《IS0 14001-2026环境管理体系 要求及使用指南》之4-2：4组织环境-4.2理解相关方的需求和期望专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编写2026A0）

IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之4-2：“4组织环境-4.2理解相关方的需求和期望”专业深度解读和应用指导材料IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之4-2：“4组织环境-4.2理解相关方的需求和期望”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编制-2026A0）GB12801-2025《生产过程安全基本要求》 GB12801-2025《生产过程安全基本要求》4组织环境4.2理解相关方的需求和期望组织应确定：a)与环境管理体系有关的相关方；b)这些相关方的有关需求和期望（即要求）；c)这些需求和期望中哪些将成为其合规义务（见6.1.3）并将通过环境管理体系予以解决。注1：相关方可对环境条件存在需求和期望，例如污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康。注2：当组织决定遵守时，除法律法规要求外，相关方的其他需求和期望即构成合规义务。“4.2理解相关方的需求和期望”术语、定义与涵义解读“4.2理解相关方的需求和期望”核心术语、定义与涵义解读表术语定义涵义解读相关方能够影响、被组织的决策或活动影响，或感觉自身受到组织决策或活动影响的个人或组织。

示例：顾客、社区、供方、监管部门、非政府组织、投资者和员工。

注1：“感觉自身受到影响”意指组织已知晓这种感觉。1)“能够影响组织的决策或活动”：界定第一类相关方，此类主体的需求和期望可能左右组织环境管理方向，需重点关注；

2)“被组织的决策或活动影响”：界定第二类相关方，组织活动可能对其产生环境影响，其反馈的需求和期望是体系改进的重要依据；

3)“感觉自身受到影响”：界定第三类相关方，核心是“组织已知晓”，当相关方感觉自身受到与环境绩效有关的组织决策或活动影响时，组织应考虑该相关方已向其告知或透露的有关需求和期望。

4)“示例”：明确典型相关方类型，为组织全面识别相关方提供参考，避免遗漏关键主体；

5)注1：强调“已知晓”的前提，避免组织无差别捕捉无关需求，提升识别效率。要求明示的、通常隐含的或必须满足的需求或期望。

注1：通常隐含的是指对组织和相关方而言是惯例或一般做法，所考虑的需求或期望是不言而喻的。

注2：规定要求指明确的要求，例如：文件化信息中规定的要求。1)“明示的”：指相关方明确提出的需求和期望（如合同约定的环保要求），具有直接性和确定性，需直接纳入识别范围；

2)“通常隐含的”：指基于行业惯例、社会共识形成的默认需求（如社区对企业减排的合理期待），虽未明确提出，但需组织主动识别；

3)“必须满足的”：指具有强制性的需求（如法律法规规定的排污标准），是合规义务的核心来源；

4)并非所有相关方的要求都是组织必须满足的。组织需要对这些需求与期望进行总体概述，并判断其相关性和重要性。

5)注1：解释“通常隐含”的判定标准，避免组织对隐性需求的界定模糊；

6)注2：明确“规定要求”的形式，为组织梳理书面化需求提供依据，确保需求识别的可追溯性。合规义务组织必须遵守的法律法规要求，以及组织必须遵守或选择遵守的其他要求。

注1：合规义务是与环境管理体系相关的。

注2：合规义务可能来自于强制性要求，例如：适用的法律和法规，或来自于自愿性承诺，例如：组织的和行业的标准、合同规定操作规程、与社团或非政府组织、其他相关方向的协议。1)“必须遵守的法律法规要求”：界定强制性合规义务，是组织不可规避的底线要求，需通过环境管理体系严格落实；

2)“必须遵守或选择遵守的其他要求”：涵盖非强制性要求，组织可基于其战略、价值观和所获知识，决定是否自愿采纳相关方的某些需求和期望（如签订自愿性协议或纳入合同）。一旦采纳，这些需求和期望即成为组织的要求，并转化为合规义务。

3)注1：强调“与环境管理体系相关”的限定，避免将与环境无关的合规要求纳入，确保体系聚焦性；

4)注2：明确合规义务的两大来源，强制性要求体现法定责任，自愿性承诺体现社会责任，为组织区分合规义务类型提供依据，支撑4.2c条款中“确定哪些需求和期望将成为合规义务”的判定过程。环境条件在某个特定时间点确定的环境的状态或特征。1)“某个特定时间点”：强调环境状态的时效性，相关方对环境条件的需求和期望具有动态性，组织需定期跟踪环境状态变化；

2)“环境的状态或特征”：涵盖环境的物理、化学、生态等多维度属性（如空气质量、水质、生态系统状况），相关方可对这些环境条件存在具体需求和期望（如希望改善本地空气质量、保护特定水源地）。组织理解自身活动如何影响或受这些环境条件影响，有助于确定哪些相关方需求和期望应成为其合规义务。气候变化经过相当一段时间观察，由自然原因或人类活动直接或间接地改变全球大气组成所导致的气候改变。1)“经过相当一段时间观察”：强调气候变化的长期性，相关方对组织应对气候变化的需求具有持续性，需纳入组织长期环境管理规划；

2)“自然原因或人类活动直接或间接改变全球大气组成”：明确气候变化的成因，组织需聚焦自身活动对大气组成的影响（如温室气体排放），识别相关方的针对性需求；

3)“气候改变”：指向气温、降水、极端天气等气候要素的变化，相关方需求可能围绕组织减碳、适应极端气候等展开，为需求识别提供具体方向。气候变化是相关方普遍关注的焦点议题之一。生物多样性生态系统中生物物种、基因及生态系统的多样化程度，是生态系统的重要特征，体现生物与环境、生物与生物之间的相互关系。1)“生物物种、基因及生态系统的多样化程度”：明确生物多样性的三个核心维度，相关方需求可能涉及物种保护、基因资源维护、生态系统完整性保障等方面，例如要求组织在其运营中采取保护生物多样性的具体措施；

2)“生态系统的重要特征”：强调其对生态系统功能的支撑作用，组织需识别相关方对自身活动是否破坏生物多样性的关注；

3)“生物与环境、生物与生物之间的相互关系”：说明生物多样性的关联性，相关方需求可能包括避免组织活动干扰物种间依存关系，为需求识别提供深度依据。生态系统健康生态系统的整体状况或完整性，以及其随时间推移维持结构、功能和韧性的能力。1)“整体状况或完整性”：指生态系统未受破坏的自然状态，相关方需求可能聚焦于组织活动是否损害生态系统完整性；

2)“维持结构、功能和韧性的能力”：涵盖生态系统的核心属性，结构稳定（如物种组成合理）、功能正常（如物质循环顺畅）、韧性充足（如抗干扰恢复能力），相关方需求可能要求组织采取行动以维护和促进其影响范围内生态系统的健康；

3)“随时间推移”：强调生态系统健康的持续性，相关方对组织的需求具有长期性，需纳入组织环境管理的长期目标。污染水平环境中污染物的浓度或排放量达到的程度，反映环境受污染的严重情况，是相关方关注的核心环境条件之一。1)“污染物的浓度或排放量”：明确污染水平的量化维度，相关方典型需求和期望包括要求组织遵守污染物排放法规，以控制污染水平；

