家华清债奖金制度

家华清债奖金制度第一章总则第一条为有效防范和控制专项债务风险，规范债务管理行为，依据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规、行业准则，结合集团母公司关于债务风险防控的总体要求，以及本公司优化债务结构、提升偿债能力的内部管理需求，特制定本制度。本制度旨在通过明确组织职责、规范业务流程、强化风险管控，确保债务管理活动合法合规、高效有序，维护公司资产安全与财务稳定。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖债务融资、存量债务管理、债务风险预警及处置等全流程业务场景，包括但不限于融资决策、合同签订、资金使用、信息披露等环节。各部门及下属单位应严格执行本制度规定，确保债务管理活动符合公司整体风险控制策略。第三条本制度中的核心术语定义如下：（一）“债务专项管理”指公司为实现债务风险防控目标，对债务产生、使用、偿还等全流程实施的组织、控制、监督与改进活动，涵盖政策制定、流程规范、风险识别、处置处置等管理要素。（二）“债务专项风险”指因债务规模失控、期限错配、利率波动、信用资质下降等可能导致公司资金链断裂或偿债能力不足的风险事件。（三）“债务合规”指债务管理活动符合国家法律法规、监管要求及公司内部管理制度，包括信息披露真实完整、合同条款合法有效、资金用途合规等要求。第四条债务专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：债务管理活动应纳入公司整体风险管理框架，实现全流程、全要素管控。（二）责任到人：明确各层级管理主体及岗位人员的债务防控职责，建立责任追溯机制。（三）风险导向：以债务风险识别、评估为基础，优先防范重大风险，合理控制一般风险。（四）持续改进：定期评估债务管理效果，动态优化制度流程，适应内外部环境变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对债务专项管理负总责，承担债务风险防控的最终领导责任；分管债务管理工作的领导为直接责任人，负责债务专项管理的组织实施与监督考核。第六条设立债务专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、法务部、业务部门及下属单位负责人为成员。领导小组主要履行统筹协调、决策审批、监督评价等职能，每月召开例会研究债务风险防控重大事项。第七条明确三类主体的债务专项管理职责：（一）牵头部门：由财务部担任，负责统筹债务管理制度建设、风险识别评估、监督考核、培训宣贯等工作，定期编制债务风险分析报告。（二）专责部门：由法务部及风险管理部承担，负责债务业务合规审核、合同条款优化、流程风险处置，出具法律合规意见。（三）业务部门/下属单位：负责落实本领域债务管理要求，开展日常风险防控，建立债务台账并实时更新。第八条基层执行岗的合规操作责任包括：（一）岗位合规承诺：签订《债务管理岗位合规承诺书》，明确个人在债务业务中的法律责任。（二）风险上报义务：及时报告可疑债务行为或潜在风险隐患，包括但不限于异常融资需求、资金挪用嫌疑等。第三章专项管理重点内容与要求第九条融资决策环节：业务操作的合规标准：融资方案需经领导小组审议通过，明确资金用途、期限、利率等核心条款，严禁无明确投向的债务融资。禁止性行为：严禁通过关联方虚假融资、虚构项目套取资金。重点防控点：关注融资主体信用资质变化，防范过度负债风险。第十条合同签订环节：合规标准：债务合同需经法务部审核，明确还款节点、违约责任、担保方式等关键条款，留存电子及纸质版备查。禁止性行为：严禁签订附不合理还款义务的合同，防范条款陷阱。重点防控点：审查担保方偿债能力，避免无效担保。第十一条资金使用环节：合规标准：债务资金需按批准的用途使用，建立资金流向台账，定期向财务部报备。禁止性行为：严禁违规挪用债务资金用于非批准事项，严禁“以贷养贷”。重点防控点：监控资金使用进度与投向匹配度，防范资金被挪用风险。第十二条存量债务管理：合规标准：建立债务到期预警机制，提前30天向领导小组报告偿还计划，确保资金充足。禁止性行为：严禁借新还旧过程中资金链断裂。重点防控点：优化债务期限结构，降低集中偿付压力。第十三条债务信息披露：合规标准：重大债务变动需及时披露，披露内容包括债务规模、利率、期限、担保方式等。禁止性行为：严禁隐瞒重大债务风险或虚报偿债能力。重点防控点：确保披露信息真实完整，避免误导投资者。第十四条关联交易管控：合规标准：关联方债务需遵循同等条件，价格条款不得显失公平。禁止性行为：严禁通过关联交易输送利益或转移债务风险。重点防控点：审查关联交易必要性及公允性，防范利益输送风险。第十五条债务重组处置：合规标准：债务重组需经领导小组审批，明确重组方案、条件及执行路径。禁止性行为：严禁以重组为名逃避债务责任。重点防控点：评估重组方案可行性，防范二次风险。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：根据《企业内部控制基本规范》修订、《商业银行法》等法律法规变化及业务发展需求，每年对债务管理相关制度进行评估，必要时修订完善。第十七条风险识别预警机制：财务部每季度开展债务风险排查，结合信用评级、市场利率等指标进行分级评估，发布预警通知至各部门及下属单位。第十八条合规审查机制：债务业务决策、合同签订、资金使用等关键节点需经专责部门审查，实施“未经审查不得实施”原则。审查内容包括合规性、可行性、风险性等。第十九条风险应对机制：（一）一般风险：由业务部门/下属单位采取内部调整措施，如优化资金投向、压缩非必要融资等。（二）重大风险：启动应急预案，领导小组统筹资源处置，必要时上报集团母公司协调。第二十条责任追究机制：（一）违规情形：包括虚报融资需求、资金挪用、信息披露违规等。（二）处罚标准：根据情节严重程度，实施绩效扣减、降职、纪律处分等。第二十一条评估改进机制：每年对债务管理体系有效性开展评估，通过数据分析、案例复盘等方式优化制度流程。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：明确各层级领导债务防控责任，签订责任书，纳入年度考核。第二十三条考核激励机制：将债务管理合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩。第二十四条培训宣传机制：分层级开展债务管理培训，管理层侧重合规履职，一线员工侧重操作规范。第二十五条信息化支撑：通过债务管理系统实现流程自动化、风险实时监控，提升管理效率。第二十六条文化建设：发布债务合规手册，签订全员承诺书，营造全员合规氛围。