办公物资领用及核销管理制度内容

办公物资领用及核销管理制度内容为加强办公物资管理，规范办公物资的领用及核销流程，合理控制办公成本，提高办公物资的使用效率，特制定本制度。办公物资分类办公物资分为低值易耗品、固定资产两类。低值易耗品包括办公用品（如笔、纸、文件夹等）、办公耗材（如墨盒、硒鼓等）；固定资产包括办公设备（如电脑、打印机、复印机等）、办公家具（如办公桌、办公椅等）。办公物资的采购1.各部门根据实际工作需求，于每月[具体日期]前填写《办公物资采购申请表》，详细注明所需物资的名称、规格、数量、预计金额等信息，经部门负责人审核签字后，报行政部门汇总。2.行政部门对各部门提交的采购申请进行审核，结合库存情况，制定月度采购计划。对于常用办公物资，应保持合理库存；对于特殊规格或用量较少的物资，应按需采购。3.采购计划经行政部门负责人审核、分管领导审批后，由采购人员负责采购。采购人员应选择正规供应商，进行询价、比价，确保所采购物资的质量和价格合理。4.采购的办公物资到货后，采购人员应会同仓库管理人员进行验收。验收内容包括物资的品种、规格、数量、质量等，验收合格后，填写《办公物资验收单》，双方签字确认。对于不合格的物资，采购人员应及时与供应商联系退换。办公物资的领用1.员工领用办公物资，需填写《办公物资领用单》，注明领用物资的名称、规格、数量、用途等信息，经部门负责人签字批准后，到仓库领取。2.对于低值易耗品，实行以旧换新制度（除消耗性物资外）。员工在领用新物资时，需将旧的同类物资交回仓库。仓库管理人员应认真检查交回的旧物资，确认无误后，方可发放新物资。3.对于固定资产的领用，需经部门负责人、行政部门负责人和分管领导审批。领用人应在《固定资产领用登记表》上签字确认，并负责该固定资产的保管和使用。4.各部门应严格控制办公物资的领用数量，避免浪费。对于超出正常用量的领用申请，需说明原因，经行政部门审核批准后方可领用。5.仓库管理人员应按照《办公物资领用单》和《固定资产领用登记表》及时发放物资，并做好库存记录。对于库存不足的物资，应及时通知采购人员进行采购。办公物资的核销1.低值易耗品的核销：仓库管理人员应定期对低值易耗品的领用情况进行统计，每月[具体日期]前编制《低值易耗品领用报表》，报行政部门审核。行政部门根据报表对低值易耗品的使用情况进行分析，对于异常领用情况，应及时与相关部门沟通核实。2.固定资产的核销：固定资产的核销包括报废、出售、转让等情况。固定资产使用部门在发现固定资产无法正常使用或不再需要时，应填写《固定资产核销申请表》，说明核销原因，经部门负责人、行政部门负责人和分管领导审批后，进行核销处理。3.对于报废的固定资产，行政部门应组织相关人员进行鉴定，确认无法修复后，办理报废手续。报废的固定资产应及时清理，变价收入上缴财务部门。4.对于出售、转让的固定资产，行政部门应按照相关规定进行评估，确定合理的价格，并办理相关手续。出售、转让收入上缴财务部门。5.财务部门应根据《低值易耗品领用报表》和《固定资产核销申请表》进行账务处理，确保账实相符。监督与检查1.行政部门应定期对各部门办公物资的领用和使用情况进行检查，检查内容包括领用手续是否齐全、物资使用是否合理、是否存在浪费现象等。2.对于违反办公物资领用及核销管理制度的行为，行政部门应及时进行纠正，并视情节轻重给予相应的处罚。3.员工应自觉遵守办公物资领用及核销管理制度，爱护办公