2)“反映环境受污染的严重情况”：说明其核心意义，相关方通过污染水平判断组织活动对环境的损害程度，组织需识别相关方对污染水平的可接受范围；

3)“相关方关注的核心环境条件之一”：强调其在需求识别中的重要性，需作为相关方环境需求的重点识别内容。自然资源的可得性组织运行所需或环境中存在的自然资源（如水资源、矿产资源、生物资源等）的可获取程度，是生态系统服务功能的重要体现。1)“组织运行所需或环境中存在的自然资源”：明确关注的资源类型，相关方需求可能涉及组织对关键资源的可持续利用（如节约用水）并关注自然资源消耗情况；

2)“可获取程度”：核心是资源的可及性和可持续性，相关方需求可能包括避免组织过度消耗资源导致区域资源枯竭；

3)“生态系统服务功能的重要体现”：说明其生态价值，相关方需求可能上升到生态保护层面，为组织识别高阶环境需求提供依据。自然资源消耗组织在活动、产品和服务全过程中对自然资源的使用和消耗情况，是重要的环境因素之一。1)“活动、产品和服务全过程”：明确消耗的覆盖范围，相关方需求可能涉及产品生命周期各阶段的资源消耗（如原材料获取、生产、废弃处置）；

2)“对自然资源的使用和消耗情况”：强调过程性，相关方需求可能包括要求组织报告自然资源消耗数据，作为评估其环境绩效的依据之一；

3)“重要的环境因素之一”：说明其与环境管理体系的关联性，相关方对资源消耗的需求需通过体系中的资源管理、清洁生产等过程落实。温室气体排放数据组织在生产经营、产品和服务过程中产生并排放的温室气体（如二氧化碳、甲烷、氧化亚氮等）的量化记录，是反映组织应对气候变化贡献的核心指标。1)“生产经营、产品和服务过程中”：明确排放数据的产生范围，相关方需求可能要求覆盖全生命周期的温室气体排放；

2)“温室气体（如二氧化碳、甲烷、氧化亚氮等）”：明确核心关注的气体类型，为组织数据统计提供具体对象；

3)“量化记录”：强调数据的客观性和可追溯性，向相关方报告温室气体排放数据是常见的相关方期望，用以评估组织在应对气候变化方面的表现；

4)“反映组织应对气候变化贡献的核心指标”：说明数据的核心意义，相关方通过该数据评估组织气候责任履行情况，是相关方气候相关需求的重要体现。污染物排放法规由国家、地方或行业监管机构制定的，规范组织污染物产生、排放行为的强制性法律法规和规章要求，是合规义务的核心组成部分。1)“国家、地方或行业监管机构制定”：明确法规的制定主体，组织需识别不同层级的相关法规要求，确保无遗漏；

2)“规范组织污染物产生、排放行为”：明确法规的管控范围，遵守此类法规是相关方（尤其是监管机构和受影响的社区）最基本和强烈的需求与期望，必须直接转化为合规义务；

3)“强制性法律法规和规章要求”：强调其法定属性，组织必须通过环境管理体系满足此类要求，相关方对此类需求的关注度通常最高；

4)“合规义务的核心组成部分”：说明其在4.2c中的重要地位，为组织判定需求是否转化为合规义务提供关键依据。“4.2理解相关方的需求和期望”目的和意图解析“4.2理解相关方的需求和期望”目的和意图说明表解析维度“4.2理解相关方的需求和期望”目的和意图具体说明本条款总体核心目的和意图定位1)明确组织环境管理体系的外部关联边界与合规基准，通过系统识别内外部相关方、梳理其环境相关需求和期望，筛选并界定需纳入体系管控的合规义务，为环境管理体系的策划、建立和运行提供精准的外部输入，确保体系与相关方诉求、环境管理实际需求深度契合；2)本条款构成环境管理体系（EMS）建立的战略性起点，是连接组织所处环境（见4.1）与体系具体策划（第6章）的关键桥梁；2)本条款意图在于推动组织从被动回应转向主动识别和预见，建立一种系统化、动态的相关方需求管理机制，确保EMS的针对性和前瞻性。2026年版标准通过增强条款清晰度及与ISO9001等标准的协调性，进一步强调了此项活动的规范性和整合价值。核心价值和预期结果/成效/收益1)边界清晰化：帮助组织全面厘清与环境管理相关的内外部相关方（如监管部门、社区、顾客、供应商、员工等），避免遗漏关键利益相关主体；2026年版标准在注释中提供了更明确的相关方示例，有助于组织更易识别；

2)需求精准化：系统收集相关方在污染控制、资源利用、气候变化、生物多样性保护等方面的具体需求和期望，形成明确的需求清单；此过程不仅关注法律法规，也涵盖了对环境条件（如资源可得性、生态系统健康）的广泛关切；

3)合规明确化：区分法定强制性需求（如法律法规、行政许可要求）与自愿采纳性需求（如合同约定、行业承诺、自愿性协议），明确哪些需求和期望构成组织必须履行的合规义务；为后续详细的合规义务评价（6.1.3）奠定坚实基础；

4)体系适配化：为环境管理体系的范围界定（4.3）、方针制定、目标设定、风险与机遇管理（6.1）等后续环节提供直接依据，确保体系具备针对性和可行性；

5)信任构建化：通过响应相关方合理环境诉求，提升组织环境绩效透明度，增强与监管部门、社区、顾客等相关方的互信，树立负责任的组织形象；

6)可持续支撑化：助力组织预判环境管理领域的潜在风险和机遇，为实现污染预防、资源高效利用、生态保护及应对气候变化等可持续发展目标奠定基础；

7)管理协同化：通过对相关方需求的系统性理解，为环境管理体系与其他管理体系（如质量、职业健康安全）的整合提供共同切入点，提升整体管理效率；

8)决策支持化：为最高管理层提供关于外部环境压力与期望的清晰图景，支撑其履行环境领导力与承诺（第5章），并将环境考量融入组织战略决策。“4.2理解相关方的需求和期望”条款与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析“4.2理解相关方的需求和期望”与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析表4.2子条款原文关联ISO14001:2026条款及主题逻辑关联关系分析关联性质说明组织应确定：

a)与环境管理体系有关的相关方4.1理解组织及其所处的环境4.1识别组织内外因素，为确定相关方提供背景和依据。相关方是组织环境的重要组成部分，其需求和期望受内外部因素影响。支持与依据关系、信息输入输出关系6.1.1总则在策划应对风险和机遇时，需考虑4.2识别出的相关方及其要求，作为整体策划的基础。信息输入输出关系、支持与依据关系b)这些相关方的有关需求和期望（即要求）4.3确定环境管理体系的范围相关方的需求和期望是确定体系范围的重要依据之一，范围界定需考虑相关方要求是否纳入体系管理。信息输入输出关系、约束与影响关系6.1.4风险和机遇相关方的需求和期望（尤其是未被满足或冲突的）可能带来风险或机遇，需在策划中予以评估和应对。信息输入输出关系、决策与行动关系6.2.1环境目标环境目标的制定需考虑相关方期望与合规义务，确保目标与环境方针及外部要求一致。目标关系、约束与影响关系8.1运行策划和控制运行控制需确保满足相关方要求（如环保性能、排放标准等），并在外包过程中传递相关要求。控制关系、协调关系b)这些相关方的有关需求和期望9.3.2管理评审输入相关方的需求和期望变化应作为管理评审输入，以确保体系持续适宜和有效。信息输入输出关系、反馈关系c)这些需求和期望中哪些将成为其合规义务（见6.1.3）并将通过环境管理体系予以解决6.1.3合规义务4.2识别出的相关方需求中，被组织决定遵守的部分构成合规义务，直接输入到6.1.3进行具体识别与处理。信息输入输出关系、流程顺序与衔接关系6.1.5措施的策划针对合规义务及相关方期望，策划具体措施（如运行控制、培训、应急响应等）以管理相关风险与机遇。信息输入输出关系、行动依据关系6.3变更的策划相关方需求或合规义务的变化可能引发体系变更，需在变更策划中评估其影响并采取应对措施。信息输入输出关系、控制关系9.1.2合规性评价4.2中确定的合规义务是合规性评价的直接依据，评价其履行情况是否满足相关方与法规要求。信息输入输出关系、验证关系10.1.2不符合和纠正措施若未满足相关方构成的合规义务，则构成不符合，需采取纠正措施并防止再发生。验证关系、反馈关系注1：相关方可对环境条件存在需求和期望…5.2环境方针环境方针需体现对相关方环境期望的回应，并在方针中承诺履行合规义务、保护环境。支持与依据关系、目标关系注2：当组织决定遵守时，除法律法规要求外，相关方的其他需求和期望即构成合规义务。7.4信息交流组织需就合规义务及相关方期望进行内外部信息交流，确保透明、一致、可信。信息输入输出关系、协调关系“4.2理解相关方的需求和期望”条款核心涵义解析（理解要点解读）“4.2理解相关方的需求和期望”条款核心涵义理解要点说明表4.2条款原文条款内容释义概述子条款核心涵义解析（理解要点详细解读）组织应确定：

