【中国建设银行S分行普惠金融业务风险管理研究10000字（论文）】

I中国建设银行S分行普惠金融业务风险管理研究摘要自从联合国在2005年明文提出普惠金融核心概念，我国对普惠金融惠及民心项目有了统一认识，紧密结合实际经济状况，重点推行并扶持普惠金融。但这一动态过程，因商业银行内外部环境错综复杂，金融系统风险开始凸现出来，这里面隐藏着的潜在危险也渐渐展露出来。在这一严峻态势中，商业银行一定要创新完善普惠金融业务，组织完善普惠金融风险防控。因此，对普惠金融进行风险评估与控制，利于增强预防和解决普惠金融业务发展中总体风险，对银行资产质量的持续改善大有裨益，积极促进商业银行普定发展。文章首先对普惠金融领域及风险管理体系等核心概念进行精确定义。其次，安徽省建设分行为案例，对该行普惠金融业务发展趋势进行充分说明。再次，本文对安徽省建设分行普惠金融业务面临的现实因素进行深入剖析，比如，对普惠金融的合规糊、普惠金融信贷产品存在欠缺、普惠金融业务的贷款程序不够标准、普惠金融缺乏健全完善的风险防范机制和普惠金融合规管控的工具不足等等问题。最后明文提出全面强化普建立完善普惠金融整个过程的风险防控体系、升级优化普惠金融风险管理模式，并扎实推动普惠金融智能防控的信息化建设等等，有侧重性地进行应对措施。通过本论文的进研究，期望能对普惠金融业务的合规建设和良性发展起到促进作目录 1 1(二)研究意义 1 1 1 2 2 2 2 31.组织架构及职责 32.激励政策与约束政策 3.问责机制 3四、安徽省建设分行普惠金融业务风险管理存在的问题 4(一)缺乏普惠金融合规意识 41.合规岗位人员设置不合理 42.从业人员风险识别能力弱 4 5(三)普惠金融业务贷款流程不规范 51.贷前调查不够详尽 52.贷中审查和审批不够到位 6 6(四)普惠金融风险管理机制不健全 6 7 71.增强普惠合规文化的引导力 7(二)提高普惠金融贷款产品管理水平 8 82.增强产品风险分析 8(三)完善普惠金融全流程风险管理体系 81.贷前风险防范路径 82.贷中风险防范路径 3.贷后风险防范路径 (四)优化普惠金融风险管理机制 91.建立上下联动和岗位联动机制 92.建立普惠条线部门联动机制 参考文献 一、绪论(一)研究背景普惠金融是二十世纪新概念。其内涵就是金融服务一定要全面综合。金融要能服务于社会的各个阶层，各个社会群体，同时还应涵盖低收入及贫困人群。普惠金融一般是面向在普惠金融实践中，商业银行占据着主要地位，有了国家政策的扶持，“三农”、小微企业是关键，通过多元化产品的发展、创新包容性的项目、改进服务模式，重点发展普惠金融公司。作为金融领域“领跑者”之一，工商银行作为普惠金融发展“试点”企业，(二)研究意义安徽省建设分行响应国家的政策。近年来中国工商银行所制定的各项政策和制度促进包容性业务发展。安徽省建设分行按照总行监管及工作承诺，普惠金融事年9月，以强化普惠金融为目标。大力发展普惠金融，进一步提升普惠金融在工程管理方提供个性化的贷款，坚持为社会服务方针，实施普惠项目。但是，在分行普惠金融业务开展的常态下，业务风险渐显，不良利率逐渐升高，成为阻碍安徽省建设分行开展普惠金融业务的一道屏障。本文就是基于这一背景展开的，通过对安徽省建设分行经营情况进行分析，与普惠金融活动相结合，化解现有风险问题，论述了提高建设银二、相关概念介绍(一)普惠金融普惠金融也称包容性金融，它建立在健全的基础设施之上，针对贫穷、弱势地区以及社会中下层的供给是以获得价格合理、方便金融服务，目的是提升性。普惠金融这一理念是在2005年被引入，并且渐渐风靡全球。初步发展普惠金融业务，增加免费接待社会各界服务。全球范围内的政府及各大金融机构都在先富后富实现全民富裕、达到资源优化配置。普惠金融起初用于资助各行各业的发展，提到今天，普惠金融发展已经逐步起到推动作用，普惠金融发展的重大意义，已经得到2普惠融资仍然是各国关注与发展的主要议题之一，这对于增强中国的综合国力，实现可持续发展有着十分重要的作用。(二)金融风险对商业银行而言，财务风险在其发展中表现为一种不确定的目标，它影响到了企业发展的效益。金融风险具有客观性和必然性。财务风险是由多种客观因素所决定的。发生于金融活动全过程，并不因为参与金融活动主体的不同而有所变化。换言之，客观性就是金融风险最本质的特性。传染性是金融风险的又一个特征，在时空上呈现纵向与横向扩散。信用体系尤其如此：金融市场以信用为基础取得业务发展，资产管理和商业银行发展有着密切的关系。风险是互相传递的，并且表现出同样的倾向。同时认为财务风险是有损失性和不确三、安徽省建设分行普惠金融业务风险管理现状中国建设银行从1954年组建至今，启动国家基本建设投资的经办与管理工作，始终致力于国家经济发展，人民生活提高。现已发展为服务全面、设施先进、实力雄厚、信誉良好的现代化大型股份制商业银行。在最早进行股东改革的4家国有银行中，中国建设银行位居其中，并分别于2004年9月和2005年10月27日在香港成功上市。