2026年金融精英进阶理财规划师中级笔试模拟题

2026年金融精英进阶：理财规划师中级笔试模拟题一、单选题（共10题，每题2分，共20分）1.在当前中国经济增速放缓的背景下，理财规划师在为客户制定退休规划时，应优先考虑以下哪项策略？A.提高投资组合中股票的比重B.增加固定收益类产品的配置C.强调长期通胀风险，建议客户提前退休D.减少风险资产，以保守型配置为主2.某客户家庭年收入50万元，年支出30万元，资产负债表显示净资产为200万元。根据国际收支平衡理论，该客户家庭的财务自由度指数（FII）约为多少？A.0.5B.1.0C.1.5D.2.03.在家庭保险规划中，以下哪类保险最适合作为“保障型”保险的核心配置？A.分红型寿险B.万能寿险C.定期寿险D.投资连结险4.某企业员工计划通过年金计划进行养老储蓄，假设年投资额为10万元，投资年限为20年，预期年化回报率为6%。该员工退休时预计能积累多少资金（不考虑税费）？A.610.09万元B.676.77万元C.720.00万元D.747.26万元5.根据中国银行业监督管理委员会（银保监会）2024年新规，理财产品的销售起点要求从30万元降至20万元，这一变化主要针对以下哪类客户群体？A.高净值客户B.普通投资者C.机构投资者D.退休客户6.在房地产投资中，以下哪项指标最能反映房产的盈利能力？A.房屋出租率B.房屋空置率C.租售比（年租金/房价）D.贷款成数7.某客户投资了一款五年期的银行理财产品，预期年化收益率为4.5%，每年复利计息一次。该产品到期时，客户的投资本金将增值约多少？A.23.21%B.24.56%C.25.73%D.26.53%8.在遗产规划中，以下哪项工具最适合用于规避遗产税？A.信托B.保险金信托C.资产隔离D.股权转让9.某客户家庭年收入80万元，年支出50万元，计划通过投资实现资产增值。若其风险偏好为“稳健型”，理财规划师建议其配置以下哪类资产组合？A.60%股票+40%债券B.40%股票+60%债券C.30%股票+70%债券D.20%股票+80%债券10.在客户债务管理中，以下哪项原则最能体现“优先偿还高利率债务”策略？A.先还清小额债务B.先还清大额债务C.先还清短期债务D.先还清高利率债务二、多选题（共5题，每题3分，共15分）1.在制定企业员工职业发展计划时，理财规划师应考虑以下哪些因素？A.员工的年龄结构B.员工的技能水平C.企业的发展战略D.市场经济环境E.员工的家庭负担2.根据中国个人所得税法，以下哪些收入属于“经营所得”？A.自由职业者的稿酬收入B.企业家的公司利润分红C.个体工商户的经营利润D.投资基金的分红收入E.退休金的免税部分3.在家庭财务风险评估中，以下哪些指标属于“流动性风险”的衡量标准？A.月收入覆盖月支出比率B.现金及现金等价物占比C.负债收入比D.资产负债率E.应急备用金储备（3-6个月生活费）4.在资产配置策略中，以下哪些属于“分散化投资”的核心原则？A.不将所有资金投入单一市场B.长期持有同一股票以获取高收益C.不同资产类别（如股票、债券、现金）的比例配置D.集中投资于高增长行业的ETFE.定期调整投资组合以适应市场变化5.在客户退休规划中，以下哪些因素会影响退休年龄的确定？A.客户的健康状况B.社会养老金政策的调整C.客户的退休目标（如旅游、创业）D.投资市场的预期回报率E.客户的子女教育负担三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.在客户遗产规划中，设立“家族信托”的主要目的是为了节税。（×）2.根据中国银保监会规定，银行理财产品的销售起点不得低于20万元人民币。（√）3.在家庭财务规划中，应急备用金的合理比例应为家庭月支出的3-6倍。（×）4.长期持有股票比频繁交易更能降低投资风险。（√）5.根据国际收支平衡理论，财务自由度指数（FII）越高，代表客户的财务状况越健康。（√）6.在保险规划中，定期寿险最适合用于为家庭提供长期保障。（√）7.在投资组合中，分散化投资的核心目的是为了提高收益。（×）8.根据中国个人所得税法，企业员工的年终奖属于“综合所得”，适用累进税率。