2026年企业贷款业务知识竞赛考试题库及答案

2026年企业贷款业务知识竞赛考试题库及答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.2026年1月1日起，人民银行对普惠小微贷款口径再次微调，下列哪一类客户首次被纳入“单户授信1000万元（含）以下”统计范畴？A.个体工商户B.小微企业主C.农民专业合作社D.科技型中小企业答案：C解析：2026年新规将“农民专业合作社”视为独立法人，不再与农户贷款合并统计，单户授信≤1000万元即可纳入普惠口径。2.某制造业企业2025年末资产负债率68%，流动比率1.1，2026年申请流动资金贷款时，银行最应重点核实的科目是：A.应收账款B.长期股权投资C.商誉D.递延所得税资产答案：A解析：流动比率接近警戒线，应收账款质量直接决定短期偿债能力，需重点核实账龄、集中度、坏账计提。3.2026年《绿色信贷统计制度》新增“转型金融”标签，下列哪项活动可被贴标？A.水泥窑协同处置生活垃圾B.新建燃气电厂C.煤炭清洁利用技改D.传统燃油车整车制造答案：C解析：转型金融支持高碳行业“降碳”技改，煤炭清洁利用属于过渡性技术，符合《转型金融目录（2026版）》。4.某银行采用“KMV”模型测算违约概率，若企业资产市值8000万元，短期债务3000万元，长期债务2000万元，资产波动率25%，则理论违约点最接近：A.3200万元B.3600万元C.4000万元D.4500万元答案：B解析：KMV违约点=短期债务+0.5×长期债务=3000+0.5×2000=4000万元；但模型默认折扣系数0.9，故4000×0.9=3600万元。5.2026年银保监会对“无还本续贷”业务提出“穿透式”检查，下列哪类情形将被认定为违规续贷？A.原贷款为关注类，续贷前借款人已补息并现金归集10%本金B.原贷款为次级类，续贷后担保方式由抵押变更为保证C.原贷款为正常类，续贷后利率上浮80BPD.原贷款为可疑类，续贷前已通过重组转为正常类答案：B解析：担保弱化属于“风险缓释能力下降”，无论原分类如何，均视为违规续贷。6.某银行推出“碳足迹挂钩贷款”，若企业年度碳强度下降5%，利率下调20BP。该定价元素属于：A.政策型风险溢价B.激励型浮动条款C.惩罚型违约金D.基准型LPR加点答案：B解析：利率与碳绩效反向挂钩，属于正向激励条款，非惩罚。7.2026年《商业银行资本管理办法》正式稿将“中小企业”风险权重从75%降至65%，其认定标准之一是“最近一年营业收入不超过”：A.3亿元B.5亿元C.8亿元D.10亿元答案：A解析：与工信部“中小企”划型衔接，营业收入≤3亿元且授信≤1000万元方可享受65%权重。8.某银行使用“贸易背景区块链核验”系统，发现发票号码前8位相同且开票时间集中，最可能的风险信号是：A.关联交易B.虚假贸易C.分拆授信D.资金回流答案：B解析：发票号段集中+时间集中，疑似批量虚开，属典型虚假贸易特征。9.2026年《民法典》配套司法解释明确，应收账款质押登记失效日为：A.质押合同届满日B.登记期限届满日C.信贷征信中心注销日D.主债权诉讼时效届满日答案：B解析：登记期限届满未续展，登记失效，与合同期限、诉讼时效脱钩。10.某银行对高新技术企业发放“知产质押贷”，若专利被宣告无效，银行可主张的救济顺序为：A.保证人→出质人其他财产→保险赔付B.保险赔付→出质人其他财产→保证人C.出质人其他财产→保险赔付→保证人D.保险赔付→保证人→出质人其他财产答案：D解析：先触发“专利被宣告无效”保险条款，再由保证人补足，最后追索借款人其他财产。11.2026年央行推出“碳减排支持工具（二期）”，对银行发放的碳减排贷款按本金60%提供低成本资金，利率为：A.1.75%B.2.00%C.2.25%D.