a)与环境管理体系有关的相关方；

b)这些相关方的有关需求和期望（即要求）；

c)这些需求和期望中哪些将成为其合规义务（见6.1.3）并将通过环境管理体系予以解决。

注1：相关方可对环境条件存在需求和期望，例如污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康。

注2：当组织决定遵守时，除法律法规要求外，相关方的其他需求和期望即构成合规义务。1）组织需通过系统性过程，分三步完成核心任务：识别EMS相关的内外部相关方、梳理其环境相关需求和期望、界定其中需转化为合规义务并通过EMS解决的内容，形成闭环管理逻辑。

2）明确相关方需求和期望的核心聚焦领域（环境条件），以及合规义务的双重来源（法定要求+自愿采纳的相关方要求），为EMS与外部诉求的衔接提供明确依据。

3）本条款是EMS建立的战略性输入，旨在确保体系与内外部环境诉求深度契合，兼顾法定责任与社会责任。(1)“组织应确定”：

a）“确定”：指组织需通过主动、系统的过程（而非被动接收）完成识别、梳理和界定工作，需明确过程的范围、方法和频次，确保结果完整、准确且可追溯，相关结果应形成并保持文件化信息，作为EMS策划（见第6章）和持续改进的重要输入。

b）该要求具有强制性，适用于所有建立EMS的组织，无规模、行业、性质的例外，最高管理者需对该过程的有效性负责。

(2)a）“与环境管理体系有关的相关方”：

a）“与环境管理体系有关”：限定相关方识别的边界，仅聚焦与EMS运行、绩效及预期结果直接相关的主体，排除与环境管理无关联的相关方，避免识别冗余。

b）“相关方”：严格遵循ISO14001:2026术语定义，即能够影响、被组织决策或活动影响，或感觉自身受到影响（且组织已知晓）的个人或组织，涵盖内外部两类：

-外部相关方：包括顾客、社区、供方、监管部门、非政府组织、投资者等；

-内部相关方：核心为员工。

c）识别需覆盖“影响、被影响、感觉受影响”三类情形，且“感觉受影响”需以“组织已知晓”为前提，确保识别的针对性和效率。本次标准修订通过新增示例，使相关方的识别与ISO9001等管理体系标准保持一致，有助于组织更清晰地识别关键相关方。

(3)b）“这些相关方的有关需求和期望（即要求）”：

a）“这些相关方”：特指a）已识别的与EMS有关的相关方，而非所有相关方，确保需求梳理的聚焦性。

b）“有关需求和期望”：限定为与环境管理相关的诉求，排除与环境无关的商业、行政等诉求，其核心是关注“环境条件”，即特定时间点环境的状态或特征（如污染水平、自然资源可得性）。例如社区对企业减排的期待、监管部门对达标排放的要求等。

c）“（即要求）”：明确相关方的需求和期望等同于“要求”，其内涵与ISO14001:2026中“要求”的术语定义一致，包括三类：

-明示的：相关方明确提出的需求（如合同约定的环保条款）；

-通常隐含的：基于行业惯例、社会共识形成的默认需求（如公众对企业保护周边生态的合理期待）；

-必须满足的：具有强制性的需求（如法律法规规定的环保标准）。

d）组织无需满足所有相关方要求，但需对收集的需求和期望有一个总体的概述，判断其相关性和重要性，为后续合规义务界定奠定基础。

(4)c）“这些需求和期望中哪些将成为其合规义务（见6.1.3）并将通过环境管理体系予以解决”：

a）“这些需求和期望”：特指b）梳理的与环境相关的需求和期望，保持条款间的逻辑连贯性。

b）“哪些将成为其合规义务”：要求组织通过评估，从相关方需求和期望中筛选出需纳入合规管理的内容。合规义务的界定需遵循ISO14001:2026术语定义，包括两类：

-必须遵守的：法律法规、许可等规定的强制性要求；

-选择遵守的：组织通过自主决策自愿采纳的相关方要求（例如：纳入合同关系或签署自愿性协议）。

c）“（见6.1.3）”：明确合规义务的详细识别、分析和评估要求需参考6.1.3条款，形成条款间的衔接，确保合规管理的系统性。

d）“并将通过环境管理体系予以解决”：强调组织需将界定的合规义务融入EMS的策划、运行、绩效评价等全过程，通过体系化措施确保义务履行，而非孤立应对。这体现了从合规到环境绩效与领导力的提升。

(5)注1：

a）“相关方可对环境条件存在需求和期望”：明确相关方需求和期望的核心聚焦领域为“环境条件”。标准修订后，组织必须以更严格的尺度评估气候变化、污染、生物多样性和资源可得性等环境条件。

b）示例解析：列举的“污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康”，是相关方最关注的典型环境条件，组织需重点识别此类诉求。

c）补充说明：相关方的环境相关需求还包括遵守污染物排放法规、报告自然资源消耗与温室气体排放数据等，且气候变化并非唯一关注点，还需关注污染物浓度上升、自然资源枯竭等其他环境挑战。

(6)注2：

a）“当组织决定遵守时”：明确合规义务中“自愿采纳的相关方要求”的触发条件——组织基于其所获知识，通过自主决策选择遵守。决策需基于自身战略、价值观和对需求的理解。

b）“除法律法规要求外”：界定自愿性合规义务的边界，与强制性的法律法规要求形成互补，共同构成组织的完整合规义务。

c）“相关方的其他需求和期望即构成合规义务”：明确组织一旦做出遵守承诺，相关方的非法定环境需求和期望即转化为必须履行的合规义务，需通过EMS严格落实。理解组织如何影响或受相关环境状况影响，有助于其确定哪些需求和期望应成为其合规义务的一部分。“4.2理解相关方的需求和期望”条款实施要点“4.2理解相关方的需求和期望”条款实施要点说明表4.2主题事项条款核心要求实施内容与要点实施方法/工具/技术手段责任部门/岗位所需资源相关记录/证据需特别注意的事项4.2.1相关方识别确定与环境管理体系有关的相关方。1)明确识别依据与范围：

