业务流程合规性审查表

适用情境本工具适用于企业内部各类业务流程的合规性审查场景，包括但不限于：新业务上线前的流程合规评估、现有业务流程的年度合规性复盘、监管机构要求整改后的流程优化验证、跨部门协作流程的风险排查等。通过系统化审查，可保证业务操作符合国家法律法规、行业监管要求及公司内部管理制度，降低合规风险，保障业务稳健运行。操作流程详解第一步：明确审查范围与核心目标范围界定：根据业务类型确定审查对象，如“客户开户流程”“采购审批流程”“数据安全管理流程”等，明确流程涉及的关键环节、参与部门及责任岗位。目标设定：聚焦流程是否符合《行业监管办法》《公司内部控制手册》等依据，重点关注权限设置、审批节点、记录留存、风险防控等核心合规要点。第二步：收集流程相关资料与依据基础资料：梳理待审查流程的完整文档，包括流程说明书、岗位职责描述、相关制度文件、表单模板等。合规依据：收集适用的外部法规（如《_________公司法》《个人信息保护法》）、行业规范（如金融行业《反洗钱法》要求）、公司内部制度（如《合同管理办法》《印章使用规定》）及过往合规检查报告。资料整理：将资料分类归档，标注关键条款与对应流程环节，保证审查时可快速对照。第三步：逐环节开展合规性核查环节拆解：按照流程顺序，将业务拆解为“发起-审批-执行-记录-归档”等核心环节，逐一审查。核查要点：权限合规性：各环节操作权限是否与岗位职责匹配，是否存在越权审批或权限缺失；审批节点完整性：关键审批环节是否设置到位，是否符合“双人复核”“分级审批”等要求；记录规范性：操作过程是否形成可追溯的书面/电子记录（如签字审批单、系统日志），记录内容是否完整准确；风险防控措施：是否针对流程中的高风险点（如资金支付、数据传输）设置防控措施，措施是否有效。问题记录：对发觉的合规偏差，详细记录问题描述、涉及环节、违反依据及潜在风险，标注“高风险”“中风险”“低风险”等级。第四步：汇总问题并制定整改方案问题分类：将审查中发觉的问题按“制度缺失”“流程设计缺陷”“执行不到位”等类别汇总，形成《业务流程合规性问题清单》。整改措施：针对每个问题明确整改目标、具体措施、责任部门（如财务部、运营部）、责任人（如**）及完成时限，保证措施可落地、可检查。合规优化建议：对流程设计提出优化建议，如简化冗余环节、增加关键控制点，提升流程效率与合规性双重目标。第五步：复核与归档整改复核：责任部门完成整改后，由合规部门（或指定审查人）对整改结果进行复核，确认问题是否闭环解决，措施是否有效。报告编制：编写《业务流程合规性审查报告》，内容包括审查概况、发觉问题、整改情况、结论及后续跟踪计划，提交至管理层（如分管副总）审批。资料归档：将审查表、问题清单、整改报告、相关依据文件等资料整理存档，保存期限不少于3年，便于后续追溯或复检。审查表模板结构流程名称审查日期审查人涉及部门流程版本号复核人流程环节合规依据（法规/制度条款）审查内容审查结果（合规/不合规/待整改）问题描述整改要求责任人完成时限流程发起《业务管理办法》第3条发起材料是否齐全、填写是否规范不合规未提供客户证件号码明材料补充发起材料，增加材料初审环节**2024–审批环节《公司审批权限规定》第5.2条审批人是否符合权限，是否双人复核待整改大额审批仅单人签字，未执行复核修订审批流程，增加二级复核节点**2024–执行记录《数据安全管理规范》第7条操作记录是否完整，是否加密存储合规系统自动记录操作日志，权限隔离有效———归档管理《档案管理制度》第4.3条归档资料是否分类存放，期限是否符合要求不合规合同档案未按年度统一编号重新整理档案，建立电子台账赵六2024–关键提示审查依据的时效性：需定期更新合规依据清单，保证引用的法规、制度为最新版本，避免因政策滞后导致审查偏差。问题记录的准确性：问题描述需具体明确，避免模糊表述（如“审批不规范”应改为“环节审批人未核对原件”），便于整改责任精准定位。跨部门协作：复杂流程审查需邀请相关业务部门、法务部门、风控部门共同参与，保证审查视角全面，避免因部门壁垒遗漏风险点。整改跟踪闭环：对“待整改”问题需建立跟踪机制，定期检查整改进