生产易耗品领用管理制度

PAGE生产易耗品领用管理制度一、总则（一）目的为了加强公司生产易耗品的管理，规范领用流程，确保生产易耗品的合理使用，降低生产成本，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产易耗品领用的部门和人员。（三）定义1.生产易耗品：指在生产过程中消耗的、使用期限较短、价值相对较低的物品，包括但不限于办公用品、劳保用品、工具、设备配件、耗材等。2.领用部门：指公司内直接参与生产活动的各个部门。3.使用人员：指公司内实际使用生产易耗品的员工。（四）管理原则1.按需领用原则：各部门应根据实际生产需求，合理申请领用生产易耗品，避免浪费。2.定额管理原则：对部分常用的生产易耗品实行定额管理，控制领用数量。3.归口管理原则：明确各部门在生产易耗品管理中的职责，实行归口管理。4.成本控制原则：在保证生产正常进行的前提下，降低生产易耗品的采购成本和使用成本。二、职责分工（一）采购部门1.负责生产易耗品的采购工作，根据各部门的需求计划，选择合格的供应商，签订采购合同。2.负责与供应商沟通协调，确保生产易耗品的及时供应和质量符合要求。3.负责建立采购台账，记录采购的品种、数量、价格、供应商等信息。（二）仓库管理部门1.负责生产易耗品的入库、存储、保管和发放工作。2.对入库的生产易耗品进行验收，确保数量准确、质量合格，并办理入库手续。3.按照规定的存储条件，妥善保管生产易耗品，防止损坏、变质。4.根据领用部门的领料单，及时、准确地发放生产易耗品，并办理出库手续。5.定期对库存的生产易耗品进行盘点，确保账实相符。（三）领用部门1.负责本部门生产易耗品需求计划的编制和申报工作，根据生产任务和实际消耗情况，合理确定领用数量。2.指定专人负责生产易耗品的领用和管理，确保领用流程规范、手续齐全。3.对本部门领用的生产易耗品进行合理使用和监督，避免浪费和丢失。4.配合仓库管理部门做好生产易耗品的盘点工作。（四）财务部门1.负责审核生产易耗品的采购发票和报销凭证，确保费用支出合理合规。2.对生产易耗品的成本进行核算和分析，为成本控制提供数据支持。3.参与生产易耗品管理制度的制定和修订，从财务管理角度提出意见和建议。三、需求计划与审批（一）需求计划的编制1.各领用部门应根据月度生产计划、设备维护计划、工作任务安排等，结合历史消耗数据，于每月[具体日期]前编制次月生产易耗品需求计划。2.需求计划应详细列出所需生产易耗品的品种、规格、型号、数量、预计使用时间等信息，并说明需求的理由。3.对于临时增加的生产任务或特殊需求，领用部门应及时填写临时需求申请表，注明原因、所需物品及预计用量，经部门负责人审批后提交仓库管理部门。（二）需求计划的审批1.领用部门负责人对本部门的需求计划进行审核，重点审核需求的合理性、必要性以及数量的准确性。2.仓库管理部门对需求计划进行初步审查，检查是否存在重复申请、不合理需求等情况，并提出意见和建议。3.生产管理部门对涉及生产任务相关的需求计划进行审核，确保与生产计划相匹配。4.财务部门对需求计划的成本预算进行审核，控制费用支出。5.经各级审核通过后的需求计划，报公司分管领导审批。分管领导根据公司整体生产经营情况和资源配置状况，对需求计划进行最终审批。四、采购与入库（一）采购实施1.采购部门根据审批后的需求计划，按照公司采购管理制度的规定，选择合适的供应商进行采购。2.在采购过程中，采购人员应与供应商充分沟通，确保生产易耗品的质量、价格、交货期等符合要求。3.采购人员应严格按照采购合同的约定，跟踪采购进度，及时协调解决采购过程中出现的问题。（二）验收入库1.生产易耗品到货后，仓库管理部门应及时组织验收。