生产材料清单制度范本

PAGE生产材料清单制度范本一、总则（一）目的本制度旨在规范公司生产材料的管理，确保生产活动的顺利进行，提高生产效率，降低生产成本，保证产品质量，特制定本生产材料清单制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产材料采购、存储、使用、核算等相关环节的部门和人员。（三）基本原则1.准确性原则：生产材料清单应准确反映生产所需材料的种类、规格、数量等信息，确保生产活动的顺利开展。2.完整性原则：涵盖生产过程中涉及的各类材料，包括原材料、辅助材料、包装材料等，不得遗漏重要材料信息。3.动态更新原则：随着生产工艺的改进、产品结构的调整以及市场需求的变化，及时对生产材料清单进行更新，保证清单的时效性和有效性。4.责任明确原则：明确各部门在生产材料清单管理过程中的职责，做到责任到人，确保各项工作有序进行。二、职责分工（一）生产部门1.根据生产计划和工艺要求，准确填写生产材料需求清单，详细列出所需材料的名称、规格、型号、数量等信息，并提交给采购部门。2.在生产过程中，严格按照生产材料清单领取和使用材料，如发现材料短缺或质量问题，及时向相关部门反馈。3.协助采购部门进行供应商的评估和选择，提供有关生产材料的技术要求和质量标准等信息。（二）采购部门1.根据生产部门提交的生产材料需求清单，制定采购计划，选择合格的供应商进行采购。2.与供应商签订采购合同，明确材料的规格、数量、价格、交货期、质量标准等条款，并确保合同的有效执行。3.跟踪采购订单的执行情况，及时协调解决采购过程中出现的问题，保证生产材料按时、按质、按量供应。4.负责收集、整理供应商的相关资料，建立供应商档案，定期对供应商进行评估和考核。（三）仓库管理部门（仓储部门）1.负责生产材料的入库验收工作，核对材料的名称与生产材料清单是否一致，检查材料的规格、型号、数量、质量等是否符合要求，对验收合格的材料办理入库手续，并登记入账。2.按照规定的存储条件和方式，妥善保管生产材料，确保材料的安全和质量不受损。3.根据生产部门的领料单，按照生产材料清单发放材料，严格执行发料制度，确保材料发放的准确性和及时性。4.定期对库存材料进行盘点，编制库存盘点报表，及时发现和处理库存积压、短缺等问题，并将盘点结果反馈给相关部门。（四）质量管理部门1.参与生产材料清单的制定，从质量控制的角度对材料的质量标准提出意见和建议，确保生产材料符合产品质量要求。2.在材料采购过程中，协助采购部门对供应商的质量保证能力进行评估，参与重要材料的采购合同评审。3.负责对入库材料进行质量检验，对不合格材料及时出具检验报告，并通知相关部门进行处理。4.在生产过程中，监督生产部门对生产材料的使用情况，确保材料的使用符合质量要求，对发现的质量问题及时进行调查和处理。（五）财务部门1.负责根据生产材料清单和采购合同等相关资料，对生产材料的采购成本进行核算和控制，确保采购费用的合理性和合规性。2.审核生产材料的出入库凭证，办理相关的财务手续，对生产材料的库存情况进行账务处理，定期与仓库管理部门核对账目，保证账账相符、账实相符。3.参与生产材料成本的分析和控制工作，为公司的成本管理提供财务数据支持和决策依据。三、生产材料清单的编制与审核（一）清单编制依据1.生产计划：根据公司的年度、季度、月度生产计划，确定各产品的生产数量和生产批次，以此为基础编制生产材料需求清单。2.产品工艺文件：依据产品的设计图纸、工艺流程图、作业指导书等工艺文件，明确生产过程中所需的各种材料及其规格、型号、用量等要求。3.库存信息：结合仓库管理部门提供的库存材料数量、品种等信息，合理安排采购数量，避免不必要的库存积压或缺货现象。（二）编制流程1.