重大案件审核和集体讨论制度

重大案件审核和集体讨论制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国网络安全法》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，参照行业最佳实践及集团母公司关于风险防控与合规管理的指导意见，结合公司业务发展实际与专项风险防控需求，旨在建立健全重大案件审核与集体讨论工作机制，规范风险识别、评估、处置全流程管理，提升公司风险抵御能力与合规运营水平。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖业务决策、合同签订、资金审批、数据管理、采购招标等涉及重大风险事项的经营活动。各部门及下属单位应确保本制度在本层级组织内全面执行，并落实到具体业务场景。第三条本制度中的核心术语定义如下：（一）XX专项管理：指公司针对特定领域（如采购、财务、数据、安全等）制定的风险识别、评估、防控、处置与持续改进的系统性管理活动。其外延包括但不限于专项制度建设、风险监控、合规审查、责任追究等管理环节。（二）XX风险：指因业务操作、制度缺陷、外部环境变化等可能导致公司资产损失、声誉损害、法律责任或监管处罚的潜在不确定性。根据风险影响程度分为一般风险、重大风险、极重大风险三个等级。（三）XX合规：指公司各项业务活动及员工行为符合法律法规、监管要求、行业准则及内部制度的规定，且通过持续改进不断提升合规管理效能。其外延覆盖组织合规、业务合规、操作合规三个维度。第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：管理范围覆盖公司所有业务领域及层级，确保风险防控无死角；（二）责任到人：明确各层级、各部门风险防控责任，实现责任闭环；（三）风险导向：以风险等级为核心，优先处置重大风险，分类分级管理；（四）持续改进：定期评估管理有效性，优化制度流程，适应动态变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司XX专项管理的第一责任人，对专项管理工作负总责；分管领导为直接责任人，负责组织协调、督导落实。领导班子成员根据分管领域承担相应风险防控责任。第六条公司设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹制定与修订XX专项管理制度；（二）审议重大风险处置方案及年度管理报告；（三）监督各部门XX专项管理落实情况；（四）协调跨部门重大风险事件处置。第七条公司指定[牵头部门名称]为XX专项管理办公室（以下简称“办公室”），负责：（一）组织编制XX专项管理制度及操作细则；（二）统筹开展风险排查、评估与预警；（三）监督制度执行情况并出具评估报告；（四）协调资源支持XX专项管理推进。第八条各部门负责人为本部门XX专项管理第一责任人，承担以下职责：（一）组织本部门员工学习制度要求；（二）落实本部门风险识别与管控措施；（三）向办公室报告风险事件与处置进展。第九条专责部门（如财务部、法务部、内审部等）承担XX专项管理中的专业审核职责，包括：（一）制定本领域业务操作合规标准；（二）审核重大业务决策的合规性；（三）参与风险事件调查与处置。第十条业务部门及下属单位承担以下主体责任：（一）执行本领域XX专项管理制度；（二）开展日常操作合规检查；（三）及时报告并配合处置风险事件。第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规义务：（一）签署岗位合规承诺书；（二）在业务操作中主动识别并报告风险；（三）拒绝执行违规指令并向上级报告。第三章专项管理重点内容与要求第十二条采购领域：（一）合规标准：供应商准入需经尽职调查，包括资质验证、信誉评估；采购流程须符合招标法规定，重大采购须集体决策；采购合同需经法务审核。（二）禁止行为：严禁关联交易、利益输送；禁止无标采购、虚假招标；禁止截留或挪用采购资金。（三）重点防控：供应商集中度风险、虚假交易风险、采购价格异常波动风险。第十三条财务领域：（一）合规标准：资金审批权限按权限指引执行，重大支出须三重复核；税务申报须符合税法规定，发票管理须严格审核。（二）禁止行为：严禁违规拆分审批、虚列支出；禁止虚开发票、偷税漏税。