2024年支付结算实务知识竞赛题

2024年支付结算实务知识竞赛题支付结算业务是金融服务的核心环节，涉及账户管理、票据结算、电子支付、跨境清算等多领域实务操作。为帮助从业者及竞赛参与者夯实专业基础，现结合2024年最新监管政策与实务场景，编制本套知识竞赛题，涵盖单选、多选、判断及案例分析四类题型，附详细解析以强化理解。一、单项选择题（每题2分，共20分）每题仅有一个正确答案，请结合支付结算法规与实务操作选择。1.数字人民币运营机构的准入范围不包括以下哪类？A.国有商业银行（如工商银行、农业银行）B.全国性股份制商业银行（如招商银行、浦发银行）C.民营银行（如微众银行、网商银行）D.未获准入的外资银行解析：根据2024年央行《数字人民币运营机构管理办法》，运营机构需经央行审批，目前已纳入国有大行、股份制银行、民营银行及已获准入的外资银行（如汇丰银行（中国）等试点机构）。未获准入的外资银行暂不具备运营资格，故选D。2.企业开立基本存款账户时，无需提供的材料是？A.营业执照正本原件及复印件B.法定代表人有效身份证件C.公司章程（无特殊要求时）D.银行账户开立申请书解析：依据《人民币银行结算账户管理办法》，企业开立基本户需提供营业执照、法定代表人身份证、开户申请书。公司章程仅在核实股东结构、实际控制人等特殊场景（如外资企业、股权复杂企业）时要求，常规开户无需提供，故选C。3.个人Ⅱ类银行账户（非绑定账户转入资金）的单日支付限额为？A.1万元（消费/缴费类交易）B.2万元（所有交易类型）C.5万元（转账类交易）D.无固定限额解析：2024年个人银行账户分类管理新规明确，Ⅱ类户非绑定账户转入的资金，用于消费、缴费等支付的单日累计限额为1万元，年累计20万元（绑定账户转入无此限）。转账类交易限额需结合银行风控设置，但非绑定转入的支付限额为1万元，故选A。4.以下哪类票据的提示付款期限为出票日起1个月？A.支票B.银行汇票C.商业承兑汇票D.银行本票解析：根据《票据法》，银行汇票的提示付款期限为出票日起1个月；支票为10日，商业承兑汇票（纸质）为到期日起10日，银行本票为2个月。故选B。5.人民币跨境支付系统（CIPS）的直接参与者不包括？A.国内商业银行总行B.境外银行在华分行C.第三方支付机构（如支付宝、微信支付）D.国际清算银行（BIS）解析：CIPS直接参与者为境内外金融机构（如国内银行总行、境外银行在华分行），第三方支付机构需通过合作银行间接参与。国际清算银行（BIS）是国际金融组织，不参与CIPS直接清算，故选D。6.办理条码支付业务时，银行对静态条码的单日交易限额为？A.500元（同一客户所有收款方合计）B.1000元（单收款方）C.2000元（单账户）D.5000元（单设备）解析：根据2024年《条码支付业务规范》，静态条码（如纸质收款码）的单日累计交易限额为500元（同一客户在所有收款方的交易合计），动态条码限额由银行根据风险评估确定。故选A。7.企业一般存款账户的用途不包括？A.办理借款转存B.办理现金缴存C.办理日常转账结算D.办理借款归还解析：一般存款账户用于借款转存、归还，及现金缴存（不得支取现金）。日常转账结算为基本存款账户的用途，故选C。8.反洗钱“受益所有人”信息登记的适用主体是？A.所有企业客户（无论规模）B.仅金融机构客户C.仅跨境交易客户D.股权或控制权复杂的企业解析：2024年反洗钱新规要求，所有企业客户（包括个体工商户）开立账户时，银行需登记受益所有人信息（实际控制人、最终受益人），无论规模或交易类型，故选A。9.数字人民币的“双离线”支付是指？A.付款方离线，收款方离线B.付款方离线，收款方在线C.付款方在线，收款方离线D.仅付款方离线解析：双离线支付指付款方（钱包）和收款方（钱包或终端）均处于离线状态时，仍可完成交易（通过NFC、蓝牙等近场技术），故选A。10.银行办理外汇汇出业务时，无需审核的材料是？A.贸易合同（货物贸易项下）B.发票（服务贸易项下）C.个人因私护照（个人购汇项下）D.企业验资报告（资本项下）解析：货物贸易需审核合同、发票；服务贸易需审核发票、协议；个人购汇需审核护照（境外旅游等场景）；资本项下（如直接投资）需审核验资报告，但外汇汇出（如利润汇出）的常规材料不包括验资报告（验资报告用于投资入账时），故选D。