医院卫生材料盘存制度

PAGE医院卫生材料盘存制度一、总则（一）目的为加强医院卫生材料管理，确保卫生材料账实相符，保障医院医疗工作的正常开展，特制定本盘存制度。（二）适用范围本制度适用于医院内所有涉及卫生材料采购、储存、使用的部门和科室。（三）基本原则1.真实性原则：盘存数据应真实反映卫生材料的实际数量、质量和价值。2.准确性原则：盘存工作应准确无误，确保账账相符、账实相符。3.及时性原则：定期进行盘存，及时发现和解决问题，保证信息的及时性。4.责任明确原则：明确各部门和人员在盘存工作中的职责，确保盘存工作顺利进行。二、盘存组织与职责（一）盘存领导小组成立以医院主管领导为组长，财务部门、物资管理部门负责人为成员的盘存领导小组。负责制定盘存计划、组织实施盘存工作、审议盘存结果、协调解决盘存中出现的重大问题。（二）物资管理部门1.负责卫生材料的采购、验收、储存、发放等日常管理工作。2.组织本部门人员进行卫生材料的实地盘点，记录盘点情况。3.对盘存结果进行初步分析，查找差异原因，提出处理建议。（三）财务部门1.负责卫生材料的账务核算，确保账目准确。2.参与盘存工作，核对账目与实物的一致性。3.对盘存结果进行财务分析，提供财务处理意见。（四）使用科室1.负责本科室卫生材料的领用、使用和保管。2.配合物资管理部门进行盘点，提供真实的使用情况信息。三、盘存周期与方式（一）盘存周期1.每月末进行一次小盘点，对重点卫生材料进行抽查盘点。2.每季度末进行一次全面盘点，对所有卫生材料进行逐一盘点。3.每年末进行一次年度大盘点，对全年卫生材料的采购、使用、库存情况进行全面清查。（二）盘存方式1.实地盘点：物资管理部门组织相关人员到仓库实地清点卫生材料的数量、规格、型号等。2.账实核对：财务部门核对卫生材料的账目记录与实地盘点结果是否一致。3.质量检查：对部分卫生材料进行质量检查，确保其符合相关标准和要求。四、盘存前准备工作（一）制定盘存计划1.明确盘存的范围、时间、人员分工等。2.提前通知各相关部门和科室做好准备工作。（二）清理账目1.物资管理部门和财务部门在盘存前应对卫生材料的账目进行清理，确保账目清晰。2.核对采购发票、入库单、出库单等原始凭证，确保数据准确。（三）整理物资1.使用科室对本科室的卫生材料进行整理归类，便于盘点。2.仓库管理人员对库存卫生材料进行整理，确保摆放整齐、标识清晰。（四）准备盘点工具准备好盘点所需的表格、量具、标签等工具。五、盘存实施步骤（一）初盘1.物资管理部门组织盘点人员按照预先制定的盘点范围和方法进行实地盘点。2.盘点人员对卫生材料逐一清点，记录其名称、规格、型号、数量、批次号等信息。3.对于有疑问的卫生材料，应及时与相关部门或人员核实。（二）复盘1.在初盘结束后，由物资管理部门组织不同人员进行复盘。2.复盘人员按照相同的方法和范围进行再次盘点，核对初盘结果。3.如发现初盘结果与复盘结果存在差异，应进一步核实原因。（三）账实核对1.财务部门根据物资管理部门提供的盘点结果，核对卫生材料的账目记录。2.查找账目与实物之间的差异，分析差异产生的原因。（四）差异分析与处理1.对盘存中发现的差异进行详细分析，查找原因，如采购数量不符、出入库记录错误、损耗等。2.根据差异原因，提出相应的处理措施，如调整账目、补充物资、追究责任等。3.对于重大差异或涉及违规行为的情况，应及时上报盘存领导小组。六、盘存结果报告（一）盘存报告编制1.物资管理部门根据盘存结果编制盘存报告，报告内容包括盘存基本情况、盘存结果、差异分析及处理建议等。2.财务部门对盘存结果进行财务分析，提供相关财务数据和分析意见。（二）报告审核与审批1.盘存报告编制完成后，先由物资管理部门负责人审核，确保内容真实、准确。2.然后提交盘存领导小组审批，经审批后的盘存报告作为医院卫生材料管理决策的依据。（三）报告存档将盘存报告及相关资料进行整理归档，保存期限按照医院档案管理规定执行。七、盘存后续工作（一）账目调整1.根据盘存结果和审批意见，财务部门及时调整卫生材料账目，确保账目准确反映实际情况。2.物资管理部门协助财务部门做好账目调整工作，提供相关的出入库记录等资料。（二）物资处理1.对于盘存中发现的积压、过期、损坏等卫生材料，按照相关规定进行处理。2.制定积压物资处理计划，经审批后进行合理处置，如报废、降价销售等。（三）完善管理制度1.针对盘存中发现的问题，及时总结经验教训，完善医院卫生材料管理制度。2.加强对卫生材料采购、储存、使用等环节的管理，堵塞漏洞，防止类似问题再次发生。八、监督与考核（一）监督机制1.医院内部审计部门定期对卫生材料盘存制度的执行情况进行监督检查。2.检查内容包括盘存计划的执行情况、盘存结果的真实性、差异处理情况以及相关制度的落实情况等。（二）考核办法1.制定卫生材料盘存工作考核指标，对物资管理部门、财务部门和使用科室进行考核。2.考核指标包括盘存准确性、及时性、差异处