-依据：相关方是指能影响组织EMS、受组织EMS影响，或自认为受组织环境绩效影响的个人或组织。

-范围覆盖：基于生命周期视角，涵盖组织活动、产品/服务全生命周期（原材料采购、生产、运输、使用、废弃处置）涉及的所有内外部关联方，包括但不限于供应链上下游、监管机构、社区、员工、投资者、非政府组织（NGO）、行业协会、金融机构、媒体及科研机构等。

-边界界定：结合组织运营区域、业务领域、供应链层级（一级/二级供应商、终端顾客）、环境影响辐射范围（如厂区周边社区、受污染影响区域）界定识别边界。

2)系统分类与评价相关方：

-按关联属性分类：外部相关方（监管部门、顾客、供应商、承运商、社区居民、环保NGO、行业协会、投资者、金融机构、媒体）；内部相关方（高层管理者、各业务部门员工、工会）。

-按影响与关注度评价：运用“权力-利益”矩阵或“影响力-关注度”网格等工具，从“影响组织EMS的能力”和“受组织环境影响的程度”两个维度，评价相关方的重要性，区分为核心、重要和一般相关方。

3)建立并维护动态清单：

-形成初始清单：建立《相关方识别与评价清单》，明确各相关方的基本信息、关联业务、分类及重要性等级。

-建立评审机制：将相关方清单作为动态文件管理，定期（如每年）或在组织战略、业务、运营或外部环境发生重大变化时进行评审与更新。1)识别工具：相关方识别矩阵、权力-利益网格、供应链图谱绘制工具、行业相关方名录数据库。

2)信息渠道：组织业务台账、供应链管理系统、行业协会资源、社区登记信息、监管部门公示名单、舆情监测结果、社会媒体分析。

3)管理工具：相关方登记表、动态评审检查单。1)牵头部门：最高管理者承担最终责任，环境管理部门负责具体协调。

2)配合部门：采购部（供应商）、销售部（顾客）、人力资源部（员工）、公关部（社区、媒体）、战略规划部（投资者、金融机构）。

3)执行岗位：环境管理代表、环境管理专员、各部门联络员。1)人力：具备供应链管理、环境管理及沟通协调知识的专职人员。

2)财力：行业数据库订阅费、外部调研咨询费。

3)技术：供应链管理系统、顾客关系管理（CRM）系统、舆情与社会媒体监测工具。

4)信息资源：行业相关方名录、监管机构公示信息、供应链台账、相关方反馈记录。1)《相关方识别与评价清单》（含基本信息、分类、重要性等级及评价依据）。

2)相关方识别过程记录（会议纪要、分析报告）。

3)《相关方清单定期评审与更新记录》。1)避免遗漏隐性相关方：如供应链末端的分包商、受组织间接或累积影响（如碳排放、水资源利用）的社区、关注特定环境议题（如生物多样性）的NGO。

2)确保识别与组织环境（4.1）的关联：识别的相关方及其关注点应与组织所处的环境（如当地气候、生态敏感性）相匹配。

3)聚焦环境关联性：仅识别与组织环境因素及EMS直接或间接相关的相关方，避免无关联方冗余纳入。4.2.2相关方需求和期望收集确定已识别相关方的有关需求和期望（即要求）。1)明确收集内容与重点：

-核心内容：围绕标准注1所列举的环境条件（如污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康）相关的需求和期望。具体包括合规要求（明示的）、以及其他隐含的期望（如社区对良好环境质量的期望、顾客对产品环境信息的披露需求、投资者对气候风险管理的关注等）。

-重点方向：监管部门关注合规排放、台账记录、应急准备；顾客关注产品碳足迹、环保认证、绿色供应链要求；社区关注废气/噪声/废水影响、应急响应、环境信息透明；投资者关注环境风险与机遇、ESG表现；供应商关注绿色采购标准、环保技术合作。

2)选择适宜收集渠道并主动沟通：

-系统化渠道：建立常态化的双向沟通机制，而非被动接收。例如：与监管部门（政策解读会、合规座谈会）；与顾客/供应商（合同洽谈、专项调查问卷、可持续发展报告反馈）；与社区（定期居民座谈会、开放日、社区公告栏、线上反馈平台）；与NGO/媒体（专题研讨会、简报沟通）；与员工（环境建议箱、培训反馈、内部论坛）；与投资者（业绩发布会、ESG沟通）。

-沟通内容：应确保相关方能够获取组织的环境方针和EMS范围。

3)系统整理、分析与验证：

-分类整理：按相关方类型、需求性质（合规类、绩效类、披露类、合作类、潜在期望类）整理，形成《相关方需求和期望清单》。

-分析评估：分析各项需求的实质、背景及其对组织环境管理的潜在影响（风险与机遇）。

-真实性验证：通过交叉核对、回访确认、对比行业实践等方式验证需求的真实性与准确性。1)收集工具：结构化问卷、访谈提纲、专题研讨会、公开征求意见、社交媒体监听、顾客/供应商审计。

2)整理与分析工具：需求分类统计表、影响-紧急性分析矩阵、根本原因分析。

3)沟通与验证工具：定期沟通计划、反馈记录表、回访问卷。1)牵头部门：环境管理部门，并确保最高管理者参与关键相关方的沟通。

2)配合部门：采购部（供应商）、销售部（顾客）、人力资源部（员工）、公关部（社区、媒体、NGO）、法务部（监管部门政策解读）、投资者关系部。

3)执行岗位：环境管理专员、各部门联络员、公共关系专员。1)人力：具备沟通协调、问卷设计、社会调查和数据分析能力的人员。

2)财力：调研费用、座谈会组织费、沟通平台建设与维护费。

3)技术：线上问卷与数据分析平台、顾客/供应商门户网站、利益相关方关系管理（SRM）软件。

4)信息资源：全面的法律法规库、行业基准与最佳实践报告、相关方沟通历史档案。1)《相关方沟通与需求收集程序》。

2)《年度相关方沟通计划》及执行记录。

3)收集过程原始记录（调查问卷、访谈纪要、会议记录、邮件往来）。

4)《相关方需求和期望分析清单》（含需求内容、来源、分析评估结果）。

5)管理评审输入文件中关于“来自外部相关方的沟通”的汇总分析。1)区分“需求”与“期望”：需求通常是明示的、具体的要求（如法规）；期望可能是隐含的、广泛的关切（如社区对清洁空气的期望）。两者都需要被识别和理解。

2)保持客观性与前瞻性：收集时不应仅筛选组织愿意听到的信息，需包容批评性和建设性意见，并关注新兴趋势（如循环经济、生物多样性保护）。

3)确保过程的持续性：需求收集是动态过程，应建立定期（如每半年或每年）和基于事件的评审机制。4.2.3合规义务确定确定相关方需求和期望中哪些将成为其合规义务，并通过环境管理体系予以解决。1)准确区分与分类：

-强制性合规义务：已纳入法律法规、规章、许可证、行政判决或其他具有强制力的政府授权中的需求，必须采纳。

-自愿性承诺：相关方提出的非强制性要求（如顾客特定的绿色标准、NGO倡导的实践、行业自愿性协议），组织需基于“决定遵守”的主动决策，评估后选择是否采纳。一旦采纳，即成为组织自担的合规义务。

2)开展系统化采纳评估：

-评估维度：评估每项自愿性需求的必要性，包括：与组织战略和环境方针的一致性、法律法规兼容性、技术可行性、经济合理性（成本效益分析）、相关方重要性、以及不采纳可能带来的风险（如声誉、市场损失）。

