合作社的三农制度

合作社的三农制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国农村土地承包法》《中华人民共和国农民专业合作社法》等相关国家法律法规，结合《[集团母公司名称]内部控制管理办法》及公司实际发展需求制定。旨在规范合作社（以下简称“公司”）三农业务领域的专项管理，有效防控经营风险，提升合规经营水平，保障农民利益，促进农业可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司从事的农业生产、农产品加工、农村电商、土地流转、农业技术服务等三农业务场景，以及关联的采购、销售、财务、人力资源等支持性业务环节。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“三农专项管理”指公司围绕农业（农）、农村（村）、农民（民）业务领域开展的专项风险防控、合规审查、流程优化及责任管理等活动，涵盖业务全流程及关键环节的管理措施。（二）“三农专项风险”指公司在三农业务运营中可能存在的法律合规风险、市场经营风险、安全生产风险、社会责任风险等具有行业特性的潜在风险事项。（三）“三农合规”指公司三农业务及关联活动严格遵守国家法律法规、行业准则及内部管理制度，确保经营活动合法、公平、透明。第四条公司三农专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：管理范围覆盖三农业务全领域、全流程、全员参与，确保无死角、无盲区。（二）责任到人：明确各层级、各岗位的管理职责，实行“谁主管、谁负责，谁经办、谁负责”的accountability机制。（三）风险导向：聚焦关键风险点，实施差异化管控，优先防范重大风险及高频风险。（四）持续改进：定期评估管理效果，动态优化制度流程，适应外部环境变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对三农专项管理负总责，统筹决策、推动落实；分管三农业务的领导为直接责任人，负责专项管理的日常监督、协调及考核。第六条公司设立三农专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表。领导小组职责如下：（一）统筹协调公司三农业务专项管理工作的开展，审批重大管理事项。（二）研究决策专项风险防控策略，监督重大风险事件的处置情况。（三）定期听取专项管理工作报告，评估管理成效并提出改进要求。第七条设立三农专项管理办公室（以下简称“办公室”），由牵头部门牵头组建，常设于[牵头部门名称]，负责专项管理的具体执行工作。办公室主要职能包括：（一）制定、修订、解释专项管理制度及操作细则。（二）组织开展专项风险排查及合规审查，发布风险预警。（三）统筹专项培训及宣传，推动合规文化落地。（四）跟踪管理责任落实情况，汇总分析管理数据。第八条公司各部门及下属单位职责划分如下：（一）牵头部门职责：1.负责三农专项管理制度的体系建设与动态更新；2.组织开展专项风险识别、评估及应对方案制定；3.监督各部门专项管理要求落实情况，提出考核建议；4.负责专项管理信息的汇总、上报及对外沟通协调。（二）专责部门职责：1.负责三农业务领域的合规政策解读及操作指导；2.参与关键业务流程的合规审核，优化风险防控措施；3.建立风险处置台账，协调解决合规问题；4.开展专项领域业务培训，提升员工合规意识。（三）业务部门/下属单位职责：1.落实本领域专项管理要求，制定具体操作细则；2.严格执行业务操作标准，开展日常风险自查；3.及时上报风险事件及合规问题，配合处置调查；4.负责基层员工的合规培训及监督考核。第九条基层执行岗位员工职责：（一）严格遵守业务操作规范，签署岗位合规承诺书；（二）主动识别、报告业务过程中的风险隐患；（三）配合专项检查及调查，如实反映情况；（四）参与合规培训，提升职业操守。第三章专项管理重点内容与要求第十条采购管理：（一）合规标准：建立合格供应商名录，开展尽职调查，严格执行招标或比选程序，确保采购流程公开透明。禁止未经评估擅自采购非目录内物资。（二）禁止行为：严禁向关联方采购或违规转包分包，严禁通过虚假招标规避监管。（三）重点防控：防范采购价格虚高、质量不达标等风险，加强供应商履约跟踪。第十一条销售管理：（一）合规标准：规范农产品定价机制，明示销售条款，确保合同签订符合《合同法》要求，严禁价格欺诈或强制交易。（二）禁止行为：严禁低价倾销扰乱市场秩序，严禁销售假冒伪劣产品。（三）重点防控：关注销售渠道合规性，防范滞销风险及消费者投诉。第十二条财务管理：（一）合规标准：严格执行资金审批权限，规范税务申报，确保财务数据真实准确。