风险识别与评估管理制度

风险识别与评估管理制度一、总则（一）目的为有效识别、评估组织面临的各类风险，确保组织运营的稳定性和可持续发展，特制定本。通过科学、系统的方法对风险进行全面管理，及时发现潜在风险因素，准确评估风险的可能性和影响程度，为风险应对策略的制定提供可靠依据，最大限度降低风险可能带来的损失，保障组织战略目标的实现。（二）适用范围本制度适用于组织内部各部门、各业务领域以及各项经营管理活动。涵盖组织运营的全过程，包括但不限于战略规划、市场营销、生产管理、财务管理、人力资源管理、信息技术等方面的风险识别与评估工作。（三）基本原则1.全面性原则：对组织面临的各类内外部风险进行全面、无遗漏的识别与评估，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、声誉风险等，确保涵盖组织运营的各个环节和层面。2.科学性原则：采用科学合理的风险识别与评估方法和工具，结合组织的实际情况和行业特点，确保评估结果的准确性和可靠性。运用定性与定量相结合的分析方法，充分考虑风险的复杂性和不确定性。3.前瞻性原则：不仅关注当前已经存在的风险，还要对未来可能出现的潜在风险进行预判和评估，为组织的战略决策提供前瞻性的参考依据。考虑宏观经济环境变化、政策法规调整、技术创新等因素对组织风险状况的影响。4.动态性原则：风险状况会随着组织内外部环境的变化而不断演变，因此风险识别与评估工作应保持动态性，定期或不定期进行更新和调整，及时发现新出现的风险因素，确保风险评估结果始终反映组织的实际风险水平。5.独立性原则：风险识别与评估工作应保持相对独立，不受其他部门或利益相关者的干扰。评估人员应具备专业的知识和技能，以客观、公正的态度开展工作，确保评估结果的真实性和可靠性。二、风险识别（一）风险识别的主体与职责1.风险管理部门：负责组织和协调全组织的风险识别工作，制定风险识别的流程和方法，组织开展培训和宣传活动，指导各部门开展风险识别工作。对各部门提交的风险信息进行汇总、整理和分析，建立组织的风险信息库。2.各业务部门：作为风险识别的第一责任主体，负责本部门业务范围内的风险识别工作。组织本部门员工对业务流程进行全面梳理，识别可能存在的风险因素，并及时向风险管理部门报告。配合风险管理部门开展相关的风险调查和分析工作。3.内部审计部门：定期对组织的风险识别工作进行审计和监督，检查各部门风险识别工作的开展情况和有效性，提出改进建议和意见，确保风险识别工作符合相关制度和规定的要求。（二）风险识别的方法1.流程分析法：按照业务流程的顺序，对每个环节进行详细分析，找出可能存在的风险点。通过绘制业务流程图，明确各环节的输入、输出、活动和责任主体，识别流程中可能出现的问题和潜在风险。例如，在生产流程中，可能存在原材料供应中断、生产设备故障、质量控制不严等风险。2.头脑风暴法：组织相关人员召开头脑风暴会议，鼓励大家自由发言，分享对可能存在的风险的看法和经验。这种方法可以充分发挥团队成员的智慧和创造力，激发新的思路和想法，发现一些隐藏的风险因素。会议主持人应引导参与者围绕主题进行讨论，避免偏离话题，并对提出的风险点进行记录和整理。3.检查表法：根据组织的历史经验、行业标准和法律法规要求，制定风险检查表，对照检查表对各项业务活动进行检查，识别可能存在的风险。检查表应涵盖组织运营的各个方面，包括人员、设备、流程、环境等。例如，在安全管理方面，检查表可以包括消防设施是否齐全、安全制度是否落实等内容。4.案例分析法：收集和研究同行业或类似组织的风险案例，分析其发生的原因、过程和影响，从中吸取经验教训，识别本组织可能存在的类似风险。通过对案例的深入分析，可以了解不同类型风险的特点和规律，为风险识别和应对提供参考。5.环境分析法：对组织所处的内外部环境进行分析，包括宏观经济环境、政策法规环境、技术发展趋势、市场竞争状况等，识别可能对组织产生影响的风险因素。例如，宏观经济形势的变化可能导致市场需求下降、融资困难等风险；政策法规的调整可能对组织的业务经营产生限制或约束。（三）风险识别的流程1.