钻探作业耗材领用核销制度及流程

钻探作业耗材领用核销制度及流程钻探作业耗材领用核销管理涵盖从计划申报至最终核销的全流程管控，以规范耗材使用、控制成本支出、确保作业效率为核心目标。适用范围包括钻探作业中消耗的钻头（含合金钻头、金刚石钻头等）、钻杆（含普通钻杆、加重钻杆）、泥浆材料（膨润土、聚合物、堵漏剂等）、油料（柴油、润滑油）及其他辅助材料（如钢丝绳、钻头连接丝扣油）。管理职责划分明确：物资管理部门负责耗材的采购入库、库存保管、领用发放及台账登记，定期盘点库存并与财务部门对账；技术管理部门依据地质设计、钻探工艺及历史数据制定耗材消耗定额标准（如金刚石钻头每米进尺消耗量、泥浆每米孔深用量），审核作业队申报的耗材使用计划，对超定额消耗进行技术核定；钻探作业队负责现场耗材的使用管理、记录填写及异常情况上报；财务部门负责耗材成本的归集核算，核对领用核销单据与财务凭证的一致性，监督成本执行情况。耗材领用遵循“计划控制、定额管理、以旧换新、全程可溯”原则。计划控制要求作业队每月25日前根据下月钻探计划（孔数、设计孔深、地层情况）及技术部门核定的单孔耗材定额，编制《月度耗材领用计划》，经作业队长签字后报技术部门审核。技术部门重点核对计划量与定额标准的匹配性（如设计孔深1000米，定额泥浆用量为0.8吨/米，计划量不得超过800吨），审核通过后转交物资部门。临时追加计划需由作业队提交《临时耗材申请单》，注明追加原因（如地层突变导致钻头损耗增加）、具体耗材名称及数量，经技术部门现场确认、分管领导审批后，物资部门方可发放。以旧换新适用于可回收再利用或需追踪损耗的耗材（如钻杆、钻头）。领用时，作业队需提交经现场负责人签字的《旧件回收单》，注明旧件名称、规格、数量及报废原因（正常损耗、操作失误、质量问题）。物资部门核对旧件数量与领用新件数量（如领1个新钻头需交回1个旧钻头），无旧件或旧件数量不足时，需由作业队说明原因并经技术部门确认后，方可办理领用。领用流程具体操作为：作业队领料人员持经审批的《领料单》（注明作业项目名称、耗材名称、规格型号、申请数量、计划用量、申请人及日期）至物资仓库；仓库管理员核对《领料单》审批签字完整性（作业队长、技术部门、物资部门负责人），检查申请数量是否在月度计划或临时计划范围内，无误后按单发放；发放时，仓库管理员与领料人员共同清点数量、核对规格（如钻头直径需与钻探工艺要求一致），双方在《领料单》上签字确认，仓库同步登记《耗材发放台账》（记录耗材名称、规格、领用数量、领用时间、领用人、对应作业项目）；领料人员将耗材运送至作业现场后，需由当班班长验收并签字，确认无破损、规格无误，验收记录留存作业队备查。使用管理要求作业队建立《耗材使用日志》，由当班记录员每日填写，内容包括作业日期、孔号、进尺量、耗材使用量（如当日使用钻头1个、泥浆5吨）、耗材型号（如φ75mm金刚石钻头）、操作人及异常情况（如钻头非正常磨损、泥浆漏失）。现场需设置专用耗材存放区域，分类存放（钻头按型号分区、泥浆材料防潮防混），标识清晰，禁止随意堆放。对于钻杆等需重复使用的耗材，每次起下钻后需检查丝扣磨损、杆体变形情况，记录《钻杆使用记录表》（包括使用次数、累计进尺、损伤位置及程度），达到报废标准（如丝扣磨损超过2mm、杆体弯曲超过0.5‰）时，立即停止使用并标注“报废”。核销流程以月度为周期，每月28日前作业队完成当月耗材使用数据汇总，编制《耗材核销申请表》，附《领料单》留存联、《耗材使用日志》、《旧件回收单》及《报废鉴定单》（技术部门对报废耗材的鉴定意见，如钻头磨损程度是否符合定额损耗）。技术部门审核时，核对实际使用量与定额标准（如实际进尺1200米，定额钻头消耗0.001个/米，允许消耗1.2个，实际消耗1.5个需说明超耗原因），现场抽查《使用日志》与设备运行记录的一致性（如泥浆泵工作时间与泥浆使用量是否匹配），确认无虚假记录后签字。物资部门核对《领料单》发放数量与《旧件回收单》回收数量（如领用钻头3个，应回收旧钻头3个或经批准的少回收说明），检查库存台账结存是否与实际盘点一致，无误后签署意见。财务部门根据审核通过的《核销申请表》及原始单据，将耗材成本归集至对应作业项目（如“XX矿区1号孔”），登记成本明细账，同时将核销数据反馈物资部门更新《耗材核销台账》。异常情况处理区分超耗、报废及丢失三类。超耗（实际用量超过定额10%以内）由作业队提交《超耗说明》，技术部门现场核查原因（如地层硬度高于设计、操作失误），确认非管理过失后批准核销；超耗超过10%需经分管领导审批，涉及操作责任的，按企业奖惩制度对责任人进行考核。报废耗材需经技术部门鉴定（如钻头胎体脱落属正常损耗，钻杆断裂因未按规程保养属责任损耗），填写《报废鉴定单》，注明报废性质（正常/责任），责任报废需由责任人签字确认，报废耗材中可回收材料（如钻杆钢体）交物资部门统一处理，不可回收的按环保要求处置。耗材丢失需由作业队提交《丢失报告》，说明丢失时间、地点、数量及可能原因，安全部门调查确