供销社运营管理全套制度

PAGE供销社运营管理全套制度一、总则（一）目的为加强供销社的规范化运营管理，提高供销社的服务质量和经济效益，保障供销社各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本供销社实际情况，制定本运营管理全套制度。（二）适用范围本制度适用于供销社内部各部门、各岗位工作人员，以及与供销社有业务往来的各类合作伙伴。（三）基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规，依法开展各项经营管理活动，确保供销社运营合法合规。2.服务三农原则：始终将服务农业、农村、农民作为供销社的根本宗旨，积极履行社会责任，助力乡村振兴。3.效益优先原则：在确保服务质量的前提下，注重经济效益，优化资源配置，提高运营效率，实现可持续发展。4.民主管理原则：充分发扬民主，鼓励员工积极参与供销社管理，保障员工的合法权益，营造良好的工作氛围。二、组织架构与职责（一）组织架构供销社设立理事会、监事会，理事会下设办公室、业务部、财务部、资产管理部等职能部门。（二）职责分工1.理事会负责供销社的重大决策和战略规划制定。监督供销社的运营管理工作，确保各项工作符合法律法规和规章制度要求。协调供销社与外部相关部门和单位的关系。2.监事会对理事会的决策和供销社的运营管理进行监督检查。审查供销社的财务收支情况，确保财务信息真实、准确。受理对供销社内部违规违纪行为的举报，并进行调查处理。3.办公室负责供销社的日常行政管理工作，包括文件收发、会议组织、人员考勤等。制定和完善供销社内部管理制度，并监督执行。负责供销社的人力资源管理工作,包括人员招聘、培训、考核、薪酬福利等。负责供销社的对外宣传和公关工作，提升供销社的社会形象。4.业务部负责供销社各类业务的拓展和经营管理，包括农产品收购、销售，农业生产资料供应，农村日用品销售等。市场调研，分析市场动态和客户需求，制定业务发展策略。与供应商和客户建立良好的合作关系，维护供销社的业务渠道稳定。5.财务部负责供销社的财务管理工作,包括财务预算、会计核算、资金管理、财务分析等。严格执行国家财务制度和财经纪律，确保供销社财务工作规范有序。负责编制财务报表，定期向理事会和监事会汇报财务状况。6.资产管理部负责供销社资产的登记、清查、评估、处置等管理工作。制定资产管理制度，确保资产安全完整，提高资产使用效益。对供销社的投资项目进行可行性研究和风险评估，提出投资建议。三、业务运营管理制度（一）农产品经营管理1.收购环节制定农产品收购标准和流程，确保收购的农产品质量合格。与农户签订收购合同，明确收购价格、数量、质量要求、交货时间等条款，保障农户权益。建立农产品收购台账，详细记录收购农产品的品种、数量、来源、价格等信息。2.销售环节拓展农产品销售渠道，通过供销社自有门店、电商平台、农产品批发市场等多种途径进行销售。加强农产品品牌建设，培育和推广供销社自有农产品品牌，提高农产品附加值。建立农产品销售台账，记录销售农产品的品种、数量、去向、价格等信息，确保销售数据准确完整。3.质量检测设立农产品质量检测岗位，配备专业检测设备和人员，对收购和销售的农产品进行质量检测。严格执行农产品质量检测标准，对检测不合格的农产品，不得收购或销售，并及时采取相应处理措施。（二）农业生产资料供应管理1.采购管理建立农业生产资料供应商评估和选择机制，选择优质供应商，确保供应的农业生产资料质量可靠。与供应商签订采购合同，明确采购品种、数量、价格、交货时间、质量标准等条款，保障供销社权益。定期对供应商进行考核评价，根据考核结果调整合作关系。2.库存管理制定农业生产资料库存管理制度，合理控制库存水平，避免积压或缺货。建立库存台账，实时记录库存商品的出入库情况，定期进行盘点，确保账实相符。加强库存商品的保管和养护，防止商品损坏、变质。3.销售管理加强农业生产资料销售服务，为农户提供技术咨询、使用指导等服务。制定销售价格政策，根据市场行情和成本变化合理调整销售价格。