项目经理要严格财务制度

PAGE项目经理要严格财务制度关于项目经理严格执行财务制度的规定总则1.目的为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司财务信息真实、准确、完整，提高资金使用效益，保障公司稳健运营，特制定本规定，明确项目经理在财务管理中的职责，要求项目经理严格执行财务制度。2.适用范围本规定适用于公司内所有项目经理负责的项目，包括但不限于工程项目、研发项目、营销项目等各类项目。3.基本原则项目经理在项目管理过程中，应遵循国家有关法律法规和财务规章制度，秉持诚实守信、合规经营的原则，确保项目财务活动合法、合规、有序进行。项目经理职责1.财务意识与培训项目经理应具备基本的财务知识，了解财务制度对项目管理的要求和影响。积极组织项目团队成员参加公司或外部机构举办的财务培训，提高团队整体财务意识。2.预算管理负责组织编制项目预算，确保预算的科学性、合理性和完整性。预算应涵盖项目实施过程中的各项费用，包括但不限于人员费用、材料采购费用、设备租赁费用、差旅费、办公费等。在项目执行过程中，严格按照预算控制费用支出，确保项目费用不超预算。如遇特殊情况需要调整预算，应按照公司规定的程序进行申报和审批。3.费用审批与控制对项目费用支出进行严格审批，确保每一笔支出都符合公司财务制度和项目预算要求。审核费用报销凭证的真实性、合法性和完整性，杜绝虚假报销。关注项目成本变动情况，及时发现并解决成本控制过程中出现的问题。对于超出预算的费用支出，要进行深入分析，采取有效措施进行调整和纠正。4.财务风险管理识别项目可能面临的财务风险，如资金短缺风险、应收账款回收风险、汇率风险等，并制定相应的风险应对措施。加强与财务部门的沟通与协作，及时反馈项目财务状况，共同做好项目财务风险管理工作。5.财务报告与信息沟通定期向公司财务部门提交项目财务报告，报告内容应包括项目预算执行情况、费用支出明细、资金使用状况、财务风险分析等。及时解答财务部门对项目财务问题的询问，配合财务部门开展财务审计和检查工作。财务制度执行要求1.预算执行项目经理要严格按照项目预算安排资金使用，不得擅自改变资金用途。如因项目实际需要调整资金使用方向，必须经公司相关部门和领导审批同意。建立预算执行跟踪机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现预算执行偏差，并采取有效措施进行调整。确保项目预算执行率达到公司规定的要求。2.费用报销费用报销应严格按照公司规定的流程进行，报销凭证必须真实、合法有效。报销凭证应包括发票、收据、审批单等相关证明材料，且发票应符合国家税收法规要求。项目经理要对报销事项的真实性负责，不得虚报、多报费用。对于不符合财务制度规定的报销申请，应予以拒绝，并向报销人说明原因。严格控制费用报销时间，对于逾期未报销的费用，要查明原因，督促相关人员及时办理报销手续。3.资金管理加强项目资金管理，确保资金安全。合理安排资金使用计划，提高资金使用效率，避免资金闲置或浪费。严格执行资金审批制度，大额资金支出必须经过公司领导审批。严禁未经授权擅自挪用项目资金，确保项目资金专款专用。做好项目资金收支记录，定期与财务部门核对账目，保证资金账目清晰、准确。4.资产管理负责项目资产的管理，包括固定资产、流动资产等。建立资产台账，详细记录资产的购置、使用、维护、处置等情况。定期对项目资产进行清查盘点，确保资产账实相符。对于盘盈、盘亏的资产，要及时查明原因，并按照公司规定进行处理。加强对项目资产的日常维护和保养，提高资产使用效益，延长资产使用寿命。5.合同财务管理参与项目合同的起草、审核工作，从财务角度对合同条款提出意见和建议，确保合同财务条款合理、合规。跟踪合同执行情况，及时掌握合同收入和支出情况。对于合同变更、终止等事项，要及时与财务部门沟通，做好相应的财务处理。加强应收账款管理，定期对应收账款进行核对和催收，确保项目款项及时足额回收。财务监督与检查1.内部审计公司内部审计部门定期对项目经理负责的项目进行财务审计，检查项目财务制度执行情况、预算执行情况、费用支出情况等。项目经理应积极配合内部审计工作，提供审计所需的资料和信息，对审计发现的问题及时进行整改。2.财务检查财务部门不定期对项目进行财务检查，重点检查项目财务收支的合规性、财务报表的真实性等。对于财务检查中发现的问题，财务部门应下达整改通知书，要求项目经理限期整改。项目经理要认真落实整改措施，及时将整改情况反馈给财务部门。3.绩效考核将项目经理执行财务制度情况纳入绩效考核体系，作为评价项目经理工作业绩的重要指标之一。根据财务制度执行情况对项目经理进行评分和奖惩，对于严格执行财务制度、财务管理工作表现优秀的项目经理给予表彰和奖励；对于违反财务制度的项目经理，视情节轻重给予相应的处罚。违规处理1.违规行为界定项目经理如有以下行为，视为违反财务制度：未按规定编制或执行项目预算，导致项目费用失控。虚报、多报费用，骗取公司资金。擅自挪用项目资金，用于非项目用途。未按规定进行费用报销审批，导致财务风险。对项目资产疏于管理，造成资产损失。不配合财务监督与检查工作，提供虚假财务信息。2.处理措施对于首次违反财务制度的项目经理，公司将给予警告处分，并要求其限期整改。对于多次违反财务制度或情节严重的项目经理，公司将视情节轻重给予降职、撤职、解除劳动合同等处罚，并依法追究其经济责任。如因项目经理违反财务制度给公司造成经济损失的，公司将要求其承担相