涉农补贴资金需专款专用，建立台账管理。（二）禁止行为：严禁设立账外账，严禁违规使用涉农补贴资金。（三）重点防控：防范资金挪用、虚开发票等财务风险，加强成本费用审核。第十三条农业生产管理：（一）合规标准：严格执行农产品生产标准，推广绿色防控技术，确保生产过程可追溯。土地流转需签订规范合同，保障农民权益。（二）禁止行为：严禁使用违禁农药，严禁毁田圈地等行为。（三）重点防控：防范环境污染风险、自然灾害风险及土地纠纷。第十四条安全生产管理：（一）合规标准：建立安全生产责任制，定期开展设备检查，加强作业人员培训，落实风险告知义务。（二）禁止行为：严禁超负荷使用农业机械，严禁无证操作危险设备。（三）重点防控：防范农机事故、火灾等安全事件，完善应急预案。第十五条员工管理：（一）合规标准：规范劳务用工，足额缴纳社保，保障员工劳动权益。开展岗前合规培训，签订保密协议。（二）禁止行为：严禁拖欠工资，严禁强制加班。（三）重点防控：防范劳资纠纷、工伤事故等风险，加强员工行为监督。第十六条社会责任管理：（一）合规标准：积极参与乡村振兴项目，优先吸纳贫困户就业，履行环保及公益承诺。（二）禁止行为：严禁虚假宣传公益项目，严禁损害农民利益。（三）重点防控：防范舆论风险、政府监管风险，提升企业形象。第十七条数据管理：（一）合规标准：建立涉农数据安全管理制度，规范数据采集、存储及使用流程，确保数据真实完整。（二）禁止行为：严禁泄露农户隐私信息，严禁篡改生产数据。（三）重点防控：防范数据泄露、数据滥用等风险，加强系统权限控制。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：（一）办公室每年第一季度对照法律法规、行业政策及业务变化情况，提出制度修订建议；（二）公司每两年开展全面评估，修订完善制度体系；（三）重大政策调整或监管要求变化时，及时启动应急修订程序。第十九条风险识别预警机制：（一）办公室每季度牵头开展专项风险排查，结合业务数据、舆情信息及外部案例进行研判；（二）实行风险分级管理，一般风险由业务部门处置，重大风险由领导小组决策；（三）发布《三农专项风险预警通报》，明确防控措施及责任单位。第二十条合规审查机制：（一）将合规审查嵌入业务流程，包括采购审批、合同签订、项目立项等关键节点；（二）未经合规审查或审查未通过的，业务不得实施；（三）建立合规审查台账，由专责部门监督落实情况。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门制定整改方案，办公室跟踪落实；（二）重大风险启动应急预案，启动跨部门协同处置；（三）风险事件处置完毕后，办公室组织复盘评估，完善管理措施。第二十二条责任追究机制：（一）违规情形分为一般、重大、特别重大三级，对应不同处罚标准；（二）处罚措施包括警告、通报批评、绩效扣减、降级等，情节严重的移交纪律部门处理；（三）建立违规案例库，开展警示教育。第二十三条评估改进机制：（一）办公室每年第四季度组织对专项管理体系有效性开展评估，出具评估报告；（二）评估内容包括制度执行率、风险防控效果、员工合规意识等指标；（三）评估结果作为制度优化及绩效考核的重要依据。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：（一）公司主要负责人定期听取专项管理工作汇报，协调解决跨部门问题；（二）分管领导每季度带队检查管理落实情况，推动任务落地；（三）各层级管理责任人签订年度目标责任书，明确KPI指标。第二十五条考核激励机制：（一）将专项合规情况纳入部门年度考核，占比不低于10%；（二）个人绩效考核与合规履职挂钩，优秀案例优先评优评先；（三）设立专项管理奖金，对风险防控成效突出的部门给予奖励。第二十六条培训宣传机制：（一）管理层每年参加合规履职培训，学习政策法规及监管要求；（二）一线员工每月接受操作规范培训，考核合格后方可上岗；（三）定期发布《三农合规简报》，通报政策动态及典型案例。第二十七条信息化支撑：（一）开发专项管理信息系统，实现风险实时监控、流程自动化审批；（二）建立数据共享机制，打通业务、财务、人力等系统壁垒；（三）加强系统安全防护，确保数据传输及存储合规。第二十八条文化建设：（一）编制《三农合规手册》，明确行为规范及违规后果；（二）每年开展合规承诺签字活动，营造全员参与氛围；（三）设立合规文化宣传栏，定期更新合规知识。第二十九条报告制度：（一）风险事件上报：重大风险24小时内上报领导小组，一般风险每周汇总上报；（二）年度管理情况：每年12月31日前提交《三农专项管理年度报告》，内容包括风险数据、处置案例、改进建议；（三）报告格式及模板由办公室统一制定，确保数据标准化。