融资租赁运营体系制度

PAGE融资租赁运营体系制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资租赁业务的运营管理，确保业务操作符合法律法规及行业标准，提高公司运营效率，防范风险，保障公司稳健发展。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有涉及融资租赁业务运营的部门及人员。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业自律规范，确保融资租赁业务合法合规开展。2.风险可控原则：建立健全风险识别、评估、监测和控制机制，有效防范各类风险，保障公司资产安全。3.审慎经营原则：在业务决策、操作执行等过程中保持审慎态度，充分考虑各种因素，确保业务质量。4.协同高效原则：各部门之间密切协作，形成高效的业务流程和运营机制，共同推动公司融资租赁业务发展。二、业务流程规范（一）项目受理与初审1.客户申请：客户向公司提交融资租赁业务申请，应提供真实、完整、有效的资料，包括但不限于营业执照、财务报表、融资需求说明、租赁物清单及相关权属证明文件等。2.受理审核：业务部门对客户申请进行初步审核，核实客户基本信息、经营状况、信用记录等，评估客户申请的合理性和可行性。对于符合基本条件的申请，予以受理并登记；对于不符合条件的申请，及时向客户说明原因。3.项目初审：业务部门对受理的项目进行详细调查和分析，包括租赁物情况、市场前景、行业趋势、还款来源等。撰写初审报告，提出初审意见，明确项目是否进入下一步流程。（二）尽职调查1.尽职调查团队组建：根据项目情况，组建由业务人员、风险管理人员、法务人员等组成的尽职调查团队。明确各成员职责，确保尽职调查工作全面、深入、准确。2.调查内容客户尽职调查：包括客户主体资格、经营状况、财务状况、信用状况、内部治理结构、关联交易等方面。通过实地考察、查阅资料、访谈相关人员等方式，全面了解客户情况。租赁物尽职调查：核实租赁物的真实性、合法性、所有权状况、物理状况、市场价值等。对租赁物进行实地勘查、评估，确保租赁物符合融资租赁业务要求。项目尽职调查：分析项目背景、可行性、收益预测、风险因素等。评估项目的盈利能力和还款能力，为项目决策提供依据。3.尽职调查报告撰写：尽职调查团队完成调查工作后，撰写尽职调查报告。报告应客观、准确地反映调查情况，提出风险评估意见和建议。尽职调查报告是项目决策的重要依据。（三）项目评审1.评审委员会组建：设立项目评审委员会，由公司高层管理人员、业务部门负责人、风险管理人员、法务人员等组成。明确评审委员会职责和议事规则。2.评审流程项目汇报：业务部门向评审委员会汇报项目尽职调查情况、初审意见及业务方案。委员提问与讨论：评审委员会成员对项目进行提问、质询，就项目风险、收益、可行性等方面进行深入讨论。投票表决：评审委员会成员根据讨论情况进行投票表决，形成评审意见。评审意见分为同意、有条件同意和不同意三种。3.评审决策：根据评审意见，公司管理层做出项目决策。对于同意的项目，进入项目实施阶段；对于有条件同意的项目，业务部门应根据评审意见进行整改完善，整改通过后进入项目实施阶段；对于不同意的项目，终止项目流程。（四）合同签订1.合同起草与审核：业务部门根据项目评审意见起草融资租赁主合同及相关附属合同。合同文本应符合法律法规及行业标准要求，明确双方权利义务、租赁物情况、租金支付方式、违约责任等条款。法务部门对合同进行法律审核，提出修改意见，确保合同合法合规。2.合同签订：合同经审核通过后，由公司法定代表人或授权代表与客户签订。签订过程中应确保合同签订程序合法、手续完备，合同内容与双方协商一致的条款相符。合同签订后，及时归档保存。（五）项目放款1.放款前准备：业务部门按照合同约定，落实放款条件。包括租赁物交付、保险购买、担保手续办理等。确保各项放款条件满足合同要求后，向财务部门提交放款申请。2.放款审核：财务部门对放款申请进行审核，核实放款金额、支付对象、支付方式等是否与合同一致。审核通过后，按照合同约定进行放款操作。3.放款记录：财务部门对放款情况进行详细记录，包括放款时间、金额、支付对象等信息。建立放款台账，定期进行核对和统计分析。（六）租后管理1.租金管理：财务部门负责租金的核算与催收工作。定期向客户发送租金账单，提醒客户按时支付租金。对于逾期租金，及时采取催收措施，包括电话催收、函件催收、上门催收等。2.租赁物管理：业务部门负责租赁物的日常管理，定期对租赁物进行检查、维护，确保租赁物安全完好。建立租赁物管理台账，记录租赁物的使用、维修、保养等情况。3.客户管理：业务部门定期对客户进行回访，了解客户经营状况、还款能力变化等情况。加强与客户沟通，及时发现和解决问题，维护良好的客户关系。4.风险监测与预警：风险管理人员定期对融资租赁项目进行风险监测，分析项目风险状况。根据风险监测结果，及时发出风险预警信号，采取相应的风险控制措施。（七）项目结清与档案管理1.