-评估流程：环境管理部门牵头，组织跨部门评估（法务、技术、财务、业务等），形成书面评估意见，对于重大自愿性承诺，应报请最高管理者审批。

3)明确义务并整合入体系：

-形成权威清单：将强制性义务和经批准采纳的自愿性承诺，统一纳入《合规义务清单》。清单应明确每项义务的内容、来源（具体法规条款或相关方协议）、类型、对组织的影响领域以及初步的风险评估。

-系统性整合：将《合规义务清单》作为关键输入，传递至EMS后续所有相关环节，特别是：6.1.3条款（合规义务详细确定）、6.1.1/6.1.2（环境因素识别与评价）、6.2（环境目标制定）、8.1（运行控制策划）以及9.3（管理评审）。确保义务在体系中得到策划、实施、检查与改进。1)分析决策工具：合规义务分类矩阵、采纳评估检查单、多标准决策分析（MCDA）表格。

2)管理工具：合规义务数据库、法规追踪与预警系统、合规任务分解与跟踪平台。

3)审核工具：跨部门评估会议纪要、审批记录表。1)牵头与审批部门：最高管理者对合规义务的确定承担最终责任。环境管理部门负责组织评估与维护清单。

2)配合部门：法务部（合规性审查）、技术/研发部（技术可行性）、财务部（经济性分析）、各业务部门（执行可行性）。

3)监督岗位：内部审核员（在审核中验证合规义务管理的有效性）。1)人力：熟悉环境法的法务人员、环境技术专家、财务分析师、战略规划人员。

2)财力：法规订阅服务费、外部法律顾问咨询费、采纳新技术或方案的潜在投资。

3)技术：专业的合规管理软件、与企业ERP/OA系统集成的任务管理模块。

4)信息资源：实时更新的法律法规数据库、行业标准库、合同与协议档案。1)《相关方需求采纳评估报告》（含评估过程记录、各部门意见及最高管理者审批结论）。

2)《合规义务控制程序》。

3)《合规义务清单》（动态管理，含版本号与修订历史）。

4)合规义务向EMS各环节传递与落实的证据，如：包含合规要求的环境目标方案、运行控制程序文件、培训记录、内审检查表、管理评审报告等。1)严格区分“识别”与“采纳”：识别所有需求不等于全部采纳。必须清晰记录哪些需求被采纳为合规义务，哪些未被采纳及其理由，以体现决策的合理性-5。

2)与6.1.3条款无缝衔接：本环节确定的合规义务是6.1.3条款的直接和主要输入。两个条款的工作应一体化策划，避免重复或遗漏。

3)强调“决定遵守”的严肃性：自愿性承诺一旦采纳，便与法定义务同等重要，必须分配资源确保履行，否则可能引发合同纠纷或声誉危机。

4)关注新兴义务：特别留意与气候变化、生物多样性等新兴议题相关的、正在形成或强化的法规与stakeholder期望，并在清单中予以前瞻性标注。“4.2理解相关方的需求和期望”实施工作流程基于PDCA循环过程方法和风险思维“4.2理解相关方的需求和期望”工作流程表PDCA阶段一级流程二级流程三级流程（关键活动步骤）流程输入关键流程节点主要风险描述责任部门（所有者）流程输出P（策划）相关方及需求与合规义务识别与策划目标与范围界定1)实施目标明确：围绕“识别相关方、收集需求期望、界定合规义务”三大核心目标，明确与EMS预期结果（提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标）的衔接要求；

2)覆盖范围界定：结合组织业务边界、EMS适用范围、供应链层级（一级/二级供应商、终端顾客）、生命周期视角下的上下游影响，明确相关方识别、需求收集及合规义务界定的具体边界，避免冗余或遗漏。-组织EMS范围界定文件、业务流程清单；

-组织战略规划、环境方针文件；

-供应链合作协议、区域环境影响评估报告。-目标未与EMS预期结果衔接，导致实施方向偏离；

-范围界定模糊，未基于生命周期视角涵盖组织可控制或施加影响的上下游活动所涉及的相关方，导致后续工作不全面；

-未考虑组织规模、行业特性，导致策划方案缺乏可行性。最高管理者审批，环境管理部门牵头，战略规划部、供应链管理部、各业务部门配合。-《4.2条款实施目标与范围确认表》；

-《4.2实施策划方案》；

-最高管理者对策划方案的审批记录。方法与资源策划1)方法选择：确定相关方识别（权力-利益矩阵）、需求收集（问卷、访谈、舆情监测）、合规义务界定（合规义务分类矩阵）的具体方法与工具；

2)资源分配：明确人力（专职人员、跨部门联络员）、财力（调研费、数据库订阅费）、技术（CRM系统、舆情监测工具）、信息（行业相关方名录、法律法规库）等资源配置；

3)职责分工：明确各部门在相关方识别、需求收集、合规评估中的具体职责与协作机制；

4)变更管理策划：预先策划当相关方、其需求或合规义务发生重大变化时，管理体系应如何系统性地评估和管理此类变更，以确保EMS的持续适宜性。-行业最佳实践案例、相关工具应用指南；

-组织现有人力资源配置表、财务预算方案；

-现有信息系统功能说明、外部数据库资源清单；

-ISO14001-2026条款6.3关于变更管理的要求。-方法选择不当，导致相关方识别不全面、需求收集不精准；

-资源配置不足，影响实施效率与效果；

-职责分工不清晰，导致跨部门协作推诿，出现工作断层；

-未策划变更管理，导致相关方环境变化时EMS响应滞后或失效。环境管理部门牵头，人力资源部、财务部、信息技术部、各业务部门配合。-《4.2实施方法与工具清单》；

-《4.2实施资源分配计划》；

-《4.2实施职责分工表》；

-《相关方及合规义务变更管理程序》要点。D（实施）相关方及需求与合规义务评估与转化相关方识别1)全面排查：基于生命周期视角，梳理组织活动、产品/服务全生命周期涉及的内外部关联方，涵盖监管机构、社区、员工、供应商、顾客、NGO、投资者等，标准注释放宽了示例范围，便于识别；

2)分类评价：运用权力-利益矩阵或影响力-关注度网格，按“影响EMS能力”和“受环境影响程度”评价重要性，区分为核心、重要、一般相关方；

3)清单建立：形成《相关方识别与评价清单》，明确基本信息、关联业务、分类及重要性等级。-组织业务台账、供应链管理系统数据；

-行业相关方名录、监管部门公示名单；

-舆情监测结果、社区登记信息；

-4.2实施策划方案中的方法与范围要求。-遗漏隐性相关方（如供应链末端分包商、受间接影响的社区），导致后续需求收集缺失；

-重要性评价维度单一，导致核心相关方未得到重点关注；

-清单未明确关联业务，导致后续需求收集缺乏针对性。环境管理部门牵头，采购部、销售部、人力资源部、公关部、各业务部门配合。-《相关方识别与评价清单》；

-相关方识别过程记录（会议纪要、排查报告）；

-相关方重要性评价分析表。需求和期望收集梳理1)渠道搭建：针对不同类型相关方建立常态化沟通渠道（监管部门：政策解读会；顾客：问卷/合同洽谈；社区：座谈会/线上平台；员工：建议箱/内部论坛）；

