银行信贷风险专项检查方案

银行信贷风险专项检查方案一、检查背景与目的当前，国内外经济金融形势复杂多变，银行业面临的信贷风险挑战日趋严峻。为全面、准确、及时掌握我行信贷资产质量真实状况，识别并有效化解潜在风险隐患，强化信贷管理，提升风险防控能力，确保我行信贷业务持续健康发展，根据年度风险管理工作部署及监管要求，特制定本信贷风险专项检查方案。本次专项检查旨在通过系统化、常态化的风险排查，摸清风险底数，剖析风险成因，总结经验教训，督促问题整改，完善制度流程，夯实管理基础，切实提升我行整体信贷风险管理水平，为全行战略决策提供可靠依据。二、检查组织与领导为确保本次专项检查工作有序、高效开展，成立信贷风险专项检查工作领导小组：*组长：行长*副组长：分管副行长、风险总监、首席信贷官*成员：风险管理部、信贷管理部、内控合规部、审计部、公司业务部、零售业务部、授信审批部等相关部门负责人。领导小组下设检查工作组，由风险管理部牵头，从相关部门抽调业务骨干组成，具体负责专项检查的组织实施、统筹协调、问题汇总、报告撰写等工作。各分支机构应成立相应的配合小组，负责本单位的自查自纠及检查配合工作。三、检查范围与内容（一）检查范围1.时间范围：本次检查主要针对近三年发放及管理的信贷业务，重点关注近两年新增及有风险预警信号的授信客户。对检查中发现的重大风险线索，可追溯至以前年度。2.机构范围：覆盖总行及各分支行、直属机构。3.业务范围：公司类信贷业务、零售类信贷业务、票据业务、贸易融资业务等各类表内外授信业务。4.客户范围：重点关注大额授信客户、集团客户、关联企业客户、特定行业客户（如房地产、地方政府融资平台、产能过剩行业等）、以及出现逾期、欠息、展期、重组等风险特征的客户。（二）检查内容本次检查将围绕信贷业务全流程，重点关注以下方面：1.信贷政策与制度执行情况：*国家宏观调控政策、产业政策、监管规定在信贷业务中的贯彻落实情况。*我行信贷管理制度、办法、操作流程的健全性、有效性及执行到位情况。*授权授信管理的规范性，是否存在越权审批、化整为零等问题。2.客户准入与尽职调查环节：*客户评级授信的准确性、审慎性，评级模型的适用性及参数设置合理性。*尽职调查的充分性、真实性，是否存在调查流于形式、信息失真、隐瞒重大风险信息等情况。*对客户还款能力、还款意愿、第一还款来源的分析评估是否深入。*抵质押物的真实性、合法性、足值性、流动性及其评估的公允性。3.授信审批与合同管理环节：*审批流程的合规性，审批依据的充分性，审批意见的明确性及落实情况。*借款合同、担保合同等法律文件的规范性、完整性、有效性，权利义务是否清晰，是否存在法律风险。*抵质押登记手续的完备性、合规性。4.贷款发放与支付管理环节：*放款条件的落实情况，是否严格执行“先落实条件、后发放贷款”的原则。*贷款资金支付方式的合规性，受托支付和自主支付的划分是否合理，支付审核是否到位，是否存在贷款资金被挪用、流入禁止性领域等问题。5.贷后管理与风险监控环节：*贷后检查的频率、深度和有效性，是否及时掌握客户经营状况、财务状况、履约情况及风险变化。*风险预警机制的运行情况，对风险信号的识别、报告、处置是否及时、有效。*资产风险分类的准确性、及时性，是否存在人为调整分类、掩盖不良资产等情况。*对问题贷款的清收、盘活、重组、处置措施是否得力，责任是否落实。*抵质押物的后续管理是否到位，价值是否发生重大不利变化。6.重点风险领域与特殊业务管理：*房地产行业贷款：执行国家房地产调控政策情况，开发贷款“四三二”原则落实情况，个人住房贷款真实性及首付比例合规性等。*地方政府融资平台贷款：按照监管要求进行规范清理情况，现金流覆盖情况，偿债能力评估等。