制定计划：风险管理部门根据组织的战略目标和经营计划，制定风险识别工作计划，明确识别的范围、方法、时间安排和人员分工等。计划应具有可操作性和针对性，确保风险识别工作能够有序开展。2.收集信息：各部门按照计划要求，收集与本部门业务相关的内外部信息，包括历史数据、行业报告、市场动态、政策法规等。信息收集应全面、准确、及时，为风险识别提供充分的依据。3.识别风险：各部门运用选定的风险识别方法，对收集到的信息进行分析和研究，识别本部门业务范围内的潜在风险因素。将识别出的风险因素进行分类整理，填写风险识别清单，明确风险的名称、描述、可能影响的业务环节和相关责任人等。4.审核与确认：各部门将风险识别清单提交给风险管理部门，风险管理部门对清单进行审核和汇总，组织相关专家进行评估和确认。对存在争议或不确定的风险因素，进一步进行调查和分析，确保风险识别结果的准确性和可靠性。5.更新与维护：风险管理部门将确认后的风险信息录入风险信息库，并定期对风险信息库进行更新和维护。随着组织内外部环境的变化，及时调整和补充风险识别清单，确保风险信息的及时性和有效性。三、风险评估（一）风险评估的主体与职责1.风险管理部门：负责组织和实施全组织的风险评估工作，制定风险评估的标准和流程，选择合适的评估方法和工具。对各部门提交的风险信息进行综合分析和评估，确定风险的等级和优先级，为风险应对策略的制定提供建议。2.各业务部门：配合风险管理部门开展风险评估工作，提供本部门业务范围内的风险相关信息和数据。参与风险评估过程中的讨论和分析，对评估结果提出意见和建议。根据风险评估结果，制定本部门的风险应对措施并组织实施。3.专家团队：由组织内部和外部的相关专家组成，为风险评估工作提供专业的意见和建议。对重大风险进行深入分析和评估，协助风险管理部门制定科学合理的风险评估指标和方法。（二）风险评估的方法1.定性评估法风险矩阵法：根据风险发生的可能性和影响程度，将风险划分为不同的等级，形成风险矩阵。通过对风险进行定性分析，确定风险在矩阵中的位置，从而直观地反映风险的重要性和优先级。例如，将风险发生的可能性分为高、中、低三个等级，将影响程度分为严重、较大、一般、较小四个等级，形成一个二维的风险矩阵。专家评估法：组织相关领域的专家，通过问卷调查、访谈、会议等方式，对风险进行评估和判断。专家根据自己的专业知识和经验，对风险的可能性和影响程度进行打分或评级，然后综合专家意见得出最终的评估结果。这种方法适用于缺乏历史数据或难以进行定量分析的风险评估。2.定量评估法概率统计法：通过收集和分析历史数据，运用概率统计方法计算风险发生的概率和损失程度。例如，利用保险精算模型对保险风险进行评估，通过分析大量的保险理赔数据，计算出不同类型保险事故发生的概率和平均损失金额。敏感性分析法：分析当一个或多个风险因素发生变化时，对组织目标或业务指标的影响程度。通过建立数学模型，确定风险因素与目标指标之间的函数关系，然后改变风险因素的值，观察目标指标的变化情况，找出对目标指标影响最大的风险因素。（三）风险评估的流程1.确定评估范围和目标：根据组织的战略目标和风险识别结果，确定风险评估的范围和目标。明确评估的对象、评估的内容和评估的时间跨度等，确保评估工作具有针对性和有效性。2.选择评估方法：根据评估对象的特点和数据的可获取性，选择合适的风险评估方法。可以采用单一的评估方法，也可以结合多种方法进行综合评估。在选择评估方法时，应充分考虑方法的适用性、准确性和可操作性。3.收集数据和信息：收集与风险评估相关的数据和信息，包括历史数据、市场数据、行业数据、专家意见等。数据收集应全面、准确、及时，确保评估结果的可靠性。对收集到的数据进行整理和分析，去除无效数据和异常值。4.进行风险评估：运用选定的评估方法，对风险进行评估。根据评估结果，确定风险的可能性和影响程度，计算风险的等级和优先级。对评估过程中发现的问题和不确定因素进行记录和分析，及时进行调整和修正。5.编制评估报告：根据风险评估结果，编制详细的风险评估报告。报告应包括评估的背景、目的、范围、方法、结果、结论和建议等内容。