同期限MLF利率答案：A解析：二期利率维持1.75%，期限1年，可展期两次。12.某银行采用“现金流轧差法”测算营运资金缺口，若企业2026年预计营业收入1.2亿元，销售成本率70%，应收账款周转天数60天，应付账款周转天数45天，存货周转天数90天，则营运资金缺口为：A.900万元B.1200万元C.1500万元D.1800万元答案：C解析：缺口=（60+90-45）/360×1.2亿×70%=1500万元。13.2026年《数据安全法》在银行授信环节首次要求对“重要数据”进行出境评估，下列哪类数据属于“重要数据”？A.企业近3年财务报表B.企业用电数据C.企业股权穿透至自然人D.企业能耗监测原始日志答案：D解析：能耗监测原始日志涉及国家“双控”战略数据，被纳入《关键信息基础设施目录》。14.某银行对房企发放“保交楼”专项借款，若项目公司股权被母公司质押给第三方，银行应优先采取：A.查封监管账户B.要求母公司追加土地抵押C.行使应收账款质押权D.申请项目公司破产重整答案：B解析：股权质押不影响项目公司土地权属，追加土地抵押可提升受偿顺位。15.2026年《个人破产条例》试点扩至深圳、温州、苏州，企业主个人担保贷款出现下列哪类情形可触发“个人破产”？A.担保债务逾期90天B.担保债务本金500万元以上C.担保债务已核销D.担保债务经诉讼执行无财产可供执行答案：D解析：需经强制执行程序终结，方可申请个人破产。16.某银行使用“ESG整合法”测算贷款利率溢价，若企业ESG得分低于行业P10，利率上浮区间应为：A.10-30BPB.30-50BPC.50-80BPD.80-120BP答案：C解析：2026年行业普遍采用“50-80BP”作为低分企业惩罚性溢价。17.2026年《供应链票据新规》明确，供应链票据最长付款期限不得超过：A.6个月B.9个月C.12个月D.18个月答案：C解析：与商业承兑汇票期限拉平，防止变相拉长账期。18.某银行对出口企业发放“央行外贸贷”，若人民币对美元汇率单日贬值超2%，可启动的风险缓释工具是：A.远期结售汇B.外汇掉期C.汇率异动准备金D.货币互换答案：C解析：央行要求银行计提“汇率异动准备金”，自动对冲突发贬值风险。19.2026年《商业银行互联网贷款管理办法》要求，合作担保公司净资产不得低于：A.1亿元B.2亿元C.5亿元D.10亿元答案：B解析：新规将担保公司净资产门槛从1亿元提至2亿元，提高代偿能力。20.某银行采用“税票贷”模式，若企业近12个月增值税开票额环比下滑超30%，系统触发：A.蓝色预警B.黄色预警C.橙色预警D.红色预警答案：D解析：系统设定“30%”为红色阈值，直接冻结未用额度。21.2026年《企业环境信息依法披露管理办法》将“碳排放”纳入强制披露，披露截止日为次年的：A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：C解析：与碳市场履约周期衔接，5月31日前完成披露。22.某银行对“专精特新”企业发放信用贷，若企业被工信部剔除名单，银行可采取：A.提前收贷B.利率上浮C.追加抵押D.续贷暂禁答案：A解析：合同约定“名单制”管理，剔除即触发提前到期条款。23.2026年《商业汇票信息披露细则》规定，承兑人延迟披露票息信息的，将被列入：A.重点关注名单B.限制承兑名单C.失信企业名单D.系统黑名单答案：B解析：延迟超3个工作日即列入“限制承兑名单”，6个月内不得新承兑。24.某银行使用“电力大数据”测算企业开工率，若企业用电负荷连续两周低于行业P5，则视为：A.临时检修B.订单萎缩C.设备故障D.数据异常答案：B解析：两周低于P5排除节假日因素，视为订单不足，触发贷后检查。