*集团客户与关联交易：关联关系识别是否全面，授信集中度风险控制，关联交易价格公允性等。*影子银行相关业务：如理财、信托、资管计划等业务中涉及的信贷类投向风险，信息披露充分性，风险隔离有效性。*不良资产处置：处置程序的合规性，处置价格的公允性，处置损失的合理性，是否存在道德风险。7.内部控制与责任追究：*信贷业务岗位设置是否合理，不相容岗位是否分离，岗位职责是否清晰。*内部监督检查机制是否有效运行，对发现问题的整改是否到位。*对信贷业务中出现的违规违纪行为及风险事件的责任认定与追究情况。四、检查方法与步骤（一）检查方法本次检查将综合运用以下方法，确保检查的深度与广度：1.非现场检查：调阅信贷管理系统、核心业务系统、客户关系管理系统等电子数据，结合信贷档案资料、财务报表、审批文件等，进行数据分析与逻辑判断，筛选风险线索。2.现场检查：深入分支机构及重点客户，查阅相关凭证、合同、台账、会议纪要等纸质与电子资料。3.座谈访谈：与各级管理人员、信贷客户经理、风险管理人员及关键岗位人员进行个别访谈或集体座谈，了解实际情况。4.穿行测试：选取典型业务样本，对信贷业务全流程进行重新梳理和测试，验证制度执行的有效性。5.延伸检查：对发现的重大风险疑点或关联关系复杂的客户，可视情况进行延伸检查。6.比较分析：对不同时期、不同机构、不同类型业务的风险状况进行对比分析，查找差异与共性问题。（二）检查步骤本次专项检查工作拟分为以下四个阶段进行：1.准备阶段（X月X日-X月X日）：*制定并下发检查方案，明确检查目标、范围、内容、方法、步骤及工作要求。*组织检查人员进行业务培训，熟悉相关制度、政策及检查要点。*收集被检查单位信贷业务基本情况、相关制度文件、报表数据等资料。*确定重点检查对象和检查样本，制定详细的检查实施计划。2.实施阶段（X月X日-X月X日）：*检查工作组进驻被检查单位，召开进点会议，说明检查目的、纪律和要求。*被检查单位进行自查自纠，并提交自查报告。*检查人员按照检查方案和实施计划，运用多种检查方法开展现场检查与非现场检查。*对检查中发现的问题进行初步核实、取证，并与被检查单位进行沟通确认。3.汇总与报告阶段（X月X日-X月X日）：*检查工作组分小组对检查情况进行汇总、梳理、分析，形成小组检查报告。*领导小组办公室对各小组报告进行汇总审核，形成初步的专项检查报告初稿。*就报告初稿与相关部门、被检查单位进行沟通反馈，听取意见，对报告进行修改完善。*提交领导小组审议通过后，形成正式的专项检查报告。4.整改与后续阶段（X月X日-长期）：*向被检查单位下发检查意见书，明确问题清单、整改要求、责任人和整改时限。*被检查单位按照要求制定整改方案，落实整改措施，并将整改情况按时报送检查工作组。*检查工作组对整改情况进行跟踪督办和验收，确保问题整改到位。*总结检查经验教训，针对普遍性、系统性问题，提出完善制度、优化流程、加强管理的政策建议，建立健全长效风险管理机制。五、工作要求1.高度重视，加强领导：各相关单位要充分认识本次专项检查的重要性，切实加强组织领导，主要负责人要亲自抓，确保检查工作顺利开展。2.精心组织，周密部署：检查工作组要制定详细的实施计划，明确分工，落实责任。各被检查单位要积极配合，主动提供资料，不得拒绝、拖延或提供虚假信息。3.坚持原则，客观公正：检查人员要严格遵守工作纪律和廉洁自律各项规定，实事求是，客观公正地反映问题，确保检查结果的真实性和准确性。4.突出重点，务求实效：聚焦关键风险领域和薄弱环节，深入排查风险隐患，分析问题根源，提出切实可行的整改建议和管理措施，确保检查工作取得实效。5.加强沟