行政规范性文件附带审查制度

行政规范性文件附带审查制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合同法》等相关国家法律法规，参照行业先进管理准则，结合集团母公司关于风险防控与合规经营的整体要求，以及本公司优化治理结构、强化专项管理、防控经营风险的内部需求，制定本制度。通过明确行政规范性文件的审查标准与流程，规范文件生成、审批与执行环节，防范政策风险、操作风险及合规风险，保障公司合法权益，特此规定。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。凡涉及公司经营决策、资源配置、对外合作、内部管理等方面的规范性文件（以下简称“XX文件”），均须遵循本制度进行审查与监督。具体适用场景包括但不限于：公司章程修订、业务流程再造、合同模板制定、政策落地文件发布、年度经营计划审批等。第三条本制度涉及的核心术语定义如下：（一）XX专项管理：指公司为应对特定领域风险，通过制度设计、流程优化、技术管控等手段开展的系统性风险防控工作。（二）XX风险：指因XX文件制定或执行不当，可能引发的法律责任、经济损失或声誉损害等潜在不确定性因素。（三）XX合规：指XX文件的内容与形式均符合国家法律法规、监管要求及公司内部规章制度，并具备可执行性。（四）XX审查：指对XX文件的政策依据、业务逻辑、风险点及执行可行性开展的系统性评估。第四条XX文件附带审查应遵循以下原则：（一）全面覆盖：确保所有XX文件纳入审查范围，无遗漏；（二）责任到人：明确审查主体与审查职责，实现责任闭环；（三）风险导向：重点关注高风险领域，强化审查深度；（四）持续改进：动态调整审查标准，优化审查机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司XX文件附带审查工作负总责，统筹协调审查资源，确保制度有效落地。分管领导作为直接责任人，负责审查工作的具体组织与监督，定期向主要负责人汇报审查进展。第六条设立XX文件附带审查领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调XX文件审查工作，对重大审查事项作出决策审批，并定期开展监督评价。领导小组下设办公室，挂靠在公司[牵头部门名称]，承担日常事务管理。第七条领导小组主要职责包括：（一）审议XX文件审查工作规划与重大审查事项；（二）协调解决审查过程中的跨部门争议；（三）监督审查结论的执行情况，评估审查成效；（四）向公司董事会或类似机构报告年度审查工作总结。第八条明确三类主体在XX文件审查中的职责分工：（一）牵头部门：1.统筹XX文件审查制度的制定与修订；2.组织开展XX文件的风险识别与分级管理；3.指导专责部门与业务部门落实审查要求；4.负责XX文件审查培训与合规宣贯工作。（二）专责部门：1.负责XX文件的业务合规性审核；2.优化XX文件审查流程，提升审查效率；3.参与XX文件重大风险的处置与处置方案制定；4.建立XX文件审查知识库，积累审查经验。（三）业务部门/下属单位：1.负责本领域XX文件的初步审查与风险防控；2.提供XX文件所需的业务背景资料与风险说明；3.落实XX文件审查结论，及时调整业务操作。第九条各部门负责人对本部门XX文件审查工作负首要责任，应指定专人负责具体执行。第十条基层执行岗员工应履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，确保所执行XX文件符合内部规定；（二）在发现XX文件潜在风险时，及时向专责部门或牵头部门报告；（三）配合完成XX文件审查所需资料提供与问题整改。第三章专项管理重点内容与要求第十一条采购领域XX文件审查要点：（一）合规标准：供应商尽职调查须涵盖资质验证、历史合作评估、反商业贿赂审查；招标流程须严格遵循“公开、公平、公正”原则，禁止设置倾向性条款。（二）禁止性行为：严禁未经尽职调查直接选择供应商、严禁泄露招标信息至特定第三方、严禁通过虚构需求规避招标程序。（三）重点风险防控：防范供应商利益输送、围标串标、采购价格异常波动等风险。第十二条财务领域XX文件审查要点：（一）合规标准：资金审批权限须明确至各级审批人；税务处理须符合最新税法规定，禁止虚开发票或隐匿收入。（二）禁止性行为：严禁超越权限审批大额资金、严禁伪造财务凭证套取资金、严禁利用关联交易转移利润。（三）重点风险防控：防范资金挪用、税务稽查风险、财务造假等风险。第十三条数据领域XX文件审查要点：（一）合规标准：数据采集与使用须符合《个人信息保护法》等要求，制定数据脱敏规范；数据存储须采用加密措施，禁止非必要数据留存。（二）禁止性行为：严禁未经授权获取敏感数据、严禁将数据泄露至第三方商业伙伴、严禁利用数据谋取不正当利益。