合同评审及风险控制管理工具

合同评审及风险控制管理工具一、工具适用范围与核心价值本工具适用于各类企业对外签订合同时的全流程管理，涵盖采购、销售、服务、合作、租赁等多类型合同，涉及业务部门、法务部门、财务部门、管理层等多角色协同。通过标准化评审流程与风险控制节点，可系统识别合同潜在法律风险、商业风险及财务风险，保证合同条款合规、权责清晰，有效降低履约纠纷，保障企业合法权益。二、合同评审全流程操作指引（一）合同发起与资料准备发起主体：业务部门（如销售部、采购部）根据合作需求发起合同评审，填写《合同基本信息登记表》（见模板一）。资料提交：需同步提供以下材料：合同草案（需明确双方主体信息、合作内容、权利义务、违约责任、争议解决等核心条款）；对方主体资质文件（如营业执照复印件、法定代表人证件号码明、特殊行业许可证等，需核实原件并留存扫描件）；合作背景说明（如项目立项文件、往来沟通记录、技术协议等）；其他支撑材料（如价格审批单、预算表等）。资料审核：部门负责人*对提交材料的完整性、真实性进行初审，确认无误后流转至法务部门。（二）部门专项评审根据合同类型及金额，由法务、财务、业务部门分别开展针对性评审，重点审查以下内容：评审部门评审重点法务部门1.合同主体合法性：对方是否具备签约资格（如经营范围、资质许可）；2.条款合规性：是否存在违反法律法规、行业监管规定的条款；3.权责明确性：双方权利义务是否对等，违约责任是否具体、可执行；4.争议解决：争议解决方式（诉讼/仲裁）、管辖约定是否明确；5.知识产权：涉及技术、商标、专利等内容的归属、许可是否清晰。财务部门1.价格条款：价格是否合理，是否符合公司定价政策及预算；2.付款方式：付款节点、比例、账户信息是否安全（如是否要求个人账户）；3.税务条款：发票类型、税率是否合规，涉税风险是否可控；4.履约担保：是否要求对方提供保证金、保函等担保措施；5.财务影响：合同履行对公司现金流、成本的影响评估。业务部门1.商业条款：合作内容、交付标准、履行期限是否符合业务需求；2.可行性：对方履约能力（产能、技术、资金）是否匹配；3.市场风险：行业政策变化、市场价格波动对合同的影响；4.历史合作：与对方过往合作中是否存在履约问题。输出要求：各部门需在2个工作日内完成评审，填写《合同评审意见汇总表》（见模板二），明确“同意”“修改后同意”“不同意”的结论，并附具体修改意见及理由。（三）综合意见汇总与整改汇总协调：法务部门作为牵头部门，汇总各部门评审意见，与业务部门沟通不一致的条款，推动形成统一修改方案。整改落实：业务部门根据汇总意见修改合同草案，重大争议需上报管理层协调解决。修改完成后，重新提交法务部门复核，直至无实质性异议。（四）管理层最终审批审批分级：根据合同金额及重要性设置审批权限（示例）：金额≤10万元：业务负责人、法务负责人审批；10万元＜金额≤50万元：业务负责人、法务负责人、财务负责人*审批；金额＞50万元：业务负责人、法务负责人、财务负责人、总经理审批。审批内容：管理层重点审核合同战略alignment、重大风险控制措施、资源匹配度等，签署审批意见。（五）合同签署与归档签署规范：审批通过后，由法定代表人或授权代表*签署合同，加盖公司公章或合同专用章；对方签署后，保证合同文本完整（骑缝章、页码连续等）。归档管理：签署后3个工作日内，业务部门将合同正本及评审资料移交至档案管理部门，电子版同步存入合同管理系统，编号归档（编号规则：年份-部门-合同类型-序号，如“2024-采购-服务-001”）。三、配套工具表单模板模板一：合同基本信息登记表合同编号合同名称甲方（我方）名称：________________统一社会信用代码：________________乙方（对方）名称：________________统一社会信用代码：________________合同类型□采购□销售□服务□合作□租赁□其他：________合同金额人民币（大写）：________________（小写）：¥________履行期限自_年_月_日至_年__月__日主要内容概述（简述合作标的、数量、质量标准等）____________附件清单□资质文件□技术协议□报价单□其他：__________发起部门________________发起人________________提交日期____年__月__日模板二：合同评审意见汇总表合同编号________________合同名称________________评审环节□法务评审□财务评审□业务评审□综合评审评审部门________________评审人________________评审日期____年__月__日评审要点意见描述是否采纳整改结果主体资格□是□否条款合规性□是□否付款方式□是□否违约责任□是□否其他□是□否综合结论□同意□修改后同意□不同意（需说明理由）：________________牵头人签字________________模板三：合同审批流程跟踪表合同编号________________流程状态□发起中□评审中□审批中□已签署流程节点责任人处理意见处理时间部门初审业务负责人*____年__月__日法务评审法务专员*____年__月__日财务评审财务专员*____年__月__日业务确认业务经办人*____年__月__日管理层审批□业务负责人□财务负责人□总经理*依次签署合同签署授权代表*____年__月__日归档完成档案管理员*____年__月__日四、关键风险提示与操作要点（一）重点风险领域主体资格风险：对方为无民事行为能力人、限制民事行为能力人或超越经营范围签约，可能导致合同无效。需核实对方营业执照、授权委托书（如签约非法定代表人），必要时通过“国家企业信用信息公示系统”查询经营异常、涉诉信息。条款歧义风险：模糊表述（如“合理期限”“适当金额”）易引发履约争议，需明确具体数值、时间节点、标准（如“交付质量符合GB/T19001-2016标准”）。履约能力风险：对方资金状况恶化、产能不足可能导致无法履行合同，可要求提供银行资信证明、履约保证金或引入第三方担保。知识产权风险：涉及技术、软件等合同时需明确知识产权归属（如“改进成果归甲方所有”），避免侵权或归属不清纠纷。合规风险：特殊行业合同（如医疗、金融）需遵守行业监管规定，保证条款符合《民法典》《公司法》《消费者权益保护法》等法律法规。（二）操作要点评审时限：常规合同评审不超过3个工作日，紧急合同需提前标注，保证24小时内完成核心环节评审。责任到人：明确各环节责任人，评审意见需签字确认，避免“集体审批、无人负责”。动态跟踪：