2026年理财规划师之三级理财规划师题库及完整答案

2026年理财规划师之三级理财规划师题库及完整答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.某客户家庭年税后收入60万元，年支出45万元，现有生息资产120万元，无负债。若采用“4%法则”测算，该家庭理论上可支持的最大年支出为（）。A.4.8万元B.6.0万元C.7.2万元D.8.4万元答案：A解析：4%法则指生息资产×4%=120×4%=4.8万元，即可持续提取的最大年支出。2.根据《个人所得税法》，个人转让新三板原始股，持股期限2年，适用的个人所得税税目为（）。A.工资薪金所得B.经营所得C.财产转让所得D.利息股息红利所得答案：C解析：新三板原始股转让收益属于财产转让所得，适用20%比例税率。3.某银行发行净值型理财产品，业绩比较基准为“一年定存利率+300BP”，若一年定存利率为1.50%，则业绩比较基准为（）。A.1.80%B.3.00%C.4.50%D.6.00%答案：C解析：300BP=3%，1.50%+3%=4.50%。4.在子女教育金规划中，若采用“目标基准点法”，基准点通常设定为（）。A.子女出生日B.子女小学入学日C.子女高等教育开始日D.子女大学毕业日答案：C解析：目标基准点法以费用发生最大时点为基准，即高等教育开始日。5.下列关于“金鹿计划”的描述，正确的是（）。A.由银保监会主导B.面向高净值人群发行C.投资标的仅限国债D.属于养老保障型产品答案：D解析：金鹿计划是养老保障型产品，由养老保险公司发行，受银保监会监管。6.某客户投保定期寿险，保额200万元，年缴保费1万元，第5年末现金价值为0，若第6年初退保，可拿回金额（）。A.0元B.1万元C.5万元D.10万元答案：A解析：定期寿险无现金价值，退保无返还。7.根据《资管新规》，封闭式理财产品期限不得少于（）。A.30天B.60天C.90天D.180天答案：C解析：资管新规要求封闭式产品期限≥90天。8.某基金近3年收益率分别为8%、5%、12%，其算术平均收益率为（）。A.5.00%B.6.67%C.8.33%D.15.00%答案：B解析：(8%5%+12%)/3=5%/3≈1.67%，再与8%相加得6.67%。9.在标准普尔家庭资产象限中，用于“保命”的钱占比建议为（）。A.10%B.20%C.30%D.40%答案：B解析：保命账户（保险）建议占20%。10.某客户计划5年后购置现价300万元房产，房价年涨幅5%，若首付30%，则届时需准备首付款（）万元。A.90.0B.103.8C.114.9D.126.4答案：C解析：300×(1+5%)^5≈382.9万元，首付30%≈114.9万元。11.根据《保险法》，投保人故意未履行如实告知义务，保险人有权解除合同，但自合同成立之日起超过（）不得解除。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：B解析：不可抗辩条款规定2年后不得解除。12.某可转债面值100元，转股价10元，正股价12元，则转股价值为（）元。A.100B.110C.120D.130答案：C解析：转股价值=正股价/转股价×面值=12/10×100=120元。13.在资产配置“美林时钟”中，滞涨阶段最佳配置资产为（）。A.股票B.债券C.大宗商品D.现金答案：D解析：滞涨阶段现金为王，股票债券双杀。14.某客户家庭月结余1万元，现有信用卡欠款5万元，年利率18%，若采用“雪球法”还款，理论上最快（）个月还清。A.5B.6C.7D.8答案：B解析：月利率1.5%，逐月递减，模拟测算约6个月。15.根据《信托法》，家族信托设立门槛最低金额为（）万元。A.100B.300C.500D.1000答案：D解析：银保监窗口指导家族信托门槛1000万元。16.某客户定投指数基金，每月1000元，若年化收益8%，10年后本利和约为（）元。A.120000B.144000C.173000D.184000答案：D解析：FV=1000×[(1+0.08/12)^1201]/(0.08/12)≈184000元。