生产部门计划员根据生产计划和工艺文件，初步编制生产材料需求清单，详细列出每种产品在各生产阶段所需的材料名称、规格、型号、理论用量等信息。2.计划员将初步编制好的生产材料需求清单提交给生产部门主管进行审核，主管对清单的准确性、完整性进行审核，如有疑问或需要调整的地方，及时与计划员沟通并修改。3.审核通过后的生产材料需求清单由生产部门提交给采购部门，采购部门根据清单制定采购计划，并与供应商进行沟通和洽谈。（三）审核要点1.准确性审核：核对清单中材料的名称、规格、型号、数量等信息是否与生产计划和工艺文件一致，确保清单准确反映生产实际需求。2.完整性审核：检查清单是否涵盖了生产过程中所需的所有材料，包括原材料、辅助材料、包装材料等，避免遗漏重要材料。3.合理性审核：根据库存情况、生产进度等因素，审核材料采购数量的合理性，避免过度采购或采购不足导致的库存积压或生产中断。4.合规性审核：审核清单中材料的质量标准、采购渠道等是否符合相关法律法规和行业标准的要求。四、生产材料的采购管理（一）供应商选择与评估1.采购部门根据生产材料清单和公司的供应商选择标准，通过多种渠道寻找潜在供应商，如网络搜索、行业推荐、供应商自荐等。2.对潜在供应商进行初步筛选，收集其营业执照、生产许可证、产品质量认证、业绩情况等相关资料，建立供应商档案。3.采购部门会同质量管理部门、技术部门等相关人员，对供应商进行实地考察和评估，重点考察供应商的生产能力、质量控制能力、供应稳定性、价格水平、售后服务等方面。4.根据评估结果，选择合格的供应商，并与其签订采购合同，明确双方的权利和义务。（二）采购合同签订1.采购合同应明确生产材料的规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式、违约责任等条款，确保合同内容完整、准确、合法。2.采购合同签订前，需经公司法律部门或法律顾问审核，确保合同符合法律法规的要求，避免潜在的法律风险。3.采购部门负责合同的签订、执行和跟踪，及时与供应商沟通合同履行情况，协调解决合同执行过程中出现的问题。（三）采购订单下达1.根据采购合同，采购部门及时下达采购订单给供应商，明确订单的编号、材料名称、规格、数量、交货日期、交货地点等信息。2.采购订单下达后，采购部门应跟踪订单的执行情况，定期与供应商沟通，了解生产进度、质量状况等，确保订单按时、按质、按量完成。3.如因供应商原因导致订单无法按时履行，采购部门应及时与供应商协商解决办法，并采取相应的措施，如调整交货期、更换供应商等，以保证生产材料的供应不受影响。五、生产材料的入库管理（一）入库验收流程1.仓库管理部门在收到供应商送来的生产材料后，应及时通知质量管理部门进行质量检验。2.质量管理部门按照相关质量标准对材料进行检验，检验合格的材料出具检验报告，仓库管理部门凭检验报告办理入库手续。3.仓库管理人员根据生产材料清单，核对入库材料的名称、规格、型号、数量等信息是否一致，对验收合格的材料进行清点、计量，并填写入库单。4.入库单应详细记录材料的入库日期、供应商名称、材料名称、规格、型号、数量、批次等信息，入库单经仓库管理人员、送货人签字确认后，一联仓库留存，一联交采购部门，一联交财务部门。（二）验收标准与方法1.质量验收标准：严格按照国家相关标准、行业标准、企业标准以及采购合同约定的质量标准对生产材料进行验收。2.验收方法：采用抽样检验、全数检验等方法对材料的外观、尺寸、性能等进行检验，对于重要材料或质量不稳定的材料，应增加检验频次和检验项目。3.不合格材料处理：经检验不合格的材料，质量管理部门应出具不合格报告，并及时通知采购部门与供应商联系，协商处理办法，如退货、换货、补货等。仓库管理部门对不合格材料应单独存放，做好标识，防止误用。