资产运营维护部门制度

PAGE资产运营维护部门制度一、总则（一）目的为加强公司资产运营维护管理，确保资产的安全、完整和有效使用，提高资产运营效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有资产运营维护相关工作，包括但不限于固定资产、流动资产、无形资产等的运营管理与维护。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规以及行业标准，确保资产运营维护活动合法合规。2.效益性原则：以提高资产运营效益为核心目标，优化资源配置，降低运营成本。3.安全性原则：保障资产的安全，防止资产损坏、丢失、被盗等情况发生。4.责任明确原则：明确各部门及人员在资产运营维护中的职责，做到责任到人。二、资产分类与登记（一）资产分类1.固定资产：指使用期限超过一年，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，如房屋建筑物、机器设备、运输工具等。2.流动资产：指企业在日常经营活动中持有以备出售、交换或耗用的资产，如现金、银行存款、存货等。3.无形资产：指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权等。（二）资产登记1.资产购置时，采购部门应及时将资产信息录入资产登记系统，包括资产名称、型号、规格、购置日期、购置价格、供应商等。2.资产使用部门负责对资产进行实物管理，并配合财务部门定期核对资产信息，确保账实相符。3.财务部门应建立资产台账，详细记录资产的增减变动情况，并定期进行资产清查。三、资产运营管理（一）固定资产运营管理1.固定资产的调配：根据公司业务发展需要，由资产运营维护部门统一调配固定资产，确保资产合理使用。调配时需填写固定资产调配申请表，经相关部门审批后办理交接手续。2.固定资产的出租与出借：公司固定资产如需出租或出借，必须经资产运营维护部门审核，并报公司领导批准。出租或出借合同应明确双方权利义务，确保资产安全。3.固定资产的处置：固定资产达到报废条件或因其他原因需要处置时，由使用部门提出申请，资产运营维护部门组织技术鉴定，财务部门进行账务处理，报公司领导审批后进行处置。处置收入应及时入账。（二）流动资产运营管理1.现金管理：严格遵守现金管理制度，确保现金收支安全。库存现金应控制在规定限额内，超过限额的现金应及时存入银行。2.银行存款管理：加强银行账户管理，定期核对银行存款余额，确保资金安全。严禁出租、出借银行账户。3.存货管理：建立健全存货管理制度，加强存货采购、验收、存储、发出等环节的管理。定期进行存货盘点，确保账实相符。对积压、变质存货应及时处理。（三）无形资产运营管理1.无形资产的评估：定期对无形资产进行评估，确定其价值。评估结果作为无形资产运营管理的重要依据。2.无形资产的转让与许可使用：无形资产如需转让或许可使用，必须经公司领导批准，并签订相关合同。转让或许可使用收入应及时入账。3.无形资产的保护：加强无形资产的保护，防止无形资产被盗用、侵权等情况发生。对涉及公司核心技术的无形资产，应采取保密措施。四、资产维护管理（一）维护计划制定1.资产运营维护部门应根据资产的使用情况、性能特点等，制定年度资产维护计划。维护计划应明确维护内容、维护时间、维护责任人等。2.对于关键设备和重要资产，应制定专项维护计划，确保资产正常运行。（二）维护实施1.维护责任人应按照维护计划组织实施资产维护工作。维护工作应严格按照操作规程进行，确保维护质量。2.资产维护过程中，如发现资产存在故障或损坏，应及时进行维修或更换。维修或更换费用应按照公司相关规定进行审批。（三）维护记录与档案管理1.建立资产维护记录档案，详细记录资产维护情况，包括维护时间、维护内容、维修更换部件等。2.资产维护记录档案应妥善保管，以备查阅。维护记录档案的保存期限应符合公司档案管理规定。五、资产清查与盘点（一）清查与盘点计划1.资产运营维护部门应定期组织资产清查与盘点工作，制定清查与盘点计划。清查与盘点计划应明确清查与盘点范围、时间、人员等。2.清查与盘点工作应做到全面、细致，确保账实相符。（二）清查与盘点实施1.清查与盘点人员应按照清查与盘点计划，对资产进行逐一清查与盘点。清查与盘点过程中，应认真核对资产的名称、型号、规格、数量、状态等信息。2.对于清查与盘点中发现的问题，应及时记录并分析原因，提出处理意见。（三）清查与盘点报告1.清查与盘点工作结束后，应编制清查与盘点报告。清查与盘点报告应包括清查与盘点基本情况、账实相符情况、存在问题及处理意见等。2.清查与盘点报告经资产运营维护部门审核后，报公司领导审批。六、资产风险管理（一）风险识别与评估1.资产运营维护部门应定期对资产运营维护过程中的风险进行识别与评估。风险识别与评估应涵盖资产安全、运营效益、法律法规等方面。2.根据风险识别与评估结果，确定风险等级，为风险应对提供依据。（二）风险应对措施1.针对不同等级的风险，制定相应的风险应对措施。风险应对措施应包括风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。2.资产运营维护部门应负责组织实施风险应对措施，确保风险得到有效控制。（三）风险监控与预警1.建立风险监控机制，对资产运营维护过程中的风险进行实时监控。风险监控应包括风险指标的设定、数据收集与分析等。2.当风险指标达到预警值时，应及时发出预警信号，提醒相关部门采取措施应对风险。七、人员职责与培训（一）人员职责1.资产运营维护部门负责人：全面负责资产运营维护部门的管理工作，制定部门工作计划和目标，组织实施资产运营维护各项制度。2.资产运营维护专员：负责资产的日常运营管理与维护工作，包括资产登记、调配、清查等，协助制定维护计划并组织实施。3.资产使用部门负责人：负责本部门资产的实物管理，配合资产运营维护部门做好资产相关工作，确保资产合理使用。4.财务部门人员：负责资产的账务处理，定期核对资产账目，参与资产清查与盘点工作，提供财务支持与监督。（二）培训1.资产运营维护部门应定期组织人员培训，提高人员业务素