（√）9.在房地产投资中，租售比越低，代表房产的盈利能力越强。（×）10.在债务管理中，优先偿还小额债务可以提升客户的信用评分。（×）四、简答题（共4题，每题5分，共20分）1.简述“财务自由度指数”（FII）的计算公式及其在理财规划中的应用价值。-答案：计算公式：FII=年家庭收入/年家庭支出应用价值：-指数大于1代表家庭收入足以覆盖支出，财务状况健康；-指数越高，财务自由度越高，客户越容易实现长期财务目标（如退休、子女教育等）；-可用于动态监测客户的财务健康状况，及时调整理财策略。2.简述“分散化投资”的核心原则及其在风险管理中的作用。-答案：核心原则：-不将所有资金投入单一资产或市场；-资产类别（股票、债券、现金等）的比例配置；-地域和行业的分散。作用：-降低投资组合的波动性；-规避单一市场或资产的风险；-提高长期投资的稳健性。3.简述“保险金信托”在遗产规划中的主要优势。-答案：-资产隔离：信托财产独立于委托人其他资产，避免纠纷；-专款专用：保险金按预定条件（如子女教育、婚姻等）分配，避免滥用；-节税避债：信托财产通常享有税收优惠，且可隔离债务风险；-长期规划：可根据受益人需求调整分配方案，实现长期保障。4.简述“应急备用金”的配置原则及其重要性。-答案：配置原则：-货币性资产，流动性高；-覆盖3-6个月家庭支出；-存放于安全低风险账户（如银行活期、货币基金）。重要性：-应对突发状况（失业、疾病等）；-避免因紧急需求而被迫变卖长期投资；-维持家庭财务稳定。五、计算题（共2题，每题10分，共20分）1.某客户计划投资一款三年期的国债，面值为100万元，票面利率为3%，每年付息一次。若客户在持有一年后以105万元卖出，计算该客户的持有期年化收益率（不考虑税费）。-答案：-第一年利息收入：100万元×3%=3万元-持有期收益：3万元（利息）+5万元（资本利得）=8万元-持有期年化收益率：（8万元/100万元）/1年=8%2.某客户家庭年收入60万元，年支出40万元，计划通过投资实现资产增值。假设其投资组合中股票占比50%，债券占比30%，现金占比20%，预期年化回报率分别为8%、5%、2%。计算该客户家庭投资组合的预期年化收益率。-答案：-股票收益：50%×8%=4%-债券收益：30%×5%=1.5%-现金收益：20%×2%=0.4%-总预期年化收益率：4%+1.5%+0.4%=5.9%六、案例分析题（共2题，每题15分，共30分）1.客户背景：张先生，35岁，年收入80万元，年支出50万元，资产负债表显示净资产为300万元。家庭结构：妻子（家庭主妇）、儿子（10岁）。风险偏好：稳健型。主要理财目标：子女教育（未来6年需准备50万元）、退休（计划60岁退休）。问题：请根据客户情况，制定一份初步的理财规划方案，并说明资产配置建议。-答案：理财规划方案：-短期目标（1-3年）：增加应急备用金至家庭月支出的6倍（30万元），存放于货币基金；-中期目标（3-6年）：为子女教育准备资金，通过定投混合型基金或教育金保险；-长期目标（6年以上）：提升退休储蓄，配置以债券和稳健型股票为主的投资组合；-风险管理：配置定期寿险和重疾险，覆盖家庭负债和未来收入损失。资产配置建议：-现金类：20%（30万元，货币基金）；-固定收益类：50%（债券基金、国债，年化4-5%）；-权益类：25%（稳健型股票或指数基金，年化8-10%）；-保险类：5%（定期寿险、重疾险）。2.客户背景：李女士，45岁，年收入60万元，年支出30万元，资产负债表显示净资产为200万元。家庭结构：丈夫（企业高管）、女儿（20岁）。风险偏好：平衡型。主要理财目标：资产增值（预期年化8%）、退休（计划55岁退休）。问题：请根据客户情况，制定一份资产配置方案，并说明投资策略。-答案：资产配置方案：-股票类：40%（沪深300指数基金、蓝筹股，年化10-12%）；-债券类：30%（中高等级信用债、可转债，年化6-7%）；-另类投资：10%（黄金ETF、REITs，分散风险）；-现金类：10%（货币基金，应对短期需求）；-保险类：10%（终身寿险、年金险，兼顾保障和储蓄）。