（三）重点防控：资金挪用风险、税务合规风险、财务造假风险。第十四条数据管理领域：（一）合规标准：数据采集、存储、传输须符合个人信息保护法要求；敏感数据需加密存储并设置访问权限；数据出境需经合规审批。（二）禁止行为：严禁非法采集或泄露个人信息；禁止数据未脱敏直接共享；禁止违规访问或滥用数据权限。（三）重点防控：信息泄露风险、数据滥用风险、跨境数据合规风险。第十五条安全领域：（一）合规标准：信息系统需定期漏洞扫描，物理环境须落实安防措施；重大安全事件须第一时间上报并启动应急预案。（二）禁止行为：严禁擅自停用安防系统；禁止违规外联非授权系统；禁止未备案开展高风险操作。（三）重点防控：网络安全风险、生产安全风险、舆情发酵风险。第十六条合同领域：（一）合规标准：合同签订须经业务、法务双重审核；重大合同须履行决策审批程序；合同履行须定期复核风险。（二）禁止行为：严禁签订霸王条款；禁止虚构合同逃避监管；禁止未备案直接履行合同。（三）重点防控：合同效力风险、违约风险、欺诈风险。第十七条投资领域：（一）合规标准：投资决策须经尽职调查与风险评估；重大投资须董事会审议；投资后需定期跟踪经营状况。（二）禁止行为：严禁盲目扩张式投资；禁止未充分披露投资风险；禁止利益相关人干预投资决策。（三）重点防控：投资决策失误风险、投后管理风险、关联交易风险。第十八条涉外业务领域：（一）合规标准：境外业务须符合当地法律法规，并报公司备案；跨境交易需经合规审查；境外子公司须纳入统一管理。（二）禁止行为：严禁违反当地劳动法；禁止转移利润规避税法；禁止实施歧视性业务行为。（三）重点防控：法律合规风险、汇率风险、地缘政治风险。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：（一）办公室每年牵头评估制度适用性，根据法规变化、业务调整及时修订；（二）重大制度修订须经领导小组审议；（三）制度变更须同步开展全员培训。第二十条风险识别预警机制：（一）各部门每月开展风险排查，填写风险清单并报送办公室；（二）办公室按季度汇总风险，分级评估并发布预警通知；（三）重大风险须即时上报领导小组。第二十一条合规审查机制：（一）重大业务决策、合同签订、项目启动前须开展合规审查；（二）审查结果作为决策依据，未经审查不得实施；（三）审查记录须存档备查。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险由部门自行处置，报办公室备案；（二）重大风险由办公室组织专题研判，制定处置方案；（三）极重大风险须启动应急预案，领导班子直接指挥。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形分为一般违规、重大违规、违规犯罪三类；（二）处罚措施包括绩效考核扣分、通报批评、纪律处分；（三）违规事件须与绩效考核、评优评先脱钩。第二十四条评估改进机制：（一）办公室每半年开展管理有效性评估；（二）评估内容包含制度覆盖率、风险处置及时性、员工合规意识等；（三）评估结果作为制度优化依据。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）各级领导须在会议、培训中强调XX专项管理要求；（二）办公室每年制定管理推进计划，纳入部门考核；（三）重大风险处置实行责任领导包案制度。第二十六条考核激励机制：（一）将XX专项管理情况纳入部门年度考核，权重不低于X%；（二）合规表现突出的部门或个人优先获得评优资格；（三）违规频发的部门负责人须进行述职说明。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层须接受合规履职培训，考核合格后方可履职；（二）一线员工须每年参加操作规范培训，考核不合格不得上岗；（三）通过内部平台发布合规案例，强化警示教育。第二十八条信息化支撑：（一）开发XX专项管理信息系统，实现风险数据自动采集；（二）系统须支持风险预警、处置跟踪、报表生成等功能；（三）信息系统接入公司统一数据平台，确保数据共享。第二十九条文化建设：（一）编制XX专项管理合规手册，人手一册；（二）每年开展“合规承诺”活动，全员签署承诺书；（三）设立合规举报热线，鼓励员工监督违规行为。第三十条报告制度：（一）风险事件须在X小时内上报至办公室，重大事件即时上报