2)信息收集：聚焦环境条件相关需求（如气候变化、生物多样性、资源可用性等新版标准强调的议题），收集明示的、通常隐含的、必须满足的三类要求；

3)整理分析：按相关方类型、需求性质（合规类、绩效类、披露类）分类整理，验证需求真实性与准确性，形成《相关方需求和期望清单》。-4.2实施策划方案中的需求收集方法；

-相关方识别与评价清单；

-法律法规库、行业基准报告；

-以往相关方沟通记录、投诉反馈档案。-沟通渠道单一，导致需求收集不全面；

-未充分聚焦新版标准强调的广泛环境条件需求，收集信息偏颇；

-未验证需求真实性，导致基于虚假信息制定后续措施；

-遗漏隐含需求（如社区对生态保护的合理期待），引发相关方不满。环境管理部门牵头，采购部、销售部、公关部、法务部、人力资源部配合。-《相关方沟通与需求收集程序》；

-《相关方需求和期望清单》；

-需求收集原始记录（问卷、访谈纪要、邮件往来）；

-需求分析与验证报告。合规义务界定1)分类筛选：区分强制性合规义务（法律法规、行政许可以及有法律约束力的合同）与自愿性承诺（无法律约束力的行业协议、公开声明、NGO倡导等）；

2)评估采纳：从与组织战略一致性、技术可行性、经济合理性、相关方重要性等维度，评估自愿性需求的采纳必要性，重大事项报请最高管理者审批；

3)清单建立：将强制性义务和采纳的自愿性承诺纳入《合规义务清单》，明确义务内容、来源、影响领域及风险等级。-相关方需求和期望清单；

-适用的法律法规、规章、标准文本；

-组织战略文件、财务预算、技术能力评估报告；

-合同协议、行业自愿性协议文本。-合规义务分类不准确，尤其是对源自合同的自愿性承诺的法律约束力认识不清，导致强制性义务遗漏或管理错位；

-评估维度不全面，导致采纳的义务缺乏可行性，或未采纳重要需求引发合规风险；

-清单未明确影响领域，导致后续EMS融入不精准。环境管理部门牵头，法务部、技术部、财务部、最高管理者配合。-《相关方需求采纳评估报告》；

-《合规义务清单》（含版本号与修订历史）；

-最高管理者对重大自愿性承诺采纳的审批记录。C（检查）相关方及需求与合规义务监视、评审与更新实施效果检查1)过程核查：检查相关方识别、需求收集、合规义务界定的流程符合性，核查原始记录的完整性与可追溯性；

2)结果验证：验证相关方清单的全面性、需求清单的准确性、合规义务清单的完整性，抽样核实相关方信息及需求的真实性；

3)目标比对：对照4.2实施目标，评估是否完成相关方全面识别、需求系统收集、合规义务清晰界定的要求。-4.2实施策划方案、职责分工表；

-相关方识别、需求收集、合规界定的全部原始记录；

-《相关方识别与评价清单》《相关方需求和期望清单》《合规义务清单》；

-4.2实施目标文件。-过程记录不完整，无法证实实施的合规性；

-结果验证不充分，未发现相关方遗漏、需求失真、合规义务缺失等问题；

-未进行目标比对，无法及时发现实施偏差。环境管理部门牵头，内部审核员、各业务部门联络员配合。-《4.2实施过程检查记录表》；

-《4.2实施结果验证报告》；

-目标完成情况比对分析表。合规性评价1)义务履行核查：对照合规义务清单，检查强制性义务的遵守情况及自愿性承诺的履行情况；

2)法律法规符合性评价：评估合规义务清单是否覆盖最新适用的法律法规要求，是否存在不合规事项；

3)风险与机遇评审：结合6.1.4的要求，评审履行合规义务带来的机遇（如提升声誉）和未能履行带来的风险，为管理评审提供输入。-合规义务清单；

-适用的法律法规、标准最新文本；

-组织环境绩效数据、监测报告；

-监管部门检查记录、投诉举报处理档案。-合规性评价频次不足，无法及时发现不合规问题；

-未覆盖最新法律法规，导致合规义务清单滞后；

-评价仅关注合规本身，未延伸至对相关风险和机遇的分析，未能为战略决策提供支持。环境管理部门牵头，法务部、监测部门、各业务部门配合。-《4.2合规性评价报告》；

-不合规项与潜在风险清单；

-与合规义务相关的风险与机遇评估记录。相关方反馈收集1)满意度调查：通过问卷、访谈等方式，收集核心相关方对需求响应、合规义务履行的满意度；

2)意见征集：建立相关方反馈渠道，收集对4.2实施过程及结果的改进建议；

3)反馈分析：梳理反馈信息，识别共性问题与个性化需求，形成反馈分析报告。-核心相关方清单；

-满意度调查问卷、访谈提纲；

-相关方反馈记录表格、线上反馈平台数据。-反馈渠道不畅通，相关方意见无法有效传达；

-未开展满意度调查，无法评估相关方认可程度；

-对反馈信息分析不深入，未识别潜在改进机会。环境管理部门牵头，公关部、销售部、采购部配合。-《相关方满意度调查报告》；

-《相关方反馈意见征集与分析报告》；

-反馈处理与回复记录。A（改进）相关方及需求与合规义务优化与决策问题整改与纠正措施1)原因分析：对检查中发现的相关方识别遗漏、需求收集失真、合规义务缺失、不合规项等问题，分析根本原因；

2)措施制定：针对根本原因制定纠正措施（如补充识别相关方、重新核实需求、更新合规义务清单），明确责任部门、完成时限；

3)措施落实：跟踪纠正措施执行情况，验证实施效果，确保问题闭环。-4.2实施过程检查记录表、合规性评价报告；

-相关方反馈分析报告；

-问题根本原因分析记录。-根本原因分析不深入，导致纠正措施针对性不足；

-措施未明确责任与时限，导致整改拖延；

-未验证措施效果，导致问题重复发生。环境管理部门牵头，相关责任部门配合。-《问题整改与纠正措施计划》；

-纠正措施执行记录；

-措施效果验证报告。流程优化1)流程评审：基于检查结果与改进经验，评审4.2实施的策划、实施、检查流程的适宜性与有效性；

2)优化调整：针对流程中的瓶颈环节（如跨部门协作低效、工具应用不便），优化流程步骤、方法工具、职责分工；

3)变更整合：将外部环境、相关方需求或合规义务的重大变化，通过正式的变更管理流程（见条款6.3）进行系统性评估和整合，更新相关程序。-4.2实施各阶段记录与报告；

-内部审核报告、管理评审输入；

-行业最新实践与工具更新信息；

-相关方及外部环境发生变化的迹象或报告。-未定期评审流程，导致流程无法适应组织内外部变化；

-流程优化不系统，仅解决表面问题，未提升整体效率；

-未能将识别到的重大变化有效纳入EMS变更管理流程，导致体系脱节。环境管理部门牵头，各相关部门配合。-《4.2实施流程评审报告》；

-优化后的《4.2实施流程文件》；

-经变更管理流程更新的相关文件记录。动态更新1)定期评审：按年度或在组织战略、业务、外部环境发生重大变化时，评审相关方清单、需求和期望清单、合规义务清单；

2)及时更新：根据评审结果及法律法规、相关方需求的变化，更新各类清单与文件；

3)持续跟踪：建立动态跟踪机制，持续关注相关方需求、合规要求的最新变化，确保4.2实施的时效性与适用性。-组织战略调整文件、业务变更通知；

-法律法规更新公告、行业政策变化信息；

-相关方需求变化反馈、外部环境监测结果。-未定期评审更新，导致相关方清单、需求清单、合规义务清单滞后；

-对外部变化跟踪不及时，导致EMS无法响应新的合规要求与相关方期望；

-更新后的文件未及时传达，导致执行偏差。环境管理部门牵头，各业务部门、法务部配合。-《相关方及需求与合规义务清单定期评审记录》；

-更新后的各类清单（相关方、需求期望、合规义务）；

-动态跟踪机制运行记录。“4.2理解相关方的需求和期望”实施的证实方法“4.2理解相关方的需求和期望”实施活动的证实方法应用清单（过程审核检查单）核心主题活动事项实施的证实方法证实方法如何实施的要点详细说明所需证据材料名称4.2a)识别与环境管理体系有关的相关方1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)利用审核工具和方法验证；

