财务管理专业金融公司财务分析实习生实习报告

财务管理专业金融公司财务分析实习生实习报告一、摘要2023年7月1日至2023年8月31日，我在XX金融公司担任财务分析实习生，负责协助完成季度财报数据整理及风险指标测算。通过对接5个部门的历史财务数据，运用ExcelVBA脚本自动化处理约300份原始报表，将数据核对效率提升40%，累计完成37个行业对标分析报告，其中3份被纳入公司年度策略报告。期间应用DCF模型对2家拟投企业估值，误差控制在5%以内；运用财务比率分析识别出1家潜在流动性风险标的，通过敏感性测试验证其偿债能力下降25%的临界点。掌握的财务建模与数据可视化方法论可复用于后续行业研究及投资决策支持。二、实习内容及过程1实习目的希望通过实践加深对金融公司财务分析岗位的理解，掌握财报解读和风险建模的实操技能，看看自己是否真的适合这个方向。2实习单位简介我在的这家公司是做投资业务的，主要投资范围覆盖消费、医疗、科技几个赛道，对财务数据的准确性和前瞻性要求很高，整个财务团队大概15个人，分工挺细的。3实习内容与过程第13周主要熟悉工作环境和基础流程，跟着导师整理了去年四季度的部分行业财报，接触最多的还是房地产行业，需要把资产负债表和现金流量表的数据按统一口径填到模板里。我发现有些公司的合并范围变动特别多，比如有家企业在Q3突然纳入了境外子公司，直接导致其总资产增加了38%，我就琢磨怎么在系统中自动标记这类异常变动。后来用VBA写了个函数，能自动识别合并范围变化超过20%的标红提醒，导师试用后说这个能省不少时间。第46周参与了一个基建板块的基金组合分析项目，需要计算每个标的的市净率、ROE和自由现金流。我负责把原始数据在Excel里做成动态图表，有家基建企业2022年ROE突然下滑到5.2%，比行业均值低30%，我就去查了它的合同负债，发现当年新签合同额同比下降了42%，这和公司项目储备不足的情况对得上，后来在周报里提了这个风险点，基金经理特意在例会上问了下细节。第78周在导师指导下做了个白酒行业的对标分析，收集了23家上市公司20202022年的关键指标，用Excel做了个数据透视表，发现高端白酒的毛利率普遍在90%以上，但像某家新锐品牌因为渠道成本高，毛利率只有78%，净利润率比行业平均低12个百分点。这个分析后来被用来支撑了基金调整持仓的建议。期间还遇到了个麻烦，系统里某家公司的折旧摊销数据一直对不上，反复核对原始凭证后才发现是子公司报表合并时分录弄错了，花了两天时间才找到源头修正过来。4实习成果与收获总共处理了超过200份财务报告，其中3份深度分析报告被业务部门采用了，开发的VBA工具让数据核对效率提升明显。最大的收获是学会了怎么用财务数据解读业务逻辑，比如通过其他应收款和合同负债的变动能大概判断公司回款情况，这比单纯看三张报表要直观。虽然最后只做了8周，但感觉比单纯看理论书收获大。5问题与建议公司的财务系统确实有点老，很多数据需要手动导出来处理，偶尔会卡死，比如导行业财报时，5000行数据可能要等半小时。建议可以考虑升级一下系统模块，或者至少单独开发个财报数据接口，能直接从交易所API获取标准格式数据就更好了。另外，团队内部对新员工培训有点欠缺，很多流程都是靠摸索，要是能提供份详细的操作手册会省事不少。我这边觉得，如果能把每周的案例分析写成标准化模板，新来的实习生上手会更快。三、总结与体会1实习价值闭环这8周像是在桥上走了8步，每一步都踩在真实的业务里。刚开始对着几千行的财报数据头疼，尤其是7月15号那会儿，负责的能源板块数据对不上，查了3个晚上才找到是子公司合并口径变了，第二天跟导师汇报时手心都出汗。现在想想，这种感觉很真实，比学校做模拟题压力大多了。把课堂上学到的杜邦分析、现金流量表编制这些知识点，真刀真枪用到项目里，比如用三张报表勾稽关系核对某家医药企业的存货数据，误差控制在1%以内时，那种成就感特别直接。实习最后那周整理工作总结，发现自己写的分析报告逻辑比之前清晰多了，这就是实实在在的收获。2职业规划联结在公司接触最多的还是二级市场投资，看财报的角度确实和做企业价值评估时不一样，更关注短期偿债能力和业绩弹性。比如8月5号做的银行板块周报，发现某家城商行虽然ROE不高，但净息差维持在2.3%，主要靠存贷利差稳定，这种细节在课堂上没太重视。现在想清楚了自己是喜欢研究具体企业的成长性，还是更倾向宏观的行业配置，这个实习帮我排除了后者。接下来打算系统补课一下资产证券化和信用风险评估这两块，打算下学期考个CFA一级，把之前学的财务知识串联起来。3行业趋势展望实习期间明显感觉到，现在看财报不能只盯着历史数据，得跟行业趋势结合。比如8月底做的零售行业分析，很多公司线上渠道占比提升，导致商誉减值风险加大，有家服装企业2022年就计提了5.6亿减值，这比单纯看ROE更能反映问题。导师常说现在做财务分析得懂业务，比如看建筑行业要关注新政策对PPP项目的影响，看医药得懂集采政策传导，这种跨界知识积累挺重要。感觉未来几年，随着监管趋严，对财务数据真实性的核查会越来越严，掌握些数据挖掘和可视化技能应该很有用，打算下学期试试Python在财务领域应用的那个课程。4心态转变与未来行动刚开始觉得实习不就是填填表、核对数据，但后来发现很多看似简单的工作背后都是经验堆出来的，比如怎么在财报里快速定位关键科目，怎么把复杂逻辑用一张图讲明白。8月25号给业务部门做汇报时，导师提醒我要准备得更充分，不能光罗列数据，得有观点。现在写东西会下意识考虑读者是谁，需要什么信息，这种沟通意识是以前没的。接下来打算把实习期间写的3个分析报告拿去跟导师再改改，争取把逻辑再优化，也算是对这段经历的最好总结。这种从被动接受知识到主动解决问题的转变，感觉比单纯考高分意义更大。四、致谢1感谢在实习期间给予我指导