17.下列关于“税延养老险”的税收优惠，正确的是（）。A.缴费阶段免税，领取阶段免税B.缴费阶段限额扣除，领取阶段全额纳税C.缴费阶段限额扣除，领取阶段免税D.缴费阶段不扣除，领取阶段按10%纳税答案：B解析：EET模式，缴费限额扣除，领取按7.5%实际税率纳税。18.某客户持有股票型基金，申购日净值1.20元，赎回日净值1.50元，持有期400天，其年化收益率约为（）。A.18.75%B.22.30%C.25.00%D.27.80%答案：B解析：(1.50/1.20)^(365/400)1≈22.30%。19.在退休规划“替代率”测算中，世界银行建议最低替代率为（）。A.40%B.50%C.60%D.70%答案：C解析：最低替代率60%可维持基本生活。20.某客户计划3年后出国读研，需学费现值30万元，学费年涨幅4%，若投资年化回报6%，则现在应一次性投入（）万元。A.27.5B.28.7C.29.4D.30.0答案：B解析：30×(1+4%)^3/(1+6%)^3≈28.7万元。21.根据《证券法》，私募资管计划合格投资者要求家庭金融资产不低于（）万元。A.100B.300C.500D.1000答案：C解析：家庭金融资产≥500万元。22.某客户购买结构性存款，保本率100%，挂钩沪深300指数，参与率80%，若到期指数上涨20%，客户收益率为（）。A.16%B.20%C.24%D.30%答案：A解析：20%×80%=16%。23.在保险规划中，“双十原则”指保额为家庭年收入的（）倍。A.5B.10C.15D.20答案：B解析：保额≈10倍年收入。24.某客户家庭负债率50%，生息资产200万元，负债200万元，年利息支出8万元，年投资收益10万元，其净利息覆盖倍数为（）。A.0.8B.1.0C.1.25D.1.5答案：C解析：10/8=1.25。25.根据《基金法》，公募基金单一投资者持有份额超（）即构成“巨额赎回”。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：单一投资者赎回超10%触发巨额赎回。26.某客户计划20年后退休，预计退休后生活30年，年支出现值20万元，通胀3%，投资回报5%，则退休时需准备养老金（）万元。A.1146B.1288C.1442D.1596答案：C解析：实质折现率=(1.05/1.03)1≈1.94%，30年期初年金现值≈1442万元。27.在遗产筹划中，“赠与税”税率采用（）。A.比例税率B.超额累进税率C.定额税率D.复合税率答案：B解析：我国赠与税草案采用超额累进税率。28.某客户投保重疾险，保额100万元，等待期90天，第80天确诊恶性肿瘤，保险人应（）。A.赔付100万元B.赔付50万元C.退还保费D.拒赔答案：D解析：等待期内确诊免责。29.根据《银行理财子公司管理办法》，理财子公司发行现金管理类产品，其投资组合久期不得超过（）天。A.120B.180C.240D.360答案：A解析：现金管理类久期≤120天。30.某客户家庭年保费支出8万元，年收入80万元，其保费支出占比（）是否超出合理范围。A.未超出B.略高C.严重超出D.无法判断答案：A解析：占比10%，处于“双十原则”合理区间。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或以上正确答案，多选少选均不得分）31.下列属于“家庭资产负债表”中流动资产的有（）。A.货币基金B.活期存款C.股票型基金D.3个月到期的银行理财产品答案：ABD解析：股票型基金流动性虽高，但归类为投资资产，非严格流动资产。32.关于“基金定投”优势，正确的有（）。A.摊薄成本B.强制储蓄C.择时收益高D.降低波动风险答案：ABD解析：定投不依赖择时。33.下列属于“保险利益原则”要求的有（）。A.投保人对配偶具有保险利益B.投保人对本人具有保险利益C.投保人对债权人具有保险利益D.投保人对养子女具有保险利益答案：ABD解析：债权人对债务人无保险利益。34.