4)现场观察或检查-查阅文件：核查《相关方识别与评价清单》，确认覆盖所有内外部相关方（如监管机构、顾客、社区、投资者、供方及承包商、员工、非政府组织、行业协会、科研机构等），清单应包含相关方基本信息、与组织环境因素的关联性、分类及动态重要性等级；查看识别过程记录（如会议纪要、环境因素分析报告、SWOT/PESTLE分析报告），确认识别依据全面考虑了能够影响、被影响或感觉自身受到组织环境绩效决策或活动影响的相关方；核查清单的评审与更新记录，确认建立了定期（至少每年一次）或遇内外部环境（见4.1）重大变化时的动态维护机制。

-人员访谈：询问环境管理体系主管部门及核心业务部门负责人，验证识别方法的系统性（如运用权力-利益矩阵、影响-关注度矩阵）及是否考虑了产品生命周期、价值链和业务活动地理边界视角下的潜在相关方；询问员工代表及社区接口人员，确认内部及邻近社区等感觉自身受影响的相关方是否已被识别。

-工具验证：核查相关方重要性评价分析表，确认评价维度（如对组织环境绩效的影响能力、受组织环境影响的程度、法律法规关注度、利益关联紧密度）的完整性及评价结果的合理性。

-现场观察：结合组织运营场所、业务流程及周边环境，验证是否识别了以往可能被遗漏的相关方，如受间接环境影响的上下游社区、特定环境敏感的生态系统保护机构、废弃物最终处置方等。-《相关方识别与评价程序》及《相关方清单》（含基本信息、分类、关联性说明、重要性等级）；

-相关方识别过程记录（如跨部门评审会议纪要、环境背景分析报告）；

-相关方清单定期评审与更新记录（含版本控制）；

-相关方重要性评价分析表（如矩阵评分表、优先级排序记录）；

-组织价值链图谱、业务活动地理分布图；

-舆情监测报告、社区登记记录、合作协议等支持性识别依据文件。4.2b)收集相关方的有关需求和期望（即要求）1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)现场观察或检查；

4)绩效证据分析-查阅文件：核查《相关方需求和期望登记表》或数据库，确认收集的需求覆盖了明示的（如合同条款）、通常隐含的（如行业最佳实践、道德标准）以及必须履行的（如法律法规）各类要求；特别关注并记录相关方对环境条件（见注1）的需求和期望，例如对污染物排放水平、水资源可持续利用、减缓与适应气候变化、保护当地生物多样性及生态系统完整性的具体关切。查看需求收集的原始记录（如正式沟通函件、调查问卷、访谈纪要、公开承诺、社交媒体监测记录），确认建立了主动、系统且持续的沟通渠道（如定期对话会、联合工作组、公开信息平台）。

-人员访谈：询问负责与不同相关方对接的部门人员（如市场部对顾客、安环部对监管机构、采购部对供应商），验证其是否理解并执行了需求收集的职责，以及沟通是否充分、双向；必要时，通过对关键外部相关方（如地方环保部门、重点社区代表）的抽样访谈，交叉验证组织所记录需求的真实性与完整性。

-现场观察：查看各类沟通渠道的运行状态与痕迹，如官网“环境信息”专栏的更新情况、社区联络点的来访登记、在线反馈平台的响应记录，验证沟通机制的有效性与可达性。

-绩效分析：对比分析相关方投诉/建议的数量与类型变化、需求响应及时率、相关方满意度调查结果等数据，评估需求收集工作的充分性、准确性与响应效率。-《相关方沟通与需求管理程序》；

-《相关方需求和期望登记表》（按相关方类别及需求性质分类整理）；

-需求收集原始记录（如政策研讨会纪要、社区咨询报告、顾客环境调查反馈、供应商行为准则确认函）；

-年度相关方沟通计划及执行记录；

-相关方诉求与反馈台账（含投诉、建议、赞扬及组织响应措施记录）；

-行业基准研究报告、可持续发展报告、法律法规及标准数据库（用于比对和验证需求的普遍性与合理性）。4.2c)确定相关方需求和期望中的合规义务1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)第三方证据；

4)绩效证据分析-查阅文件：核查《合规义务清单》，确认其清晰区分了强制性合规义务（来源于法律、法规、规章、许可证、司法判决等）和自愿性合规义务（来源于组织决定遵守的合同约定、自愿性协议、公开承诺、行业准则等）。查看《相关方需求评估与采纳决策记录》，确认组织对每项相关方需求（特别是自愿性需求）进行了系统评估，评估维度应包括：与组织战略及环境方针的一致性、满足需求的技术与经济可行性、相关方的重要性及影响、潜在的环境风险与机遇。核查记录中是否包含将经评估后决定采纳的自愿性需求正式转化为合规义务的决策过程，以及最高管理者的审批证据。

-人员访谈：询问法务、合规及环境管理部门负责人，验证其如何判定某项相关方需求是否构成或应转化为合规义务，特别是对“决定遵守”这一关键动作的判断逻辑与决策权限；询问最高管理者，了解其在批准重大自愿性承诺时的战略考量与资源承诺。

-第三方证据：审阅法律法规适用性评价报告、第三方合规性审计/评估报告、认证审核发现等，验证强制性义务识别的全面性与准确性。

-绩效分析：分析历次合规性评价结果、内外部审计的不符合项报告、监管处罚或诉讼记录，评估组织确定合规义务过程的可靠性及后续管理的有效性。-《合规义务控制程序》；

-《合规义务清单》（逐项列明内容、确切来源、类型、对应的环境议题、负责部门及评审日期）；

-《相关方需求评估与采纳决策记录》（含跨部门评审意见、采纳/不采纳的理由、最高管理者审批签章）；

-作为合规义务来源的文件本身（如法律法规文本摘要、许可证复印件、签署的voluntaryagreement合同/协议）；

-合规义务识别与评估过程记录（如法律法规获取渠道登记、适用性评价表）；

-向6.1.3条款传递合规义务的交接或整合记录。4.2c)及注2:验证合规义务通过环境管理体系予以解决1)查阅记录和文件评审；

2)现场观察或检查；

3)人员访谈或提问；

4)模拟或演练验证-查阅文件：系统核查环境管理体系策划的输出文件，确认已识别的合规义务（包括强制性及已采纳的自愿性义务）已被实质性融入。重点验证：

a)环境方针中是否体现了对遵守合规义务的公开承诺；

b)环境目标、指标和管理方案是否针对关键合规义务设定并配置资源；

c)运行控制程序、作业指导书、应急预案等是否包含了确保履行具体合规义务的操作性要求与控制准则；

d)能力培训矩阵与培训内容是否覆盖了岗位相关的合规义务；

e)检查、监测和测量方案是否将合规义务的履行情况作为核心监控内容；

f)内审方案与管理评审输入是否将合规义务的符合性及变化作为重点。

-现场观察：实地查看与关键合规义务相关的场所、设施与活动，如污染治理设施的运行与维护状态、危险废物的贮存与标识、资源计量设备的安装与使用、生态保护措施的实施情况，验证体系运行的符合性。

