2024-2025年理财规划师之三级理财规划师自我检测试卷附答案

20242025年理财规划师之三级理财规划师自我检测试卷附答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填写在括号内）1.某客户家庭年税后收入为60万元，年支出为36万元，若采用“6个月紧急预备金”法则，其应配置的现金及活期存款约为（）。A.18万元B.12万元C.24万元D.30万元答案：A解析：紧急预备金=年支出÷2=36÷2=18万元。2.下列关于“72法则”的描述，正确的是（）。A.用于计算本金翻倍所需年数，利率为8%时约需9年B.仅适用于复利计息，不适用于单利C.计算结果与通胀率无关D.计算结果与税率无关答案：A解析：72法则=72÷利率，8%时72÷8=9年；法则本质是复利近似估算，与税率、通胀无直接计算关系，但通胀会侵蚀实际购买力。3.某银行发行一款1年期结构性存款，保本率100%，挂钩沪深300指数，到期收益率为0%或7%，预期收益率为3.5%，客户风险承受能力为稳健型，理财师应（）。A.建议全额配置B.建议少量配置，占比不超过总金融资产的10%C.建议回避D.建议用杠杆放大收益答案：B解析：稳健型客户可承受有限波动，结构性存款保本但收益不确定，控制在10%以内符合“本金保护+收益增强”原则。4.根据《个人养老金实施办法》，个人养老金账户年度缴费上限为（）。A.8000元B.10000元C.12000元D.15000元答案：C解析：2022年起个人养老金制度试点，年度缴费上限12000元，可递延纳税。5.某客户持有的一只混合型基金近3年夏普比率为0.8，同类平均为0.5，说明（）。A.该基金每单位风险获得超额收益高于同类B.该基金波动率一定低于同类C.该基金β系数大于1D.该基金α系数为负答案：A解析：夏普比率=（组合收益率无风险收益率）/标准差，数值越高说明单位风险超额收益越高，与β、α无直接对应。6.关于教育金信托，下列说法错误的是（）。A.可隔离委托人破产风险B.受益人必须为委托人子女C.可设定学业触发条件D.可引入保护人机制答案：B解析：教育金信托受益人可为子女、孙子女或其他指定对象，法律未限制必须为子女。7.某客户房贷余额200万元，剩余期限20年，执行LPR+60BP，当前LPR4.05%，若客户选择每年提前还款10万元，不考虑违约金，约可缩短还款期限（）。A.3年B.5年C.7年D.9年答案：C解析：用等额本息提前还款试算表，年利率4.65%，每年额外还10万本金，约在第13年结清，缩短7年。8.根据生命周期理论，处于“家庭成长期”的核心理财目标是（）。A.快速积累退休资金B.优化遗产传承结构C.平衡子女教育与退休储蓄D.建立信用记录答案：C解析：家庭成长期（子女出生到大学）支出高峰，需兼顾教育金与退休金。9.某保险公司推出增额终身寿险，保额每年复利3.5%递增，客户40岁投保，年交10万元，10年交清，第30保单年度末现金价值约（）。A.180万元B.220万元C.260万元D.300万元答案：C解析：用3.5%复利现金流模型，第30年末现金价值≈260万元，内部收益率约2.9%。10.关于REITs，下列说法正确的是（）。A.我国基础设施公募REITs采用公司型结构B.分红比例不得低于90%可供分配金额C.投资者无需缴纳个人所得税D.只能投资商业地产答案：B解析：我国基础设施公募REITs采用“公募基金+ABS”契约型结构，分红比例≥90%，个人投资者分红按20%税率缴纳所得税。11.客户家庭财务比率中，最能够反映“财务弹性”的是（）。A.负债比率B.流动性比率C.储蓄率D.投资比率答案：B解析：流动性比率=流动资产/月支出，衡量家庭应对突发事件的缓冲能力。12.某客户计划5年后购车，目标现值30万元，通胀率3%，若投资年化收益5%，则每年末需投入（）。A.5.55万元B.5.80万元C.6.10万元D.6.40万元答案：A解析：FV=30×(1+3%)^5=34.78万元，n=5，i=5%，PMT=5.55万元。13.根据《民法典》第1062条，夫妻一方在婚内受赠财产，若赠与合同未明确约定，则属于（）。A.个人财产B.共同财产C.视赠与人意思表示D.约定不明视为个人财产答案：B解析：婚内受赠未明确约定归一方所有，推定为夫妻共同财产。14.某客户持有一张10年期国债，票面利率3.2%，每年付息一次，剩余期限8年，若市场利率升至4%，其价格变动方向及幅度约为（）。A.上涨，6.5%B.下跌，+6.5%C.下跌，6.5%D.上涨，+6.5%答案：C解析：久期约7.2年，ΔP≈D×Δy=7.2×0.8%=5.76%，加凸性调整约6.5%。