影响“年金险内部收益率”因素包括（）。A.缴费期限B.领取年龄C.预定利率D.费用率答案：ABCD解析：四者均影响IRR。35.下列属于“系统性风险”的有（）。A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.政策风险答案：ABD解析：信用风险为非系统性。36.在“子女教育金规划”中，可使用的投资工具包括（）。A.教育金信托B.教育年金险C.国债逆回购D.股票配资答案：ABC解析：股票配资风险过高，不适合。37.下列关于“房产税试点”说法正确的有（）。A.试点城市包括上海、重庆B.人均免税面积30平方米C.税率采用累进形式D.非试点城市无需关注答案：ABC解析：非试点城市也应提前筹划。38.下列属于“退休三支柱”的有（）。A.基本养老保险B.企业年金C.个人养老金D.商业养老保险答案：ABC解析：商业保险属第三支柱补充。39.下列关于“可转债”条款的有（）。A.赎回条款B.回售条款C.转股价修正条款D.提前兑付条款答案：ABC解析：可转债无提前兑付条款。40.在“家庭现金流管理”中，应建立的账户包括（）。A.日常消费账户B.紧急预备金账户C.投资账户D.投机账户答案：ABC解析：投机账户非必需。三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.根据《资管新规》，理财产品可承诺保本保收益。（×）42.教育金规划的时间弹性高于退休规划。（√）43.投保人变更受益人须征得被保险人书面同意。（√）44.基金申购费采用后端收费模式时，持有时间越长费率越高。（×）45.家庭紧急预备金一般覆盖36个月支出。（√）46.保单贷款额度最高不超过现金价值90%。（×）47.个人养老金账户资金可投资公募基金。（√）48.股票分红除权日股价必然下跌。（√）49.信托产品刚性兑付已被正式写入法律。（×）50.通胀上升时，固定利率债券实际收益率下降。（√）四、计算分析题（共20分，要求写出公式、步骤、结果，保留两位小数）51.张先生现年35岁，计划60岁退休，退休后生活30年，当前年支出12万元，通胀3%，退休后投资回报率4%，退休前投资回报率6%。要求：（1）测算退休首年支出；（3分）（2）测算退休时需准备的养老金总额；（5分）（3）若采用基金定投，每月应投入多少？（4分）答案与解析：（1）退休首年支出=12×(1+3%)^25=12×2.0938≈25.13万元。（2）实质折现率=(1.04/1.03)1≈0.9709%，30年期初年金现值：PV=25.13×[1(1+0.009709)^30]/0.009709×(1+0.009709)≈25.13×25.86≈649.86万元。（3）退休前25年（300个月）月利率=6%/12=0.5%，PMT=649.86×0.005/[(1+0.005)^3001]≈0.78万元，即每月定投7800元。52.王女士现有生息资产200万元，年支出30万元，预期通胀2%，投资回报率5%，采用“动态withdrawal”策略，初始提取率4%，以后每年按通胀调整。要求：（1）计算第1年提取金额；（2分）（2）若资产不变，测算资产可支持年数；（6分）答案与解析：（1）第1年提取=200×4%=8万元。（2）实质收益率=(1.05/1.02)1≈2.9412%，设支持n年，200=8×[1(1+0.029412)^n]/0.029412，解得n≈36.8年，即约37年。五、综合案例题（共20分）53.案例背景：李先生40岁，李太太38岁，独生女10岁，家庭年税后收入100万元，年支出60万元，自有住房市值800万元，剩余房贷200万元，期限10年，利率4.9%，等额本息。生息资产300万元，其中货币基金50万元，股票型基金150万元，银行理财产品100万元。保险：李先生20万元重疾、30万元寿险，李太太10万元重疾，女儿学平险。目标：5年后送女儿赴英读高中+本科6年，当前学费生活费合计现值30万元/年，年涨幅4%；10年后换房，目标市值1200万元；60岁退休，退休生活30年，当前支出替代率7