-人员访谈：询问各层级员工（尤其是关键岗位人员），验证其是否知晓、理解并能够描述其工作中需要遵守的具体环境合规要求及其来源。

-模拟验证：针对具有代表性的合规义务（如特定污染物的排放限值要求、环境事故报告时限要求），通过追溯一个完整的“策划-实施-检查-改进”循环记录，或审查最近的应急演练、内部审核报告，验证环境管理体系确保该义务得以持续满足的机制与能力。-环境管理体系手册及方针声明；

-包含合规义务指标的环境目标、指标与管理方案文件；

-与履行合规义务直接相关的运行控制程序文件（如《废气/废水/噪声污染防治管理规定》、《固体废物管理程序》、《能源资源管理制度》）；

-环境管理过程记录（如监测报告、校准记录、设施运行日志、化学品管理台账、应急演练与响应记录）；

-排污许可证、环评批复及其执行报告；

-员工岗位合规义务培训记录与考核材料；

-内部审核报告（含对合规义务履行情况的检查发现）；

-管理评审报告（输入中包括合规义务履行情况分析与变化跟踪，输出中包含相关决策）。附件A：与环境管理体系有关相关方典型示例清单类别相关方子类别相关方概要描述典型相关方示例外部相关方立法与司法机关负责制定、审议和解释环境法律，并对环境违法案件进行审理与判决的国家权力机构。其颁布的法律法规及司法判决具有最高的强制约束力，是组织合规义务最根本、最核心的来源。全国及地方人民代表大会（立法机关）、人民法院、人民检察院政府与监管机构负责制定、执行环境领域法律法规、标准规范、行政许可、监督监察及行政处罚的行政管理机关。其强制性规定是组织必须遵守的核心合规义务，组织需与之保持主动沟通以获取最新的合规要求。生态环境主管部门、自然资源主管部门、行政审批局、应急管理（含消防）部门、市场监督管理局、水利部门、林业和草原主管部门、海关（涉及跨境贸易环保要求时）顾客使用或购买组织产品或服务的个人或团体。其对产品/服务本身及其生产、运输、使用和报废全生命周期的环境友好性、合规性、低碳属性等需求和期望，直接影响组织的产品生态设计、清洁生产流程优化及绿色服务提供，部分需求可能通过合同约定或市场准入标准转化为组织必须响应的要求。消费者、客户端公司、终端用户、零售商、代理商邻居和社区组织所在地或运营地的周边居民、社区组织及相关利益群体。他们直接感受组织活动对当地环境状况的影响，关注点包括空气质量、水体质量、土壤污染、噪声与振动、异味、生态保护、文化遗产保护以及突发环境事件的应急响应等。其合理诉求可能通过公众参与、听证、投诉或社会监督等方式，直接或间接地转化为组织需响应的合规性或社会许可要求。周边居民、社区委员会、居民协会、社区环保志愿者团体、周边学校/医院等敏感场所单位、地方文物保护单位供方（含承包商与外包方）为组织提供原材料、零部件、设备、技术、物流、工程建设、环保治理、废弃物处置等资源或服务的外部组织。其自身的环境绩效、合规资质及过程管理能力，会通过供应链、服务链直接或间接地转移、叠加到组织的环境绩效及合规风险中。组织需通过采购协议、技术规范及第二方审核等方式，对其中可施加影响的重要环境因素建立并保持管理程序。原材料供方、设备供应商、物流服务商、环保治理机构、危险废弃物处置单位、检测机构、建筑施工承包商、设备维护外包方非政府组织与社会团体致力于环境保护、生态保育、社会责任及可持续发展等公共议题的非营利性组织。它们通过独立的科学研究、政策倡导、公众教育、企业环境行为评估与排名、标准推广（如自愿性环保标准）等方式，对组织形成强大的规范性压力和市场影响。其提出的合理标准或倡议可能被组织自愿采纳并转化为内部管理要求或公开承诺。世界自然基金会、绿色和平、自然资源保护协会等国际环保组织；中华环保联合会、中国生物多样性保护与绿色发展基金会等国内环保组织；消费者协会投资方与金融机构为组织提供股权或债权融资的个人与机构。其关注重点已从传统的财务风险，日益扩展到组织的环境、社会及治理风险与绩效。强大的投资方可通过股东大会决议、投融资协议中的环保条款、ESG（环境、社会、治理）绩效挂钩贷款等方式，将绿色金融要求明确转化为组织的管理义务。股东、投资公司、风险投资机构、私募基金、银行、保险公司、社保基金、主权财富基金行业组织与标准机构组织所属行业的自律性、协作性或标准制定机构。它们通过制定并推广高于法定要求的行业环境标准、最佳可行技术指南、自律公约，以及开展行业性合规培训与交流，为组织提升环境管理水平提供专业指引。采纳行业领先规范有助于组织塑造竞争优势并防范行业共性风险。各类行业协会、专业标准化技术委员会、产业技术创新联盟、商会媒体与公众舆论通过新闻报道、社交媒体、自媒体平台等渠道进行信息传播与舆论监督的机构及广泛的社会公众。其关注组织环境行为的透明度、合规性、责任担当及对公共环境事件的响应。积极或消极的舆论监督会显著影响组织的声誉、品牌价值及社会信任度，促使组织必须建立健全的环境信息沟通与公共关系管理机制。电视、广播、报纸、新闻网站等传统媒体；具有广泛影响力的社交媒体平台及环保领域自媒体博主；社会公众学术与科研及专业服务机构从事环境科学、工程技术、政策法规研究的院校、院所，以及提供环境咨询、检测认证、审计、法律等服务的专业机构。它们为组织提供前沿的环境技术支持、合规性解读、管理体系认证、创新解决方案及专业人才输送，其研究成果、技术规范或专业意见是组织优化环境管理体系、应对复杂环境问题的重要知识来源。高等院校环境院系、国家级及省级环境科学研究院、政策研究中心；

环境管理咨询公司、律师事务所（环境法方向）、认证机构（如提供ISO14001认证服务的机构）内部相关方员工组织内部所有层级和职能的人员，是环境管理体系最直接的执行者和受影响者。其环境意识、合规操作技能、参与改进的积极性以及对工作场所环境与职业健康的合理诉求，是体系能否有效落地并持续改进的基础。组织需通过系统性的培训、明确的职责分配及有效的沟通机制，确保并提升其履职能力。一线操作员工、技术工人、管理人员、行政人员、劳务派遣人员、实习人员管理层负责制定组织环境战略、方针、目标及配置关键资源的核心决策与领导团队。最高管理者的承诺、参与和领导作用是环境管理体系取得成功的最关键因素。其必须确保环境管理体系的要求与组织的业务过程相融合，并为体系的建立、实施、保持和持续改进提供强有力的方向、资源和制度保障。董事会成员、总经理、环境管理代表、部门总监、厂区/项目负责人内部职能部门组织内部承担具体运营、管理和支持职能的单元。需在其职责范围内，将环境管理要求有机融入日常业务流