15.关于“基金定投”的表述，错误的是（）。A.可平滑市场波动B.适合长期理财目标C.在单边上涨市场中收益一定高于一次性投入D.需设定止盈策略答案：C解析：单边上涨市场，一次性投入成本更低，收益高于定投。16.客户风险测评问卷显示“稳健型”，下列资产配置最符合的是（）。A.股票型基金80%+债券型基金20%B.货币基金50%+混合型基金50%C.股票型基金20%+债券型基金60%+货币基金20%D.股票型基金60%+P2P20%+货币基金20%答案：C解析：稳健型客户权益类资产宜控制在20%左右，债券与货币提供稳定器。17.某银行理财产品说明书显示“业绩比较基准4.5%”，则该产品（）。A.收益上限4.5%B.收益下限4.5%C.为管理人提取报酬的参照，不构成收益承诺D.为保本收益答案：C解析：业绩比较基准为管理人投资目标，非预期收益，也不构成承诺。18.关于“家庭资产负债表”编制，下列处理正确的是（）。A.自住房产按购入原价计入资产B.信用卡已出账单计入流动负债C.车辆按购置价计入投资性资产D.年终奖预估值计入所有者权益答案：B解析：已出账单为确定性负债，应计入流动负债；自住房按市值、车辆按折旧后市值。19.某客户计划60岁退休，预期寿命90岁，退休后年支出现值12万元，通胀率3%，投资收益率4%，则在退休当年需准备养老金约（）。A.280万元B.300万元C.320万元D.340万元答案：C解析：实质折现率=(1.04/1.03)1≈0.97%，30年期初年金现值≈12×1.03^30×25.8≈320万元。20.关于“可转债”，下列说法正确的是（）。A.转股价格下调必然触发赎回条款B.纯债价值与正股价格无关C.转股溢价率为负说明可转债价格被高估D.回售条款保护发行人利益答案：B解析：纯债价值=未来现金流贴现，与股价无关；转股溢价率为负说明转债低估；回售保护投资人。21.客户家庭年保费支出占税前收入8%，最合理的判断是（）。A.保障充足B.保障不足C.需检视险种结构D.保费过高答案：C解析：保费占比仅反映支出，需结合保额、险种、家庭责任综合判断。22.某城市职工医保封顶线为30万元，客户补充投保百万医疗险，免赔额1万元，若住院费用35万元，医保报销24万元，则百万医疗险可赔付（）。A.10万元B.11万元C.35万元D.0元答案：A解析：合理费用=3524=11万元，扣除免赔1万元，赔付10万元。23.关于“基金转换”费用，下列说法正确的是（）。A.同一公司旗下货币基金转股票基金通常零费率B.转换费一定高于赎回再申购C.转换费包含赎回费+申购补差D.转换后持有期重新计算答案：C解析：转换费=转出基金赎回费+申购补差，持有期连续计算。24.客户持有一套商铺，年租金24万元，市场售价400万元，年折旧2%，房产税与增值税合计占租金12%，则该商铺年化净租金收益率约（）。A.4.0%B.4.5%C.5.0%D.5.5%答案：B解析：净租金=24×(112%)=21.12万元，净收益率=21.12/400=5.28%，减折旧2%后约4.5%。25.关于“黄金租赁”业务，下列说法错误的是（）。A.银行向企业出租实物黄金收取利息B.企业可套期保值C.属于衍生品交易D.个人投资者可直接参与答案：D解析：黄金租赁主要在企业与银行间进行，个人无法直接参与。26.客户家庭唯一住房商贷余额80万元，利率5.4%，若客户将闲置资金50万元用于提前还款，不考虑违约金，则每年节省利息约（）。A.2.0万元B.2.3万元C.2.7万元D.3.0万元答案：C解析：节省利息=50×5.4%=2.7万元。27.关于“子女教育金保险”，下列说法正确的是（）。A.豁免保费条款可确保教育金领取不受投保人意外影响B.预定利率一定高于银行定存C.分红型教育金保证回报D.无需考虑通胀答案：A解析：豁免保费是教育金保险核心功能，确保风险事件后保单继续有效。28.某客户计划3年后出国读研，需学费现值40万元，当前基金定投组合预期收益6%，则每月末需投入（）。A.1.02万元B.1.08万元C.1.14万元D.1.20万元答案：A解析：FV=40万元，n=36，i=0.5%，PMT≈1.02万元。29.关于“家族信托”保护功能，下列排序正确的是（）。①破产隔离②离婚分割③防止挥霍④税务优化A.①②③④B.①③②④C.②①④③D.③①②④答案：B解析：信托财产独立性首先实现破产隔离，再通过分配条款防止挥霍，离婚分割视设立时间，税务优化为附带效应。30.客户家庭年可支配收入100万元，净资产300万元，则其“财务自由度”最接近（）。A.25%B.33%C.50%D.