验收人员应根据采购合同、送货单、质量标准等，对生产易耗品的品种、规格、型号、数量、质量等进行逐一核对。2.对于验收合格的生产易耗品，仓库管理人员应填写入库单，注明入库日期、物品名称、规格型号、数量、供应商等信息，并办理入库手续。入库单一式三联，一联仓库留存，一联交采购部门，一联交财务部门。3.对于验收不合格的生产易耗品，仓库管理部门应及时通知采购部门与供应商协商解决。如因质量问题造成的损失，由供应商承担相应责任。五、领用与发放（一）领用流程1.使用人员需填写领料单，注明领用日期、物品名称、规格型号、数量、用途等信息，并签字确认。2.领料单经所在部门负责人审批后，交仓库管理部门。3.仓库管理人员根据审批后的领料单，核实库存情况，如库存充足，应及时发放生产易耗品，并在领料单上签字确认。如库存不足，仓库管理人员应及时通知采购部门补货。4.领用人员凭签字后的领料单到仓库领取生产易耗品，仓库管理人员应按照领料单上的物品名称、规格型号、数量等发放，并做好发放记录。（二）发放方式1.对于常用的、用量较大的生产易耗品，仓库管理部门可根据领用部门的需求，定期发放。2.对于特殊的、用量较少的生产易耗品，领用部门应提前申请，仓库管理部门根据实际情况进行发放。3.对于贵重的生产易耗品，如精密工具、关键设备配件等，实行限量领用和专人保管制度，领用人员需经部门负责人特别批准，并做好领用记录和使用跟踪。六、库存管理（一）库存盘点1.仓库管理部门应定期对库存的生产易耗品进行盘点，确保账实相符。盘点周期为[具体周期，如每月/每季度]。2.盘点前，仓库管理人员应做好各项准备工作，包括整理库存账目、核对实物数量等。3.盘点过程中，应认真核对每一项生产易耗品的实际数量与账面数量是否一致，如有差异，应及时查明原因，并填写盘点差异表。4.盘点结束后，仓库管理人员应根据盘点结果编制盘点报告，详细说明盘点情况、差异原因及处理建议。盘点报告经仓库管理部门负责人审核后，报财务部门和公司领导。（二）库存预警1.仓库管理部门应根据生产易耗品的历史消耗数据、采购周期、安全库存等因素，设定库存预警指标。2.当库存数量低于或高于预警指标时，仓库管理人员应及时发出预警信息，通知采购部门和领用部门。3.采购部门根据库存预警信息，及时安排采购计划，确保生产易耗品的供应；领用部门应合理控制领用数量，避免库存积压。（三）库存报废与处理1.对于因损坏、变质、过期等原因无法使用的生产易耗品，仓库管理部门应及时清理，并填写库存报废申请表。2.库存报废申请表经仓库管理部门负责人、财务部门审核、公司领导审批后，方可进行报废处理。3.报废的生产易耗品应按照公司规定的程序进行处理，如变卖、回收等，处理所得收入应及时上缴财务部门。七、监督与检查（一）内部审计1.公司内部审计部门定期对生产易耗品的领用、采购、库存管理等情况进行审计，检查制度执行情况、流程合规性、成本控制效果等。2.审计人员应通过查阅相关文件、账目、记录，实地盘点库存等方式，获取审计证据，并形成审计报告。3.对于审计发现的问题，内部审计部门应提出整改意见和建议，督促相关部门及时整改，并跟踪整改落实情况。（二）日常检查1.仓库管理部门负责对生产易耗品的出入库情况进行日常检查，确保手续齐全、记录准确。2.领用部门负责人应定期对本部门生产易耗品的使用情况进行检查，防止浪费和丢失。3.公司管理层可不定期对生产易耗品的管理情况进行抽查，及时发现和解决存在的问题。八、考核与奖惩（一）考核1.公司建立生产易耗品管理考核制度，对各领用部门和相关管理人员的工作进行考核。2.考核内容包括需求计划编制的准确性、领用流程的规范性、库存管理的有效性、成本控制情况等。3.考核周期为每年度，考核结果作为部门和个人绩效评价的重要依据。（二）奖励1.对于在生产易耗品管理工作中表现突出的部门和个人，公司给予表彰和奖励。2