会计师审计业务质量绩效评定表

会计师审计业务质量绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计项目质量审计报告准确性40%无重大错漏根据审计准则，无重大错漏得满分，存在一般性错漏扣减相应分数，存在重大错漏不得分审计意见恰当性符合审计准则要求根据审计准则，意见恰当得满分，存在不恰当意见扣减相应分数审计工作底稿完整性100%完整符合要求根据审计工作底稿规范，完整符合要求得满分，缺失或不符合规范部分按比例扣分审计风险识别率90%以上根据审计风险识别数量与实际发生风险匹配度，达到90%以上得满分，按比例递减客户满意度客户评价良好及以上根据客户回访评价，良好及以上得满分，一般评价扣减相应分数，差评不得分审计效率项目按时完成率25%95%以上根据项目计划与实际完成时间对比，达到95%以上得满分，按比例递减审计成本控制不超过预算10%根据实际审计成本与预算对比，不超过预算10%得满分，超出部分按比例扣分审计资源利用率80%以上根据审计团队资源投入产出比，达到80%以上得满分，按比例递减审计报告提交及时性无延迟提交根据报告提交时间是否符合约定，无延迟得满分，延迟1天扣减一定分数审计计划合理性100%符合要求根据审计计划与实际执行匹配度，100%符合要求得满分，不符合部分按比例扣分合规与风险管理审计程序合规性20%100%符合审计准则根据审计程序与审计准则符合度，100%符合得满分，不符合部分按比例扣分审计风险控制无重大风险事件根据审计过程中风险控制情况，无重大风险事件得满分，存在风险事件扣减相应分数法律法规遵守情况100%遵守根据审计过程中法律法规遵守情况，100%遵守得满分，违反部分按比例扣分内部控制建议有效性建议被采纳率80%以上根据审计建议被客户采纳比例，达到80%以上得满分，按比例递减监管机构检查结果无不良记录根据监管机构检查结果，无不良记录得满分，存在不良记录不得分专业能力与职业素养专业知识更新15%每年完成至少20小时专业培训根据专业培训完成小时数，达到20小时得满分，按比例递减审计问题解决能力100%问题解决率根据审计过程中问题解决效率与效果，100%解决得满分，未解决或效果不佳按比例扣分团队协作能力团队评价优秀根据团队成员互评，优秀得满分，良好扣减相应分数，一般不得分客户沟通效果客户沟通满意度90%以上根据客户沟通回访评价，达到90%以上得满分，按比例递减职业操守无违反职业道德行为根据职业行为记录，无违反职业道德行为得满分，存在违规行为不得分本表用于评定会计师在审计业务中的质量表现，请根据各维度指标进行客观评价。权重分配如下：审计项目质量40%，审计效率25%，合规与风险管理20%，专业能力与职业素养15%。评分时请结合具体工作表现和量化指标进行综合判断。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：