地方志编纂办公室落实过紧日子财务自查报告

地方志编纂办公室落实过紧日子财务自查报告为贯彻落实党中央、国务院关于过紧日子的决策部署，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及财政部门相关要求，我办高度重视，成立由分管财务领导任组长、办公室主任及财务人员为成员的专项自查工作组，于2023年10月15日至11月5日，通过全面核查2022年1月至2023年9月财务账目、凭证、资产台账，比对预算指标与执行数据，访谈相关业务科室负责人等方式，对本单位落实过紧日子情况开展全流程自查，现将具体情况报告如下：一、自查工作开展情况自查工作组严格对照《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》（财预〔2023〕XX号）等文件要求，制定《过紧日子财务自查清单》，涵盖预算编制、资金使用、资产管理、“三公”经费等7大类32项具体指标。重点核查预算执行的科学性、支出的合规性及资金使用效益，同步抽查3个重点项目（《XX县志（20112020）》编纂经费、地情资料数据库建设费、地方文献征集专项）的资金流向与绩效目标完成情况，确保自查覆盖所有财政资金，无遗漏、无盲区。二、具体自查内容及执行情况（一）预算编制与执行2022年部门预算总额245.6万元，2023年压减至231.2万元（压减率5.8%），其中基本支出预算182.7万元（含人员经费151.3万元、公用经费31.4万元），项目支出预算48.5万元（较2022年减少12万元）。预算编制严格遵循“零基预算”原则，公用经费定额标准按财政部门最低限额核定，无超标准申报情况。2022年预算执行率98.6%，2023年19月执行率81.2%，未出现预算资金闲置；项目预算均按“先有项目、后有预算”要求编制，经专家评审论证后纳入项目库管理，无虚列项目、拆分预算问题。（二）一般性支出控制1.“三公”经费：2022年“三公”经费支出2.3万元（公务接待费2.3万元，无公车购置及运行费、因公出国费），较2021年下降18%；2023年19月支出1.6万元（公务接待费1.6万元），同比下降21.7%。公务接待严格执行“先审批后接待”制度，审批单均注明接待对象、人数、事由，单次接待标准控制在120元/人以内，无超标准、超范围接待情况；接待清单与财务票据、审批单“三单合一”，未发现虚列接待费用或转嫁接待成本问题。2.会议费与培训费：2022年会议费支出1.8万元（5次小型工作会议），培训费支出3.2万元（3期业务培训）；2023年19月会议费0.9万元（3次）、培训费2.1万元（2期），均较上年同期下降。会议优先使用单位会议室，无租赁高档场所情况；培训费严格按每人每天450元标准执行，培训资料印刷费通过定点采购完成，无列支无关费用现象。3.差旅费：2022年差旅费支出8.7万元，2023年19月支出6.5万元，主要用于志书编纂调研、资料征集等业务。差旅费报销严格审核审批单、行程单、发票一致性，未发现超标准乘坐交通工具（如高铁二等座以上）或虚增天数问题；2023年7月起实行“差旅费电子凭证网上报销”，进一步规范审批流程，减少现金使用。（三）项目资金管理1.《XX县志（20112020）》编纂经费：2022年预算30万元，实际支出28.6万元（执行率95.3%），主要用于资料收集（12万元）、专家评审（8万元）、排版印刷（8.6万元）。经核查，资料收集费用均附原始票据及电子版资料台账，专家评审费发放标准（500元/人/天）符合《XX省省级财政科研项目专家咨询费管理办法》，印刷服务通过公开招标采购，合同签订、验收流程规范。2.地情资料数据库建设费：2023年预算15万元（19月支出9.2万元），用于数据录入、系统维护等。经抽查，数据录入服务采购合同约定按进度付款（首期40%、中期30%、验收30%），已支付款项与完成工作量匹配；系统维护费按月结算，无提前或超额支付情况。3.地方文献征集专项：20222023年预算合计12万元，实际支出11.4万元，征集地方文献217册（含民国时期县志3册、家谱15册）。征集费用均附文献清单、捐赠协议（个人捐赠）或采购合同（市场收购），其中3册民国县志经文物部门鉴定为一般文物，采购价格（2.8万元）与市场评估价一致，无高价收购或虚构征集行为。（四）资产管理现有固定资产总额135.8万元（原值），包括办公设备（电脑32台、打印机10台、复印机2台）、专用设备（扫描仪3台、照相机2部）、家具用具（办公桌椅45套）。资产购置严格执行“先审批后采购”，2022年以来仅购置电脑5台（因老旧设备报废更新）、扫描仪1台（项目需要），均通过政府集中采购，无超标准配置（电脑单价控制在5000元以内）。资产台账由办公室专人管理，2023年9月完成全面盘点，账实相符率100%；报废资产（电脑8台、打印机3台）按规定程序报财政部门审批后处置，处置收入0.3万元已全额上缴国库，无擅自处置或私分资产问题。三、存在的问题1.个别差旅费报销审核存在疏漏。2023年5月某职工赴XX市调研，报销住宿费时提供的发票开具时间（5月10日）与实际入住时间（5月89日）不符，财务人员未严格核对行程单，导致多报销1天住宿费260元（已于10月追回）。2.部分项目预算执行进度偏慢。地情资料数据库建设项目因招标流程延迟（原中标单位弃标，重新招标耗时1个月），2023年19月执行率61.3%（低于序时进度6.7个百分点），存在年末集中支付风险。3.资产使用效率有待提升。现有扫描仪3台（2台为2021年购置，1台为2023年项目采购），其中1台因操作人员更换后未及时培训，2023年19月仅使用3次，闲置时间较长。4.会议费中少量印刷费未严格执行定点采购。2022年11月召开地方志评审会，印制会议材料300份，费用0.2万元，未通过财政定点印刷单位采购（因紧急需用，临时选择就近打印店），虽未超标准，但违反采购程序。四、整改措施1.针对差旅费审核问题，修订《财务报销管理办法》，明确“三单（审批单、行程单、发票）不一致不予报销”的刚性要求，增设财务人员与业务科室的交叉核对环节，2023年11月组织全体职工开展财务制度培训（已完成）。2.针对项目进度慢问题，建立“周调度、月通报”机制，由项目负责人每周汇报进展，办公室跟踪督促；地情资料数据库建设项目已调整实施计划，增加1名技术人员，预计12月底执行率达100%。3.针对资产闲置问题，制定《固定资产使用管理细则》，明确每台设备的使用责任人，2023年11月组织扫描仪操作培训（参与人员12人），并将资产使用率纳入科室年度考核指标。4.针对印刷费采购不规范问题，严格执行《XX市20232024年政府集中采购目录及标准》，紧急采购需提前报分管领导审批并备案，2023