投资策略：-长期定投：通过指数基金积累核心资产；-动态调整：根据市场变化调整权益类和固定收益类的比例；-风险对冲：配置年金险实现长期储蓄，降低投资波动性。答案与解析一、单选题1.B-解析：经济增速放缓时，固定收益类产品（如债券）更稳健，适合保守型配置。2.C-解析：FII=年收入-年支出/年支出=20/30=1.5。3.C-解析：定期寿险以较低成本提供高额保障，适合保障型配置。4.A-解析：年金现值计算公式：10×[（1+6%）^20-1]/6%≈610.09万元。5.B-解析：新规降低销售起点主要面向普通投资者，促进普惠金融。6.C-解析：租售比是衡量房产投资收益的核心指标。7.C-解析：复利计算：本金×（1+4.5%）^5≈1.276，增值约25.73%。8.A-解析：信托可隔离债务，实现遗产规划目标。9.C-解析：稳健型客户适合30%股票+70%债券的组合。10.D-解析：高利率债务成本高，优先偿还可降低整体负债成本。二、多选题1.A、B、C、D、E-解析：职业发展计划需考虑员工、企业、市场、家庭等多因素。2.A、C-解析：经营所得指个体工商户、自由职业者的收入。3.A、B、E-解析：流动性风险指标包括收入覆盖、现金储备、应急备用金。4.A、C、E-解析：分散化投资的核心是资产类别、地域分散和动态调整。5.A、B、C、D、E-解析：退休年龄受健康状况、政策、目标、市场、家庭负担影响。三、判断题1.×-解析：设立信托主要目的是保障资产安全和专款专用，节税是次要目的。2.√-解析：银保监会2024年新规已明确。3.×-解析：应急备用金应为3-6个月支出，而非倍数。4.√-解析：长期持有可平滑短期波动，降低风险。5.√-解析：FII越高，财务自由度越高。6.√-解析：定期寿险提供终身保障，适合家庭责任期。7.×-解析：分散化投资的核心是降低风险，而非提高收益。8.√-解析：年终奖属于“综合所得”，适用累进税率。9.×-解析：租售比越低，代表房产租金回报率越低。10.×-解析：优先偿还高利率债务可降低整体负债成本。四、简答题1.答案：-计算公式：FII=年家庭收入/年家庭支出-应用价值：-指数大于1代表家庭收入足以覆盖支出，财务状况健康；-指数越高，财务自由度越高，客户越容易实现长期财务目标（如退休、子女教育等）；-可用于动态监测客户的财务健康状况，及时调整理财策略。2.答案：-核心原则：-不将所有资金投入单一资产或市场；-资产类别（股票、债券、现金等）的比例配置；-地域和行业的分散。-作用：-降低投资组合的波动性；-规避单一市场或资产的风险；-提高长期投资的稳健性。3.答案：-资产隔离：信托财产独立于委托人其他资产，避免纠纷；-专款专用：保险金按预定条件（如子女教育、婚姻等）分配，避免滥用；-节税避债：信托财产通常享有税收优惠，且可隔离债务风险；-长期规划：可根据受益人需求调整分配方案，实现长期保障。4.答案：-配置原则：-货币性资产，流动性高；-覆盖3-6个月家庭支出；-存放于安全低风险账户（如银行活期、货币基金）。-重要性：-应对突发状况（失业、疾病等）；-避免因紧急需求而被迫变卖长期投资；-维持家庭财务稳定。五、计算题1.答案：-第一年利息收入：100万元×3%=3万元-持有期收益：3万元（利息）+5万元（资本利得）=8万元-持有期年化收益率：（8万元/100万元）/1年=8%2.答案：-股票收益：50%×8%=4%-债券收益：30%×5%=1.5%-现金收益：20%×2%=0.4%-总预期年化收益率：4%+1.5%+0.4%=5.9%六、案例分析题1.答案：-理财规划方案：-短期目标（1-3年）：增加应急备用金至家庭月支出的6倍（30万元），存放于货币基金；-中期目标（3-6年）：为子女教育准备资金，通过定投混合型基金或教育金保险；-长期目标（6年以上）：提升退休储蓄，配置以债券和稳健型股票为主的投资组合；-风险管理：配置定期寿险和重疾险，覆盖家庭负债和未来收入损失。-资产配置建议：-现金类：20%（30万元，货币基金）；-固定收益类：50%（债券基金、国债，年化4-5%）；-权益类：25%（稳健型股票或指数基金，年化8-10%）；-保险类：