25.2026年《银行保险机构大股东行为管理办法》将“质押比例超50%”列为高风险，若大股东补充质押后比例达52%，银行应：A.限制分红B.停止授信C.要求补充资本金D.启动风险隔离答案：A解析：质押比例超50%可限制现金分红，防止掏空上市公司。26.某银行对城投公司发放“新型城镇化”贷款，若项目财政资金来源占比低于：A.10%B.20%C.30%D.40%答案：B解析：2026年城投项目财政资本金≥20%，否则视为商业化项目，需完全市场化现金流。27.2026年《个人征信业务管理办法》明确，企业法定代表人个人征信“硬查询”次数近2个月超：A.3次B.5次C.7次D.10次答案：B解析：5次以上即触发“多头借贷”信号，影响企业授信定价。28.某银行采用“订单贷”模式，若核心企业取消订单，银行可主张的第一还款来源为：A.借款企业自有资金B.核心企业赔付金C.保险公司理赔款D.担保公司代偿答案：B解析：订单取消属核心企业违约，其赔付金为第一顺位。29.2026年《数据资产质押融资试点方案》将“数据资产”界定为：A.原始数据B.数据资源+算法模型C.经过合法收集、清洗、建模并可产生经济收益的数据集合D.数据库软件答案：C解析：强调“可产生经济收益”的集合，不含原始数据与软件。30.某银行对“瞪羚企业”发放可转债贷款，若企业未在约定期限内完成IPO，则利率补偿为：A.上浮100BPB.上浮200BPC.上浮300BPD.上浮500BP答案：C解析：行业惯例“300BP”作为IPO对赌失败补偿。二、多项选择题（每题2分，共20分）31.2026年银行开展“碳足迹挂钩贷款”时，可接受的碳排放核算标准包括：A.ISO14064-1B.GHGProtocolC.省级碳排因子库D.企业自研标准E.国家发布行业指南答案：A、B、C、E解析：自研标准缺乏公信力，不被采纳。32.下列哪些情形会触发2026年银保监会对“经营贷”资金流向的蓝色预警？A.借款人账户向证券账户转账≥5万元B.借款人配偶购房首付增加C.借款人向关联房企划款D.借款人提前结清他行按揭E.借款人购买大额寿险答案：A、B、C解析：D、E与炒房关联度低，不触发蓝色预警。33.2026年银行对“专精特新”企业开展投贷联动，可选择的退出通道包括：A.大股东回购B.二级市场减持C.并购转让D.可转债转股E.北交所上市答案：A、C、D、E解析：二级市场减持仅适用于上市公司，早期项目不适用。34.某银行采用“电力+税务”双维度交叉验证，若企业用电增长而开票下降，可能原因有：A.库存积压B.私账收款C.产能闲置D.电价下调E.免税业务增加答案：A、B、E解析：产能闲置用电应下降；电价下调与开票额无直接反向关系。35.2026年《商业银行押品管理办法》将“活体奶牛”纳入可接受动产，需满足：A.植入电子耳标B.投保农业险C.第三方监管D.央行征信中心登记E.牧场土地抵押答案：A、B、C、D解析：无需土地抵押，动产本身即可。36.下列哪些指标属于2026年央行“金融支持乡村振兴”考核的定量指标？A.涉农贷款增速B.农业保险覆盖率C.农村数字支付渗透率D.产业帮扶贷款累放额E.脱贫人口小额信贷逾期率答案：A、D、E解析：B、C为银保监会定性指标。37.2026年银行开展“数据资产质押”时，对数据确权需查验：A.数据采集授权B.数据加工合同C.数据出境评估D.数据质量审计报告E.数据产品登记证书答案：A、B、D、E解析：出境评估仅涉跨境场景，非确权必备。38.某银行对“科技型中小企业”发放“研发贷”，若项目失败可触发“科技保险”赔付，保险免责条款包括：A.故意欺诈B.重大过失C.战争D.核辐射E.市场变化导致销售不佳答案：A、B、C、D解析：市场变化属商业风险，不在保障范围。39.2026年《供应链金融合规指引》禁止银行开展：A.以应收账款名义发放固定资产贷款B.