（三）重点风险防控：防范数据泄露、数据滥用、跨境传输合规风险。第十四条安全领域XX文件审查要点：（一）合规标准：安全生产XX文件须符合行业安全标准，明确隐患排查周期与整改要求；网络信息安全XX文件须制定应急预案，覆盖系统瘫痪、数据泄露等场景。（二）禁止性行为：严禁未经安全评估上线新系统、严禁忽视高危安全风险整改、严禁违规操作关键设备。（三）重点风险防控：防范安全生产事故、网络攻击、设备故障等风险。第十五条合同领域XX文件审查要点：（一）合规标准：合同条款须明确双方权利义务，禁止模糊性表述；重大合同须经法律部门预审；保密条款须符合商业秘密保护要求。（二）禁止性行为：严禁签订显失公平的合同、严禁未评估法律风险直接签署、严禁通过合同条款转嫁不合理责任。（三）重点风险防控：防范合同违约、法律诉讼、商业秘密泄露风险。第十六条人力资源领域XX文件审查要点：（一）合规标准：员工手册须明确劳动纪律与奖惩规则；招聘文件须避免性别歧视等违规表述；绩效考核标准须公平量化。（二）禁止性行为：严禁设置不合理工时标准、严禁招聘环节存在歧视性条款、严禁随意变更劳动合同内容。（三）重点风险防控：防范劳动争议、招聘合规风险、员工关系恶化风险。第十七条投资领域XX文件审查要点：（一）合规标准：投资项目须提交可行性分析报告；投资决策须履行集体决策程序；投资后评估须纳入年度审计范围。（二）禁止性行为：严禁未评估风险盲目投资、严禁个人决策重大投资项目、严禁投资收益不透明。（三）重点风险防控：防范投资失败、决策失误、财务造假风险。第四章专项管理运行机制第十八条动态更新机制：牵头部门每年结合法规变化、业务调整情况，组织专责部门与业务部门对XX文件审查标准进行评估，必要时修订本制度或补充审查细则。第十九条风险识别预警机制：（一）定期排查：每年X季度，牵头部门联合各部门开展XX文件风险排查，形成风险清单；（二）分级评估：对风险按“低、中、高”三级标注，高风险文件须重点审查；（三）预警发布：对可能引发系统性风险的文件，发布预警通知，要求限期整改。第二十条合规审查机制：（一）嵌入流程：将XX文件审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则；（二）分级审查：重大XX文件须经领导小组审议，一般XX文件由专责部门审核；（三）审查记录：所有审查过程须留痕，建立XX文件审查台账。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险：由业务部门限期整改，专责部门跟踪验证；（二）重大风险：启动应急预案，领导小组协调处置，必要时上报公司主要负责人；（三）责任协同：风险处置涉及多个部门时，牵头部门统一调度，确保协同推进。第二十二条责任追究机制：（一）违规情形：XX文件审查不作为、审查结论明显不当、审查结论执行不到位的；（二）处罚标准：根据违规程度，给予绩效考核扣分、通报批评、纪律处分等处理；（三）联动机制：审查结果与绩效考核、评优评先直接挂钩，违规情形纳入个人诚信档案。第二十三条评估改进机制：（一）年度评估：每年X月，牵头部门组织对XX文件审查有效性开展评估，形成评估报告；（二）流程优化：针对评估发现的问题，及时修订审查标准或调整审查流程；（三）经验推广：对审查成效突出的部门，组织经验交流，逐步推广优秀做法。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：各级领导干部须明确XX文件审查工作推进责任，重大XX文件审查须由分管领导亲自督办。第二十五条考核激励机制：（一）部门考核：XX文件审查成效纳入部门年度考核指标，占比不低于X%；（二）个人考核：审查岗位人员履职情况与绩效直接挂钩，优秀审查成果予以奖励；（三）评优挂钩：将XX文件审查工作纳入评优评先参考，实行“一票否决”制度。第二十六条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年X季度，对各级领导干部开展合规履职培训，强化政策理解；（二）一线培训：对执行岗员工开展操作规范培训，要求其签署培训记录；（三）宣传普及：通过内部平台发布XX文件审查案例，营造“人人合规”氛围。第二十七条信息化支撑：（一）系统建设：开发XX文件审查管理系统，实现流程自动化、风险实时监控；（二）数据共享：建立跨部门XX文件审查数据接口，提高信息利用效率；（三）智能辅助：引入政策匹配算法，辅助审查人员快速识别合规风险。第二十八条文化建设：（一）合规手册：编制XX文件审查合规手册，涵盖审查标准、流程图、常见问题解答；（二）承诺制度：要求全体员工签署XX文件审查合规承诺书，明确违规后果；（三）文化建设：定期评选“合规标兵”，宣传合规典型，增强全员合规意识。第二十九条报告制度：（一）风险事件报告：XX文件审查中发现的重大风险须在X日内上报至领导小组；（二）年度报