建立销售台账，记录销售农业生产资料的品种、数量、客户等信息，便于统计分析。（三）农村日用品销售管理1.商品采购深入了解农村市场需求，合理确定日用品采购品种和数量。选择正规供应商，严格把控商品质量，确保销售的日用品符合国家相关标准。与供应商协商采购价格，争取优惠条件，降低采购成本。2.商品陈列与销售按照商品类别和销售特点，合理规划供销社门店的商品陈列布局，方便顾客选购。加强销售人员培训，提高服务水平和销售技巧，为顾客提供热情、周到的服务。制定促销活动方案，定期开展促销活动，吸引顾客购买，提高销售额。3.库存管理参照农业生产资料库存管理要求，做好农村日用品的库存管理工作。关注商品销售动态，及时补货，避免出现断货情况。对滞销商品进行分析处理，采取调整陈列位置、促销等措施，减少库存积压。四、财务管理与审计制度（一）财务预算管理1.预算编制每年末，各部门根据本部门下一年度工作计划和业务发展目标，编制部门预算草案。财务部对各部门预算草案进行汇总、审核和平衡，结合供销社整体战略规划，编制供销社年度财务预算草案。年度财务预算草案经理事会审议通过后，下达各部门执行。2.预算执行与监控各部门严格按照预算执行，确保各项收支在预算范围内。财务部定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现预算执行过程中的偏差，并向理事会报告。对于预算执行过程中因特殊原因需要调整预算的，需按照规定程序报理事会审批。（二）会计核算管理1.会计凭证会计人员按照国家统一会计制度的规定，审核原始凭证的真实性、合法性、完整性。根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，确保记账凭证内容准确、规范。2.账簿设置按照国家会计制度要求，设置总账、明细账、日记账等各类账簿。定期进行账簿登记和结账工作，保证账簿记录清晰、准确。3.财务报表编制每月末、季末、年末，财务部按照规定编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。财务报表编制完成后，经财务负责人审核签字，报理事会和监事会。（三）资金管理1.资金筹集根据供销社业务发展需要，合理确定资金筹集方式，如银行贷款、财政扶持资金等。严格按照相关规定办理资金筹集手续，确保资金来源合法合规。2.资金使用建立资金审批制度，明确资金使用审批流程和权限。资金使用必须符合预算安排和相关规定，确保资金专款专用。加强资金安全管理，防范资金风险。（四）审计监督1.内部审计供销社设立内部审计机构或配备内部审计人员，定期对供销社财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督。内部审计人员应具备相应的专业知识和技能，严格按照审计程序开展工作，确保审计结果客观公正。对审计发现的问题，提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。2.外部审计按照国家有关规定，定期聘请具有资质的会计师事务所对供销社进行年度财务审计。积极配合外部审计工作,提供真实、完整的财务资料和相关信息。五、人力资源管理制度（一）人员招聘与录用1.招聘计划根据供销社业务发展需要和岗位空缺情况，制定年度人员招聘计划。招聘计划包括招聘岗位、人数、任职要求、招聘渠道等内容。2.招聘实施通过多种渠道发布招聘信息，如招聘网站、社交媒体、人才市场等。对应聘人员进行资格审查,筛选出符合条件的人员参加面试、笔试等考核环节。根据考核结果，确定拟录用人员名单，报理事会审批。3.录用手续对拟录用人员进行体检，体检合格后办理录用手续。与新员工签订劳动合同，明确双方权利义务。（二）培训与发展1.培训计划根据员工岗位需求和职业发展规划，制定年度培训计划。培训计划包括培训内容、培训方式、培训时间、培训师资等。2.培训实施按照培训计划组织开展各类培训活动，如内部培训、外部培训、在线学习等。鼓励员工自主学习，对取得相关职业资格证书或学历提升的员工给予一定奖励。3.