二、多项选择题（每题3分，共30分）每题有两个或以上正确答案，多选、少选均不得分。1.支付清算系统包含以下哪些？A.大额实时支付系统（HVPS）B.小额批量支付系统（BEPS）C.人民币跨境支付系统（CIPS）D.银联银行卡清算系统解析：ABCD。大额、小额系统是央行核心清算系统；CIPS处理跨境人民币清算；银联系统处理银行卡跨行清算，均属于支付清算体系。2.企业银行账户分类管理中，需强化审核的账户类型包括？A.基本存款账户B.临时存款账户（验资类）C.异地开立的一般存款账户D.境外机构境内账户（NRA账户）解析：BCD。基本户为企业主要账户，审核标准明确；验资类临时户易被用于“空壳公司”注册，异地一般户、NRA账户（境外机构境内账户）属于高风险场景，需强化尽职调查（如实地走访、受益所有人审核）。3.数字人民币的应用场景包括？A.线下商户消费（如超市、便利店）B.线上电商平台支付（如京东、拼多多）C.政务缴费（如水电费、社保）D.跨境贸易结算（如中俄边境贸易）解析：ABCD。数字人民币已在零售、线上、政务、跨境（试点地区）等场景落地，2024年试点范围扩大至更多跨境贸易场景。4.办理个人现金汇款业务时，银行需登记的信息包括？A.汇款人姓名、证件类型及号码B.收款人姓名、账号（或卡号）C.汇款金额、用途D.汇款人职业、家庭住址解析：ABC。根据反洗钱规定，现金汇款需登记汇款人身份、收款人信息、金额、用途；职业、家庭住址非强制登记项（除非银行风控要求）。5.商业汇票的承兑人可以是？A.银行（银行承兑汇票）B.财务公司（财务公司承兑汇票）C.企业（商业承兑汇票）D.个人解析：ABC。商业汇票分为银行承兑（承兑人是银行）、财务公司承兑（承兑人是企业集团财务公司）、商业承兑（承兑人是企业），个人不得作为承兑人。6.跨境人民币业务的合规要求包括？A.交易背景真实性审核（如报关单、合同）B.资金用途与经营范围一致C.遵守外汇管理局的人民币跨境规定D.无需报送交易信息（由银行代报）解析：ABC。跨境人民币业务需审核交易背景、资金用途，遵守央行与外汇局的监管要求，且企业需配合银行报送交易信息（银行代报但需企业提供材料）。7.以下属于支付机构“断直连”要求的是？A.支付机构不得直接连接银行核心系统B.支付机构需通过网联或银联处理清算C.支付机构备付金需集中存管D.支付机构不得开展条码支付业务解析：ABC。“断直连”要求支付机构清算需通过网联（线上支付）或银联（银行卡支付），不得直连银行；备付金集中存管是配套要求。条码支付业务合规开展，故D错误。8.个人银行账户分类管理中，Ⅰ类户的功能包括？A.无限额存取现金B.无限额转账（境内外）C.购买投资理财产品D.绑定第三方支付账户解析：ACD。Ⅰ类户为全功能账户，可存取现金、转账、理财、绑定支付账户；但境内转账无限额，境外转账受外汇管理限额（个人年度购汇5万美元），故B中“境外无限额”错误。9.反电信诈骗“资金拦截”机制的措施包括？A.银行对可疑账户临时止付B.支付机构延迟到账（如24小时到账）C.公安机关冻结涉案账户D.要求客户提供交易证明（如刷单返利类诈骗）解析：ABCD。银行可临时止付可疑账户，支付机构设置延迟到账，公安机关冻结涉案账户，同时要求客户提供证明以核实交易真实性，共同拦截诈骗资金。10.2024年支付结算监管重点包括？A.数字人民币生态建设（如钱包管理、场景拓展）B.跨境支付合规（如受益所有人、交易背景审核）C.个人信息保护（如账户信息共享的合规性）D.取消所有支付手续费（如转账、汇款）解析：ABC。2024年监管重点包括数字人民币发展、跨境支付合规、个人信息保护；支付手续费取消为部分场景（如个人同行异地转账），非“所有”，故D错误。三、判断题（每题1分，共10分）请判断以下表述是否正确，正确填“√”，错误填“×”。1.支票超过提示付款期限（10日）的，付款人一律不予付款。（×）解析：付款人可拒付，但持票人仍可向出票人行使追索权（票据权利时效为6个月）。2.