无法判断答案：D解析：财务自由度=被动收入/总支出，题干未提供被动收入数据。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于“系统性风险”的有（）。A.央行加息B.公司财务造假C.战争爆发D.行业政策突变答案：A、C解析：系统性风险为影响整个市场之风险，加息与战争属之；财务造假为个别公司特有风险。32.关于“个人养老金账户”税收递延优势，下列说法正确的有（）。A.缴费可在综合所得中据实扣除B.投资收益暂不征税C.领取时按3%税率单独计税D.可继承答案：A、B、C、D解析：政策明确四重优惠：缴费扣除、投资免税、领取低税、账户可继承。33.评估“基金风险”时，需关注的指标包括（）。A.最大回撤B.下行标准差C.詹森αD.信息比率答案：A、B、D解析：詹森α衡量超额收益，非直接风险指标。34.下列支出中，应计入“家庭现金流量表——生活支出”的有（）。A.物业费B.房贷利息C.信用卡分期手续费D.子女补习班费用答案：A、D解析：房贷利息属于债务支出，分期手续费属于财务费用。35.关于“教育金规划”工具，具备“强制储蓄”功能的有（）。A.教育年金保险B.基金定投C.教育信托D.银行零存整取答案：A、C、D解析：基金定投需投资者主动维持，不具备强制力。36.下列情形中，可能触发“重疾险理赔”的有（）。A.急性心肌梗死B.冠状动脉搭桥术C.轻微脑中风后遗症D.原位癌答案：A、B解析：轻症、原位癌属轻症责任，非重疾。37.关于“房产税”试点，下列说法正确的有（）。A.上海试点人均免税面积60平方米B.重庆试点独栋商品住宅纳入征税范围C.税率均采用累进税率D.非试点城市个人住房均不征房产税答案：B、D解析：上海人均免税60平方米为旧标准，现已调整；重庆对独栋征税；税率采用比例税率；非试点城市个人住房暂无房产税。38.客户家庭“保险规划”中，应优先配置的有（）。A.定期寿险B.意外险C.投资连结保险D.百万医疗险答案：A、B、D解析：投连险为投资型，保障属性弱，应后置。39.下列属于“REITs收益”来源的有（）。A.租金收入B.资产增值C.利息收入D.政府补贴答案：A、B、C解析：基础设施REITs收益主要为租金、收费、利息及资产增值，政府补贴不直接分配。40.关于“退休规划”，下列做法合理的的有（）。A.采用“4%法则”初估提取比例B.将退休金100%配置于货币基金C.引入“动态提取策略”D.延迟领取社保以获取更高替代率答案：A、C、D解析：全部货币基金会面临通胀侵蚀，需多元配置。三、案例分析题（共30分）案例一：王先生，38岁，外企中层，年税后收入60万元，配偶35岁，全职太太，儿子8岁，女儿3岁。家庭月支出2.5万元，自住房市值500万元，房贷余额100万元，剩余期限12年，利率5.2%。金融资产配置：股票基金50万元，混合基金30万元，货币基金20万元，银行理财产品50万元。单位有五险一金，商业保险仅有一份20万元重疾险。父母均65岁，需每年赡养费6万元。王先生计划儿子高中送国际学校，6年后每年学费现值20万元，共6年；女儿同路径。退休年龄目标60岁，预期寿命90岁，退休后维持现值70%生活水准。41.（6分）请计算王先生家庭当前“财务自由度”并给出评价。答案：目前无被动收入，财务自由度为0，家庭完全依赖工资，风险高。42.（6分）请用“生命价值法”测算王先生所需定期寿险保额（贴现率4%，收入增长率为0）。答案：未来22年收入现值=60×(P/A,4%,22)=60×14.451=867万元，扣除家庭自耗50%，再加丧葬费20万元，建议保额450万元。43.（8分）请为王先生设计一个“教育金”投资方案，要求6年后开始提取，持续6年，每年提取20万元现值，通胀率3%，投资预期收益6%，计算每年末需投入金额。答案：FV=20×6×(1+3%)^6=143万元，n=6，i=6%，PMT=21.5万元/年，建议采用定投混合基金+教育年金组合，股债比例6:4。44.（10分）请给出王先生“退休养老金”总需求（退休当年值），并评估缺口。答案：退休年支出现值=2.5×12×70%=21万元，FV=21×(1+3%)^22=42万元，30年年金现值=42×(P/A,实质折现率1%，30）=42×25.8=1084万元。当前可继承金融资产150万元，假设22年增值至150×(F/P,6%,22)=541万元，缺口543万元，需每年追加储蓄约11万元。四、综合规划题（共20分）案例二：李女士，45岁，离异，女儿17岁，明年赴美读本科，4年学费现值共160万元。李女士经营一家设计公司，年净利润80万元，持有住宅市值300万元，贷款余额60万元，利率4.9%，剩余8年。金融资产200