会计审计师财务行业绩效评定表

会计审计师财务行业绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分财务报告准确性资产负债表准确性35%无重大错漏根据审计准则，无重大错漏得满分，存在一般错漏扣5-10分，存在重大错漏扣10-20分利润表准确性无重大错漏根据审计准则，无重大错漏得满分，存在一般错漏扣5-10分，存在重大错漏扣10-20分现金流量表准确性无重大错漏根据审计准则，无重大错漏得满分，存在一般错漏扣5-10分，存在重大错漏扣10-20分财务报表附注完整性完整且符合准则根据审计准则，完整且符合准则得满分，存在遗漏扣5-10分，存在重大遗漏扣10-20分审计报告及时性按项目计划提交按项目计划提交得满分，延迟1-3天扣5分，延迟4-7天扣10分，延迟超过7天扣20分内部控制审计质量内部控制缺陷识别率30%≥95%识别率≥95%得满分，识别率90%-94%得80%，识别率80%-89%得60%，识别率80%得40%内部控制测试有效性测试样本覆盖100%测试样本覆盖100%得满分，覆盖95%-99%得90%，覆盖90%-94%得80%，覆盖90%得60%内部控制建议可行性所有建议可落地所有建议可落地得满分，存在10%-20%不可行建议扣5分，存在20%-30%不可行建议扣10分，存在>30%不可行建议扣20分审计工作底稿完整性符合审计准则符合审计准则得满分，存在一般缺失扣5分，存在重要缺失扣10分，存在重大缺失扣20分内部控制审计报告质量无重大修改意见无重大修改意见得满分，存在一般修改意见扣5分，存在重要修改意见扣10分，存在重大修改意见扣20分审计效率与成本控制审计项目按时完成率20%≥90%完成率≥90%得满分，完成率80%-89%得80%，完成率70%-79%得60%，完成率70%得40%审计成本控制率≤预算的110%≤预算的110%得满分，超出预算100%-110%得80%，超出预算90%-100%得60%，超出预算>110%得40%审计资源利用率≥85%利用率≥85%得满分，利用率75%-84%得80%，利用率65%-74%得60%，利用率65%得40%审计工作计划合理性符合项目实际符合项目实际得满分，存在一般不合理扣5分，存在重要不合理扣10分，存在重大不合理扣20分审计团队协作效率沟通顺畅无重大冲突沟通顺畅无重大冲突得满分，存在一般冲突扣5分，存在重要冲突扣10分，存在重大冲突扣20分专业能力与合规性审计准则掌握程度15%熟练掌握最新准则熟练掌握最新准则得满分，掌握80%-90%得80%，掌握70%-79%得60%，掌握70%得40%行业法规合规性完全合规完全合规得满分，存在一般违规扣5分，存在重要违规扣10分，存在重大违规扣20分审计报告专业水平符合行业最佳实践符合行业最佳实践得满分，存在一般不足扣5分，存在重要不足扣10分，存在重大不足扣20分持续学习能力每年完成≥20小时专业培训完成≥20小时得满分，完成15-19小时得80%，完成10-14小时得60%，完成10小时得40%客户满意度≥4.5/5≥4.5/5得满分，4.0-4.4/5得80%，3.5-3.9/5得60%，3.5/5得40%本考核表用于评估会计审计师在财务行业的绩效表现。请根据各维度及指标进行评分，确保评分客观公正，反映实际工作表现。权重分配：财务报告准确性35%，内部控制审计质量30%，审计效率与成本控制20%，专业能力与合规性15%。评分时请参考各指标的评分标准，结合具体工作情况判定得分。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：