股东知情权与公司治理效率的保证作为直接关联股东权益的公司法核心制度

股东知情权与公司治理效率的保证作为直接关联股东权益的公司法核心制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规，结合国家相关监管要求及行业实践，并参照集团母公司关于股东权益保护的指导意见，为规范公司股东知情权的行使与保障，提升公司治理效率，防范相关法律风险，维护股东合法权益，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖股东知情权行使的各个环节，包括但不限于股东信息的获取、使用、保密，以及与股东知情权相关的公司治理机制建设。第三条本制度中下列术语含义如下：（一）股东知情权专项管理：指公司为确保股东依法行使知情权，建立的全流程管理机制，包括信息提供、风险防控、合规审查等环节。（二）股东知情权风险：指因公司未依法履行股东信息披露义务或股东不当行使知情权而引发的诉讼、监管处罚、声誉损失等潜在风险。（三）股东知情权合规：指公司在股东知情权管理过程中，严格遵守法律法规及内部制度，确保信息提供及时、准确、完整的合规状态。第四条股东知情权专项管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖：确保所有股东知情权事项纳入管理范围，不留死角。（二）责任到人：明确各层级、各部门的职责分工，确保责任主体清晰。（三）风险导向：聚焦关键风险点，实施差异化管控措施。（四）持续改进：定期评估管理效果，优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司股东知情权专项管理的第一责任人，对专项管理工作的总体成效负总责；分管领导为直接责任人，负责组织协调、督促落实相关工作。第六条设立股东知情权专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导主持，相关部门负责人及法律顾问组成。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调公司股东知情权管理工作，研究解决重大问题。（二）审议批准专项管理制度、风险防控方案及年度工作计划。（三）监督评价专项管理工作的执行情况，提出改进要求。第七条公司设立股东知情权专项管理办公室（以下简称“办公室”），由董事会秘书处或法律合规部牵头，负责领导小组的日常工作，具体职责包括：（一）组织起草、修订专项管理制度及操作细则。（二）开展股东知情权风险排查，制定并实施防控措施。（三）监督业务部门落实专项管理要求，开展合规检查。（四）组织培训宣贯，提升全员合规意识。第八条牵头部门（办公室）职责：（一）统筹股东知情权专项管理制度建设，确保制度体系完整、合规。（二）定期组织股东知情权风险识别，评估风险等级，制定应对预案。（三）监督各部门落实专项管理要求，开展考核评价。（四）负责与股东、监管机构的沟通协调，处理相关投诉举报。第九条专责部门职责：（一）法律合规部：负责股东知情权相关法律法规的跟踪研究，审核业务部门的信息披露材料，提供法律支持。（二）财务部：负责股东账户信息、分红方案、财务报表等信息的合规审核，确保信息披露真实准确。（三）董事会秘书处：负责股东名册、股东会会议记录等信息的整理归档，配合股东行使知情权。第十条业务部门/下属单位职责：（一）及时、准确地提供股东所需信息，确保信息完整、保密。（二）落实股东知情权风险防控措施，开展自查自纠。（三）配合办公室开展合规检查，及时整改发现的问题。第十一条基层执行岗职责：（一）严格遵守股东知情权管理流程，按规定操作。（二）签署岗位合规承诺书，履行风险上报义务。（三）发现违规行为或风险隐患，及时向专责部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第十二条股东名册管理：公司应建立规范的股东名册，记录股东姓名（或名称）、住所（或注册地）、出资额、出资日期、持股变动等信息，确保信息真实、完整、更新及时。禁止未经授权泄露股东信息。第十三条股东会会议信息提供：公司应按规定及时召开股东会，并依法向股东提供会议通知、议案内容、表决结果等信息。会议材料应提前归档，供股东查阅。第十四条财务会计报告披露：公司应按照《公司法》要求，定期编制并披露财务会计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表及附注。披露内容应真实、准确、完整，不得有虚假记载或误导性陈述。第十五条分红方案与利润分配：公司应依法制定分红方案，并按股东会决议执行。分红方案应明确分红比例、支付时间、支付方式等，确保股东权益得到保障。第十六条股东知情权申请处理：公司应建立股东知情权申请处理流程，包括申请接收、信息核实、材料提供、费用收取等环节。对股东提出的知情权申请，应在法定期限内予以答复，并确保提供的信息不损害公司利益及第三方合法权益。第十七条关联交易管理：公司应严格执行关联交易审批程序，确保关联交易公允、透明。关联股东行使知情权时，公司应如实披露关联关系及交易细节，避免利益输送。第十八条信息披露保密：公司应建立信息披露保密机制，明确保密范围、责任主体及违规后果。对敏感信息应采取技术或管理措施，防止泄露。第十九条风险防控重点：（一）股东名册信息泄露风险：加强信息系统安全防护，规范数据访问权限，定期开展数据安全审计。（二）信息披露不及时风险：建立信息披露预警机制，确保信息在法定期限内对外披露。（三）关联交易利益输送风险：强化关联交易审批监督，定期开展关联交易合规性评估。第四章专项管理运行机制第十二条制度动态更新机制：公司应定期评估股东知情权管理制度的适用性，根据法律法规变化、业务发展及风险情况，及时修订完善制度。第十三条风险识别预警机制：公司应每年开展股东知情权风险排查，对识别出的风险进行分级评估，并发布预警通知。风险排查应覆盖股东名册管理、信息披露、关联交易等关键环节。第十四条合规审查机制：公司应将股东知情权合规审查嵌入业务流程，包括但不限于股东会决议、信息披露、关联交易等关键节点。坚持“未经合规审查，不得实施”的原则。第十五条风险应对机制：公司应建立风险分级处置机制，对一般风险由业务部门自行整改，对重大风险由领导小组统筹处置。明确应急流程、责任协同及上报要求。第十六条责任追究机制：公司应制定违规行为处罚标准，对违反股东知情权管理规定的责任人，视情节轻重给予绩效扣减、纪律处分等措施。涉及违法行为的，依法移送司法机关处理。第十七条评估改进机制：公司应每年对股东知情权专项管理体系的有效性进行评估，包括制度执行情况、风险防控效果等，并形成评估报告，提出优化建议。第五章专项管理保障措施第十八条组织保障：公司各层级领导应切实履行股东知情权专项管理职责，定期研究解决相关问题，确保管理工作顺利推进。第十九条考核激励机制：公司应将股东知情权合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩。对在专项管理中表现突出的部门和个人予以奖励，对失职渎职的严肃处理。第二十条培训宣传机制：公司应分层级开展股东知情权专项培训，包括管理层合规履职培训、一线员工操作规范培训等。通过内部刊物、宣传栏等方式，营造全员合规氛围。第二十一条信息化支撑：公司应利用信息系统实现股东知情权管理流程自动化，建立风险实时监控平台，提升管理效率。第二十二条文化建设：公司应发布股东知情权合规手册，组织签署合规承诺书，开展合规知识竞赛等活动，强化全员合规意识。第二十三条报告制度：公司应建立股东知情权专项管理报告制度，明确风险事件、年度管理情况的上报流程、时限及内容要求。