银行信用资产清查工作计划

银行信用资产清查工作计划当前宏观经济环境复杂多变，信用风险呈现新特征与传导路径，监管机构对金融机构资产质量管控要求持续深化，银行自身精细化管理、风险防控的内在需求也日益迫切。为全面摸清信用资产“家底”，精准识别风险隐患，夯实资产质量管理基础，特制定本信用资产清查工作计划，以规范有序推进清查工作，提升信用资产管理水平。一、工作背景与目标（一）背景经济转型与行业调整期，部分行业信用风险暴露有所增加，叠加疫情后经济复苏的差异化特征，银行信用资产面临的不确定性上升。此外，监管部门对资产分类准确性、风险拨备充足性的检查力度加大，要求银行以更高标准开展资产质量核查，确保风险底数清晰、管理措施有效。（二）目标1.全面摸底：精准掌握各类信用资产的规模、结构、质量现状，包括正常类、关注类及不良类资产的分布与成因，实现“账实相符、风险有数”。2.风险识别：深入排查潜在风险点，重点识别客户经营恶化、担保失效、还款能力下降等引发的信用风险，以及资产分类不准确、风险计量偏差等管理风险。3.管理优化：通过清查发现制度、流程、系统中的短板，完善信用资产管理机制，提升风险预警、处置效率，为后续信贷投放、资产保全提供决策依据。二、清查范围与对象本次清查涵盖银行表内、表外所有承担信用风险的资产，具体包括：公司类信用资产：对公贷款（含流动资金贷款、项目贷款、贸易融资等）、票据贴现、债券投资（含信用债）、应收账款类融资等，重点核查客户偿债能力变化、担保有效性、资金用途合规性。零售类信用资产：个人住房贷款、消费贷款、经营贷款等，关注借款人征信变化、收入稳定性、抵押物估值波动，以及共债风险、骗贷套现等欺诈行为。表外信用资产：信用证、银行保函、承兑汇票、保理融资（买方/卖方）等或有资产，核查基础交易真实性、履约可能性及风险缓释措施。不良资产处置相关：已核销资产、批量转让资产、债转股资产等，检查处置流程合规性、资产估值合理性、后续管理有效性。三、实施推进步骤（一）准备阶段（[时间区间1]）1.组织架构搭建：成立由行领导牵头，风险管理部、授信审批部、各业务条线、运营科技部等参与的清查工作领导小组，明确各部门职责（如风险部统筹方案、业务条线负责自查、运营部保障数据支持）。2.细则制定与培训：结合监管要求与行内实际，制定《信用资产清查操作指引》，明确清查标准（如资产分类认定细则、风险信号识别清单）；组织全员培训，确保参与人员熟悉流程、标准及工具（如内部评级系统、风险预警模型）。3.数据与资料准备：运营科技部导出近期信用资产台账、合同文本、抵质押登记证明、还款记录等基础资料；业务条线梳理客户最新经营数据（如财报、涉诉信息），形成待核查清单。（二）清查实施阶段（[时间区间2]）1.分类核查，双线验证对公资产：逐户分析客户行业周期、现金流、负债结构，结合现场尽调（如实地走访、上下游访谈）验证经营状况；复核贷款分类准确性，重点关注“关注类下迁”“不良类反弹”的合理性。零售资产：通过征信系统、行内数据平台筛查借款人多头借贷、逾期趋势；对高风险客群（如共债超警戒线、收入断流）开展电话回访或实地核查，确认还款意愿与能力。表外及不良资产：核查表外资产的基础交易合同（如贸易背景真实性、保函受益权合理性）；不良资产处置项目追溯处置流程（如转让定价依据、核销审批手续），评估后续回收潜力。2.交叉校验，科技赋能运用大数据分析工具（如风险预警模型）识别异常数据（如贷款集中度突增、抵押物估值虚高）；建立“台账数据-系统数据-现场核查”的交叉验证机制，确保资产信息真实可靠。（三）问题整改与优化阶段（[时间区间3]）1.风险分级处置：对清查发现的问题分类施策——潜在风险客户：启动风险预警，调整授信政策（如压缩额度、追加担保），制定催收或重组方案；分类不准确资产：按监管要求重新认定分类，补足风险拨备；管理漏洞：修订制度（如优化贷后检查频率、完善担保管理流程），升级系统功能（如强化风险预警指标）。2.整改跟踪：建立问题台账，明确整改责任人与时限，定期召开推进会督导整改进度，确保“整改一项、销号一项”。（四）总结与长效机制建设（[时间区间4]）1.成果总结：形成《信用资产清查报告》，涵盖资产质量现状、风险分布、问题整改情况及管理建议，提交行党委审议。2.机制优化：将清查中验证有效的方法（如“双线核查法”“风险信号清单”）固化为日常管理流程；建立“季度小清查、年度大清查”的常态化机制，结合宏观经济与行业变化动态调整清查重点。四、保障机制（一）组织保障领导小组定期召开例会，协调跨部门问题；各业务条线“一把手”为第一责任人，将清查工作纳入绩效考核，确保责任到人、执行到位。（二）资源保障人力：抽调业务骨干组成专项工作组，聘请外部专家（如会计师、律师）提供专业支持；系统：运营科技部保障数据提取、系统运维，开发临时核查工具（如资产信息比对模块）；经费：预算专项经费用于现场尽调、第三方评估、培训等支出。（三）质量保障复核监督：成立独立复核组，对清查结果按一定比例抽样复查，确保数据真实、结论可靠；考核问责：对清查中发现的违规操作（