评估报告应具有清晰的逻辑结构和准确的数据支持，为组织的风险管理决策提供有力的依据。6.审核与批准：将风险评估报告提交给组织的管理层进行审核和批准。管理层对评估报告进行仔细审查，听取相关部门和专家的意见，根据组织的风险偏好和承受能力，确定是否接受评估结果，并对风险应对策略提出指导意见。四、风险等级划分（一）划分标准根据风险发生的可能性和影响程度，将风险划分为五个等级：1.一级风险（极高风险）：风险发生的可能性很高，且一旦发生将对组织的战略目标、声誉和生存造成极其严重的影响，可能导致组织面临重大危机甚至破产。2.二级风险（高风险）：风险发生的可能性较大，且发生后将对组织的主要业务、财务状况和声誉造成严重影响，可能导致组织的经营业绩大幅下滑或面临重大法律纠纷。3.三级风险（中风险）：风险发生的可能性中等，发生后将对组织的部分业务或运营指标产生一定影响，可能需要组织投入一定的资源进行应对和处理。4.四级风险（低风险）：风险发生的可能性较小，发生后对组织的业务影响较小，通常可以通过日常的管理措施进行应对。5.五级风险（极低风险）：风险发生的可能性极低，且即使发生对组织的影响也非常轻微，几乎可以忽略不计。（二）等级应用1.对于一级和二级风险，应立即制定详细的风险应对方案，采取有效的风险控制措施，降低风险发生的可能性和影响程度。同时，要密切关注风险的发展变化，定期进行评估和监控。2.对于三级风险，应制定相应的风险应对措施，明确责任人和时间节点，加强对风险的监测和管理。根据风险的变化情况，及时调整应对策略。3.对于四级和五级风险，可以采取简单的风险应对措施，如通过建立风险预警机制进行关注，在风险出现迹象时及时采取措施进行处理。五、风险评估报告（一）报告内容1.引言：介绍风险评估的背景、目的、范围和方法，说明评估工作的重要性和意义。2.风险识别结果：详细列出识别出的各类风险因素，包括风险的名称、描述、可能影响的业务环节和相关责任人等。对风险进行分类整理，如按风险类型、业务领域等进行划分。3.风险评估结果：采用定性和定量相结合的方式，呈现风险的可能性和影响程度。明确风险的等级和优先级，绘制风险矩阵图或其他可视化图表，直观地展示风险的分布情况。4.风险分析：对评估结果进行深入分析，阐述风险产生的原因、可能带来的后果以及风险之间的相互关系。分析风险对组织战略目标、经营业绩和声誉等方面的影响。5.风险应对建议：根据风险评估结果，提出针对性的风险应对措施和建议。包括风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等策略的具体应用，明确责任部门和时间要求。6.结论：总结风险评估的主要结果，强调组织面临的重点风险和应对的紧迫性。对组织的风险管理水平和未来风险状况进行展望和评估。（二）报告发布与存档1.风险评估报告完成后，由风险管理部门提交给组织的管理层进行审批。经批准后，及时向相关部门和人员发布，确保各部门了解组织面临的风险状况和应对要求。2.风险管理部门应将风险评估报告进行存档，建立完善的风险评估档案管理制度。存档的报告应包括所有相关的文档和资料，如评估过程中的数据、分析报告、会议记录等，以便后续查阅和参考。六、监督与改进（一）监督机制1.内部审计部门定期对风险识别与评估工作进行审计和监督，检查工作的合规性、有效性和准确性。审计内容包括风险识别的全面性、评估方法的合理性、报告的真实性等方面。2.风险管理部门建立日常的监测和检查机制，对各部门的风险识别与评估工作进行跟踪和指导。定期收集风险信息，分析风险状况的变化，及时发现问题并采取措施进行解决。3.组织应设立专门的风险监督委员会，由管理层和相关专家组成，对风险识别与评估工作进行总体监督和指导。委员会定期召开会议，审议风险评估报告，对重大风险问题进行决策和协调。（二）改进措施1.根据监督检查结果和内外部环境的变化，及时对风险识别与评估管理制度进行修订和完善。优化风险识别的方法和流程，提高评估的准确性和效率。2.针对发现的问题和不足，组织相关部门和人员进行培训和学习，提高风险意识和管理能