数字人民币钱包按实名程度分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类，与银行卡账户分类规则一致。（√）解析：数字人民币钱包参照个人银行账户分类逻辑，按实名等级（认证程度）划分限额，Ⅰ类钱包（全实名）无限额，Ⅱ、Ⅲ类有交易限额。3.企业一般存款账户可办理现金支取业务。（×）解析：一般存款账户仅可办理现金缴存，不得支取现金（基本户、临时户（验资除外）可支取）。4.跨境人民币汇款无需遵守外汇管理局的规定。（×）解析：跨境人民币业务需遵守央行《人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）》要求，同时受外汇管理局对跨境交易真实性、合规性的监管。5.支付机构备付金集中存管后，客户资金安全由备付金存管银行保障。（√）解析：备付金集中存管于央行或指定银行，客户资金与支付机构自有资金隔离，风险由存管银行（或央行）兜底保障。6.个人Ⅱ类账户可绑定Ⅰ类账户，绑定后转入资金无单日限额。（√）解析：Ⅱ类账户绑定Ⅰ类账户后，从Ⅰ类账户转入的资金无单日限额（非绑定账户转入仍有限额）。7.商业承兑汇票的承兑人是银行，风险低于商业承兑汇票。（×）解析：银行承兑汇票的承兑人是银行，风险低；商业承兑汇票的承兑人是企业，风险由企业信用决定，故“商业承兑汇票的承兑人是银行”表述错误（应为银行承兑汇票）。8.数字人民币“双离线”支付支持大额交易（如10万元以上）。（×）解析：双离线支付主要适用于小额场景（如日常消费），大额交易需在线验证身份及限额，2024年双离线支付限额一般为5000元以内（各运营机构略有差异）。9.银行在开立企业账户时，需核实法定代表人的“意愿真实性”（如视频核实、面签）。（√）解析：2024年账户管理新规要求，银行需通过视频、面签等方式核实企业开户意愿的真实性，防止冒名开户。10.条码支付中，动态条码（如手机生成的付款码）的限额高于静态条码。（√）解析：动态条码风险低于静态条码（不易被篡改、盗用），故单日交易限额更高（如动态条码限额可设为5000元，静态为500元）。四、案例分析题（每题20分，共40分）结合实务场景，分析合规操作与风险防控要点。案例一：企业开户与网银风控某科技公司（注册地址：北京市朝阳区，实际办公地址：上海市浦东新区）申请开立基本存款账户，银行客户经理发现：营业执照经营范围为“人工智能软件开发”，但公司章程显示股东为一家香港投资公司（持股70%）；法定代表人提供的身份证地址与注册地址一致，但无法说明异地办公的原因。问题：1.银行应如何处理该开户申请？需重点核实哪些信息？（10分）2.若企业后续申请开通企业网银“单笔100万元、日累计500万元”的支付功能，银行还需履行哪些风控措施？（10分）解析：1.开户申请处理与核实要点：银行应暂停开户流程，启动强化尽职调查：异地办公核实：要求企业提供租赁合同、水电费发票等证明实际办公地址的真实性，或实地走访上海办公点；境外股东背景：核查香港投资公司的注册信息、资金来源（是否涉及高风险地区或敏感行业），通过“受益所有人”登记规则，追溯最终实际控制人；经营真实性：要求企业提供业务合同、研发成果（如软件著作权）等，验证“人工智能开发”的实际经营活动，防止空壳公司。若企业无法合理解释异地办公或提供充分经营证明，银行可拒绝开户（依据《企业银行结算账户管理办法》中“开户意愿或背景存疑”的规定）。2.网银大额支付风控措施：银行需：风险等级重评：结合境外股东、异地经营、大额支付需求，将企业风险等级调至“中高风险”；实际控制人核实：通过香港公司注册处查询股东架构，确认最终受益人（如香港公司的实际控制人是否为境内外自然人），并留存证明材料；限额动态管理：初始设置单笔50万元、日累计200万元的限额，观察3个月交易合规性后，再根据实际需求调整；交易监测：对网银支付设置“可疑交易模型”（如频繁向陌生账户转账、金额接近限额），触发预警后人工审核；协议签署：要求企业签署《大额支付风险告知书》，明确违规支付的法律责任。案例二：数字人民币钱包与跨境支付某外贸企业（主营中俄边境贸易）申请使用数字人民币进行跨境结算，银行发现：企业在俄罗斯