培训效果评估建立培训效果评估机制，通过考试、实际操作、问卷调查等方式对培训效果进行评估。根据评估结果，总结经验教训，改进培训工作。（三）绩效考核1.考核指标制定科学合理的绩效考核指标体系，包括工作业绩、工作态度、工作能力等方面。不同岗位的绩效考核指标应有所侧重，确保考核指标与岗位工作内容紧密相关。2.考核周期绩效考核分为月度考核、季度考核和年度考核。月度考核侧重于工作任务完成情况的考核，季度考核在月度考核基础上增加工作态度和工作能力方面的考核，年度考核综合全年考核结果进行全面评价。3.考核实施考核期结束后，员工按照要求填写绩效考核自评表，部门负责人对员工进行考核评价，提出考核意见。人力资源部门汇总考核结果，报理事会审核。4.考核结果应用根据绩效考核结果，对员工进行奖励或惩罚。将绩效考核结果与员工薪酬调整、晋升、培训等挂钩，激励员工积极工作，提高工作绩效。（四）薪酬福利管理1.薪酬体系建立以岗位工资、绩效工资为主体的薪酬体系，合理确定薪酬结构和薪酬水平。岗位工资根据岗位职责重要性、工作难度等因素确定，绩效工资与员工绩效考核结果挂钩。2.薪酬调整根据供销社经营效益、市场薪酬水平变化以及员工绩效考核结果等因素，定期或不定期对员工薪酬进行调整。薪酬调整方案经理事会审批后执行。3.福利管理按照国家法律法规和供销社实际情况，为员工提供法定福利，如社会保险、住房公积金等。根据供销社经济状况和员工需求，提供其他福利项目，如节日福利、带薪年假、培训机会等。六、资产管理与处置制度（一）资产登记与清查1.资产登记对供销社拥有的各类资产进行全面登记，包括固定资产、流动资产、无形资产等。建立资产登记台账，详细记录资产的名称、规格型号、数量、购置时间、购置价格、使用部门等信息。2.资产清查定期组织资产清查工作，每年至少进行一次全面清查。资产清查内容包括资产数量、质量、使用状况等，确保账实相符。对资产清查中发现的问题，及时查明原因，进行相应处理。（二）资产日常管理1.固定资产管理制定固定资产管理制度，明确固定资产购置、使用、折旧、维修、处置等流程。通过固定资产管理系统对固定资产进行动态管理，实时掌握固定资产的增减变动情况。加强固定资产日常维护保养，确保固定资产正常使用。2.流动资产与无形资产加强对流动资产的管理，包括货币资金、应收账款、存货等，确保流动资产安全完整，提高资金使用效率。对供销社拥有的无形资产，如商标权、专利权等，进行规范管理，维护供销社的知识产权。（三）资产处置1.处置审批根据供销社发展战略和实际需要，对拟处置的资产进行评估和审批。资产处置金额较大的，需报理事会审议通过，并按照规定程序报上级主管部门备案。2.处置方式资产处置方式包括出售、转让、报废、捐赠等。按照公开、公平、公正的原则，选择合适的处置方式，确保资产处置价值最大化。3.处置收入管理资产处置收入应及时足额上缴供销社财务，纳入供销社预算管理。七、风险管理与内部控制制度（一）风险识别与评估1.风险识别建立风险识别机制，定期对供销社面临的各类风险进行识别，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。通过内部审计、财务分析、业务检查、市场调研等多种方式，全面排查风险隐患。2.风险评估对识别出的风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度。根据风险评估结果，确定风险等级，为风险应对提供依据。（二）风险应对策略1.风险规避对于风险发生可能性较大且影响程度严重的风险，采取风险规避策略，如停止相关业务活动。2.风险降低通过加强内部控制、完善管理制度、提高员工风险意识等措施，降低风险发生的可能性和影响程度。3.风险转移将部分风险转移给其他方，如通过购买保险等方式转移风险。4.风险承受对于风险发生可能性较小或影响程度较轻的风险，供销社经过评估后决定承受该风险，并采取相应措施进行监控和管理。（三）内部控制1.内部控制体系建设建立健全供销社内部控制体系，涵盖供销社运营管理的各个环节。明确各部门、各岗位在内部控制中的职责和权限，确保内部控制有效执行。2.