六、生产材料的存储管理（一）存储环境要求1.根据不同生产材料的特性，设置相应的存储环境，如温度、湿度、通风条件等，确保材料的质量不受影响。2.对于易燃、易爆、有毒、有害等危险材料，应按照相关安全规定进行存储，设置专门的存储区域，并配备相应的安全设施和防护设备。（二）存储方式与布局1.按照材料的类别、规格、型号等进行分类存储，便于管理和查找。2.合理规划仓库布局，设置原材料区、辅助材料区、半成品区、成品区等不同功能区域，并明确标识。3.对于贵重材料、关键材料等应采取特殊的存储方式，如单独存放、专柜保管等，确保材料的安全。（三）库存盘点1.仓库管理部门应定期对库存生产材料进行盘点，盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月或每季度进行一次全面盘点。2.盘点前，仓库管理人员应做好准备工作，包括核对账目、整理库存、准备盘点工具等。3.盘点过程中，应认真清点材料的数量、规格、型号等信息，并与库存账目进行核对，如实记录盘点结果。4.盘点结束后，仓库管理人员应编制库存盘点报表，详细列出盘盈、盘亏、毁损等情况，并分析原因，提出处理建议。库存盘点报表经仓库主管审核签字后，提交给财务部门和相关领导。七、生产材料的领用管理（一）领料流程1.生产部门根据生产计划和实际生产进度，填写领料单，领料单应注明材料名称、规格、型号、数量、用途、领用日期等信息，并经生产部门主管签字批准。2.领料单提交给仓库管理部门，仓库管理人员根据领料单和生产材料清单，核对材料的名称、规格、型号、数量等信息，确认无误后发放材料。3.仓库管理人员在发放材料时，应在领料单上签字确认，并注明实发数量，同时更新库存账目。领料单一联仓库留存，一联交生产部门，一联交财务部门。（二）限额领料管理1.对于贵重材料、关键材料等，实行限额领料制度，根据生产计划和材料消耗定额，确定每个生产批次或生产阶段的材料领用限额。2.生产部门在限额范围内领用材料，如需超限额领料，应办理相关审批手续，说明超限额领料的原因和用途，并经生产部门主管、财务部门等相关领导批准。3.仓库管理部门严格按照限额领料制度发放材料，对超限额领料的情况进行记录和监控，及时反馈给相关部门。八、生产材料的核算与成本控制（一）核算方法1.财务部门按照规定的会计核算方法，对生产材料的采购成本、入库成本、领用成本等进行核算，确保成本核算的准确性和及时性。2.采购成本核算包括材料的购买价格、运输费用、装卸费用、保险费用等直接成本以及采购过程中发生的其他间接成本。3.入库成本核算以采购成本为基础，加上入库前的整理挑选费用、运输途中的合理损耗等。4.领用成本核算根据发出材料的计价方法，如先进先出法、加权平均法等，计算领用材料的成本。（二）成本控制措施1.采购部门通过与供应商谈判、招标等方式，降低材料采购价格，同时优化采购批量，降低采购成本。2.仓库管理部门加强库存管理，合理控制库存水平，减少库存积压和浪费，降低库存成本。3.生产部门提高生产效率，优化生产工艺，减少材料损耗，降低生产成本。4.财务部门定期对生产材料成本进行分析和监控，及时发现成本异常情况，并提出改进措施和建议，为公司的成本控制提供决策支持。九、监督与考核（一）监督机制1.公司成立生产材料清单管理监督小组，由质量管理部门、财务部门、审计部门等相关人员组成，负责对生产材料清单管理的各个环节进行监督检查。2.监督小组定期对生产材料清单的编制、采购、入库、存储、领用等环节进行检查，发现问题及时督促相关部门整改。3.建立举报制度，鼓励员工对生产材料清单管理过程中的违规行为进行举报，对举报属实的给予奖励。（二）考核办法1.制定生产材料清单管理考核指标体系，包括清单准确性、采购及时