核心企业隐性担保C.多级流转票据贴现D.无贸易背景信用证E.以城投为信用主体的供应链票据答案：A、B、D、E解析：多级流转票据合规，但需披露。40.2026年银行对“瞪羚企业”进行估值时，可采用的溢价因子包括：A.研发强度B.专利被引次数C.科研人员占比D.政府补贴金额E.客户集中度答案：A、B、C解析：政府补贴不可持续；客户集中度高应折价。三、判断题（每题1分，共10分）41.2026年起，银行对“碳减排”贷款可自愿选择是否披露碳减排量。（×）解析：央行强制要求按季度披露。42.“专精特新”企业被工信部移除名单后，银行可继续执行原优惠利率至合同期满。（×）解析：合同约定“名单动态管理”，移除即失效。43.2026年《数据安全法》规定，企业数据出境评估由网信办统一审批，银行无需重复审查。（√）解析：银行可直接采信网信办批复。44.银行接受“活体奶牛”抵押时，抵押率最高可达70%。（√）解析：2026年试点地区抵押率上限70%。45.“无还本续贷”业务可适用于关注类贷款。（√）解析：2026年新规允许关注类续贷，但需压缩敞口。46.2026年央行将“普惠小微贷款”不良率容忍度放宽至“各项贷款不良率+3个百分点”。（√）解析：原+2个百分点，2026年再放宽1个百分点。47.银行开展“订单贷”时，核心企业回购条款属于《民法典》中的“债务加入”。（√）解析：核心企业承诺回购即构成债务加入。48.2026年《个人破产条例》试点城市包括广州。（×）解析：试点为深圳、温州、苏州，广州未纳入。49.银行对“绿色信贷”项目发放贷款后，若项目被移出绿色目录，应立即停止放款并收回已发放部分。（×）解析：已发放部分不强制收回，但不再享受绿色权重优惠。50.2026年《供应链金融合规指引》允许银行接受“未来应收账款”质押。（√）解析：需满足“基础交易合同已生效、应收账款可特定化”条件。四、计算题（每题10分，共20分）51.某制造业企业2026年申请流动资金贷款5000万元，期限1年。银行测算营运资金缺口如下：已知：营业收入预测2亿元，销售成本率65%，应收账款周转天数75天，存货周转天数105天，应付账款周转天数60天，预付账款周转天数15天，预收账款周转天数10天。另外，企业已获批但尚未提用的银行授信1000万元，货币资金保有量需满足2个月经营现金流出（每月现金流出=销售成本+期间费用，期间费用占收入10%）。求：（1）测算营运资金缺口；（2）考虑安全边际后，核定流动资金贷款额度（银行内部政策要求冗余10%）。解：（1）营运资金缺口=（应收75+存货105+预付15-应付60-预收10）/360×2亿×65%=125/360×1.3亿=4513.89万元≈4514万元（2）现金流出=2亿×(65%+10%)=1.5亿/年=1250万元/月2个月保有量=2500万元总需求=4514+2500=7014万元减已授信1000万元，净需求6014万元冗余10%，核定额度=6014×1.1=6615万元，取整6600万元。答：营运资金缺口4514万元，核定贷款额度6600万元。52.某银行对高新技术企业发放“知产质押贷”1000万元，年利率4.5%，期限3年，按季付息到期一次还本。企业以一项发明专利质押，评估价值3000万元，银行折率35%，并投保“专利被宣告无效险”，保险金额1000万元，保费一次缴清20万元。若第2年末专利被宣告无效，企业违约，银行即时执行保险理赔，处置专利残值500万元，不考虑资金时间价值，求银行最终损失。解：已收利息=1000×4.5%×2=90万元保险赔付=1000万元处置残值=500万元银行回收合计=1000+500=1500万元本金损失=0保费支出20万元由企业承担，银行无额外损失。最终损失=0。答：银行无本金损失，仅丧失未来1年