量标准是否明确（如“国标GB/T19001-2016”）标的物描述模糊易引发交付争议价格与支付单价、总价、币种是否明确；支付方式（预付款/进度款/尾款）比例及时间节点是否合理；账户信息是否准确付款条件不明确可能导致资金回收困难交付与运输交付地点（如“买方指定仓库”）、交付方式（自提/送货）、运费承担方是否约定；毁损风险转移时间（如“交付后风险转移”）运输风险未约定可能导致损失承担争议验收验收期限（如“收货后10日内”）、验收标准（书面标准/封样样品）、验收异议期（如“逾期未视为合格”）验收条款缺失可能导致质量争议无法主张所有权保留是否约定“买方未付清全款前，标的物所有权归卖方所有”（适用于高价值产品）未约定所有权保留，买方破产时卖方可能无法追回货物2.辅助条款审查条款类型审查要点风险提示违约责任是否明确违约情形（如逾期付款、逾期交付、质量不合格）及违约金计算方式（如“按日万分之五”）；是否约定违约金上限（如“不超过合同总额的20%”）违约责任过轻可能导致违约成本不足，过重可能被法院认定显失公平保密条款保密范围（技术信息、经营信息等）、保密期限（如“合同终止后3年”）、违约责任是否明确未约定保密条款可能导致商业秘密泄露知识产权卖方需保证产品/服务不侵犯第三方知识产权；若发生侵权，卖方需承担全部责任（包括买方损失）知识产权瑕疵可能导致买方面临侵权诉讼不可抗力不可抗力范围（自然灾害、战争等）、通知义务（不可抗力发生后X日内书面通知）、证明文件（如部门出具的证明）不可抗力条款缺失可能导致无法免责3.其他条款审查合同生效：生效条件（如“双方法定代表人签字并盖章后生效”）、生效时间是否明确；合同变更与解除：变更需书面确认；解除条件（如“一方严重违约，守约方有权解除合同”）及程序（如“发出书面解除通知后生效”）是否合理；通知与送达：双方确认的联系方式（地址、电话、邮箱）、通知送达时间（如“邮寄后3日视为送达”）是否约定；附件效力：附件清单（如技术参数、验收标准）是否在中明确引用，附件与是否冲突。（四）报告输出与反馈编制审核报告：内容包括：合同基本信息、风险评估结论（高/中/低风险）、条款审查问题清单（含条款原文、问题描述、修改建议）、风险应对措施（如“要求买方提供担保”“补充知识产权保证条款”）。反馈与修订：将审核报告提交销售团队及对方客户（如需），就问题点进行沟通协商，推动合同条款修订；修订完成后，重新审核确认，直至风险可控。三、核心工具表格设计（一）销售合同基本信息表项目内容备注合同编号如“XYHT2024-XXX”签约主体买方：_________；卖方：_________需与营业执照一致签约地点如“北京市朝阳区”签约日期年/月/日交易背景如“买方采购卖方XX型号产品用于XX项目”合同类型如“标准产品销售合同”“定制化服务合同”附件清单1.技术参数表；2.验收标准；3.授权委托书（复印件）（二）风险评估表风险维度风险点风险等级（高/中/低）依据说明应对建议主体风险买方为失信被执行人高信用中国查询结果要求买方提供担保或更换合作方主体风险卖方超范围经营中营业执照经营范围无“XX产品”要求卖方办理经营范围变更或补充协议交易风险价格低于市场均价30%中行业调研数据要求卖方说明低价原因，核实成本构成法律风险争议解决约定“某地仲裁机构”高仲裁机构名称模糊修改为具体仲裁机构全称，如“XX仲裁委员会”（三）条款审查表条款名称条款原文审查问题修改建议付款方式“买方在合同签订后30日内支付全款”未约定预付款/进度款，卖方前期资金压力大修改为“买方在合同签订后7日内支付30%预付款，交付合格后支付60%尾款，验收合格后支付10%质保金”验收标准“产品应符合质量要求”标准模糊，无具体依据补充“产品需符合GB/T19001-2016标准，以双方签字确认的样品为准”违约责任“逾期付款按日千分之三支付违约金”违约金过高（可能超过LPR四倍）修改为“逾期付款按日万分之五支付违约金，但不超过应付未付金额的30%”四、关键审核要点与风险提示主体资质“三查”：查营业执照（有效期、经营范围）、查授权（签约人是否有权限）、查信用（涉诉、失信记录），避免“假主体”“无资质”风险。条款表述“三明确”：金额明确（含税/不含税）、时间明确（具体日期/期限）、责任明确（谁承担、