项目结清：客户按照合同约定足额支付租金及相关费用，租赁物所有权转移至客户或按照合同约定处置完毕后，项目结清。业务部门负责对项目结清情况进行核实，办理相关手续。2.档案管理：项目结束后，业务部门应及时整理项目档案资料，包括项目申请文件、尽职调查报告、评审意见、合同文本、放款记录、租后管理资料等。档案资料应按照规定进行分类、编号、装订，移交公司档案管理部门妥善保管。档案管理部门应建立档案查阅、借阅制度，确保档案资料安全、完整。三、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别：公司建立风险识别机制，全面识别融资租赁业务过程中可能面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险等。2.风险评估：采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估。确定风险发生的可能性和影响程度，评估风险等级。风险评估结果作为制定风险控制措施的依据。（二）风险控制措施1.信用风险管理客户信用评级：建立客户信用评级体系，对客户信用状况进行评估和分类。根据客户信用评级结果，制定差异化的业务政策和风险控制措施。担保措施：要求客户提供有效的担保，包括保证、抵押、质押等。对担保物进行评估和管理，确保担保措施的有效性和可实现性。信用限额管理：设定客户信用限额，控制对单一客户的融资规模。根据客户信用状况变化，及时调整信用限额。2.市场风险管理市场监测与分析：密切关注市场动态，包括行业发展趋势、市场利率波动、租赁物市场价格变化等。定期进行市场分析，为业务决策提供参考。利率风险管理：合理运用利率风险管理工具，如利率互换、远期利率协议等，锁定融资成本，防范利率风险。租赁物市场风险管理：加强对租赁物市场的研究和分析，合理评估租赁物市场价值波动风险。在租赁合同中约定租赁物价值调整条款，降低租赁物市场价值波动对公司收益的影响。3.操作风险管理流程优化与内控建设：不断优化业务流程，加强内部控制，明确各部门和岗位职责，规范操作流程，防范操作失误和违规行为。人员培训与管理：加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识。建立员工绩效考核制度，激励员工合规操作，防范操作风险。应急管理：制定应急预案，应对可能出现的操作风险事件。明确应急处置流程和责任分工，确保在风险事件发生时能够及时、有效地进行处置。4.法律风险管理法律审查：加强合同法律审查，确保合同合法合规。在业务开展过程中，及时咨询法律顾问，防范法律风险漏洞。合规培训：定期组织员工进行法律合规培训，提高员工法律意识和合规操作能力。法律纠纷处理：建立法律纠纷处理机制，及时处理可能出现的法律纠纷。加强与律师事务所等专业机构合作，妥善解决法律纠纷，维护公司合法权益。5.流动性风险管理资金规划与管理：合理规划资金来源和运用，确保公司资金流动性充足。加强资金预算管理，优化资金配置，提高资金使用效率。融资渠道拓展：积极拓展多元化融资渠道，降低对单一融资渠道的依赖。确保在不同市场环境下能够及时获得足够的资金支持业务发展。（三）风险监测与报告1.风险监测指标体系：建立风险监测指标体系，对融资租赁业务风险状况进行实时监测。监测指标包括但不限于客户信用指标、租金逾期率、租赁物价值变动率、资金流动性指标等。2.风险报告：风险管理人员定期撰写风险报告，向公司管理层汇报风险监测情况、风险评估结果及风险控制措施执行情况。对于重大风险事件，及时进行专项报告，并提出应对建议。四、内部控制（一）组织架构与职责分工1.组织架构：公司建立健全融资租赁业务组织架构，明确业务部门、风险部门、财务部门、法务部门等各部门职责。各部门之间相互协作、相互制约，确保业务流程顺畅运行。2.职责分工业务部门：负责融资租赁业务的市场开拓、客户营销、项目受理、尽职调查、合同签订、租后管理等工作。风险部门：负责风险识别、评估、监测和控制工作。制定风险管理制度和政策，审核项目风险状况，提出风险控制建议。财务部门：负责资金管理、租金核算、财务报表编制等工作。确保公司资金安全，准确核算业务收益和成本。法务部门：负责合同法律审查、法律咨询、法律纠纷处理等工作。保障公司业务合法合规，维护公司法律权益。（二）授权管理1.授权原则：根据公司业务规模、风险状况、管理水平等因素，合理确定授权范围和授权层级。遵循分级授权、权责一致、适度授权的原则，确保业务操作在授权范围内进行。2.授权方式：采用书面授权方式，明确各部门和岗位的业务操作权限。授权书应详细规定授权事项、授权期限、授权金额等内容。3.授权调整：根据公司业务发展、经营状况变化等情况，适时调整授权范围和授权层级。确保授权管理与公司实际情况相适应。（三）内部审计与监督1.内部审计：设立独立的内部审计部门，定期对融资租赁业务进行内部审计。审计内容包括业务流程合规性、风险控制有效性、财务核算准确性等方面。内部审计部门应出具审计报告，提出审计意见和建议。2.监督检查：公司管理层定期对融资租赁业务进行监督