2007年9月25日，中国建设银行已经正式重返国内A股市场。中国建设银行安徽分行为下辖一级分行。该行现有资产负债1500亿元以上。一直以来，中国建设银行安徽分行的使命就是支持地方经济建设，与众多大型企业集团、龙头企业始终保持紧密银企关系，业务网点、营销网络覆盖全省。与此同时，中国建设银行安徽分行积极关注全省中小企业客户发展情况，向他们提供有力信贷支持，全方位金融服务。“哪里有建设的热土，哪里就有建行人的足迹。”回顾创刊时期至改革发展的历史，由传统业务转向新开拓的区域，随着安徽的改革步伐，建行安徽分行是我国金融业发展历史上曾经创造过辉煌成就的银行；放眼未来，面对新挑战，建设银行安徽分行以全新姿态，精益求精，开拓创新，加快建设与国际接轨的现代商业银行步伐，为安徽地方经济的强劲崛起作出更大贡献。(二)安徽省建设分行普惠金融业务目前，普惠金融主要分为三种业务：商业贷款、个人贷款和发票贴现，其中商业贷款占所有贷款的大部分，一般是大额贷款，而不是小额贷款。商业贷款的信用损失对个人贷3款的影响更大。将公司贷款按客户行业分布情况进行分析，如下表所示。从表中可以看出，安徽省建设分行企业贷款主要为租赁和商务服务、工业、房地产、批发零售贸易和建筑业客户，分别为34.56%、17.26%、15.78%、14.19%和10.23%。信贷客户类型占比批发及零售建筑业水利、环境、公共设施类(三)安徽省建设分行普惠金融业务风险管理机制1.组织架构及职责2017年6月，中国工商银行总行正式成立普惠金融营业部。位于安徽省建设分行，普惠金融营业部放在一级部门的管理岗位上，综合管理个人经营性贷款、小微企业贷款营销推广及业务，向上对口个人金融业务部、总行普惠金融业务部，领导所属分行从事小微金融工作、个人信贷与金融扶贫。安徽省建设分行普惠金融事业部主要负责网点小微中心建设工作、小微金融业务的营销、风险管理、业务发展机制、普惠产品与流程的创新、制度建设、普惠团队建设的基本功能。同时行使原编制金融营业部所从事的全部小微企业小微金融业务功能，例如，产品政策和制度流程、市场营销、风险管理、团队建设等等。2.激励政策与约束政策安徽省建设分行高度重视普惠金融活动，相关管理制度严格。对小微企业信贷活动有专门制定的激励和风险合规政策。普惠金融部门主要负责小微企业资质模型的设计，用于客户信用评估。客户经理负责信贷业务的全过程管理。安徽省建设分行对客户经理实行严格管理，包括对客户经理的职业道德考核。一旦发现客户经理因道德风险引发信用风险，将按照相关管理制度进行严厉处罚。目前，安徽省建设分行采用会计核算制度。一旦发现银行存在不良资产，信贷部门会4首先分析风险的触发原因，对信贷的各个流程进行严格的审核，并根据信贷环节的研究内容明确责任。明确责任后，对责任人员进行问责。若客户经理存在则由客户经理负责处理。如果控制者违反规定，将按照有关规定进行处罚。如果有客观因(一)缺乏普惠金融合规意识由于普惠金融业务是安徽省建设分行的新兴业务领域，安徽省建设分行在2017年立了普惠金融事业部。在行业层面，普惠金融专业线共有5个部门，共19人，包括3名高管和专职作业监督4人，40岁以下员工仅6人。在人员结构，年龄结构的总体上，当前人员压力大，重点是要完成普惠业务的扩张任务，合规风险职责放在第二道防线内控部门，致使所属分支机构普惠业务线上客户经理风险转移意识不强。在分行层面，建行辖区普惠专兼职客户经理150人，40岁及以上的客户经理占70%。因此，无论是在行业层面还是子行业层面，普惠专业线客户经理的职位和年龄结不合理，老年人居多，等待退休想法的人也不在少数。而且优秀人才也未放到合规管理这个位置，致使多数客户经理受多年来大户主信用思维影响，风险意识薄弱，主体性发展缓安徽省建设分行专注于大型企业的金融服务，已有数年历史。由于大型企业的生产比较正规，所发布的财务数据亦更为真实，适用于开展以财务数据信任为核心的信用控制。相反，小微企业生产水平不同，财务数据缺乏，提供的信息从自身发展的角度来看，他们认为自己的一些业务可以实现正常存在不可控的风险，所以他们拒绝借款或者提高抵押品的要少、抵押品不足、风险相对较高的小微企业会获得贷款，以及银行贷款融资风险与小微企业本身经营风险之间的非对称认知等问题，会导致员工贷款给偿付能力较差的小微企业。借款人信息所依赖的风险监测系统无法作为参考。小微企业的特点导致其无法提供更全面的信息，不能作为风险分析的基础数据。由于缺乏基础数据，无法对微型企业可能产生的潜在风险进行评估，因而不能采取相应措施来处理风险。这些原因(二)普惠金融贷款产品存在问题安徽省建设分行深刻认识到普惠金融的社会价值。因此，自普惠金融业务发展以来，先后推出了“银证通”、“小企业循环贷”、“网络循环贷款”、“翻新国内保理”、“商业/快贷”等多类普惠金融产品。截至2020年12月底，安徽省建设分行普惠微型企业(内口径)贷款规模8.01亿元，不良贷款余额1.31亿元、不良率16.34%,不良账户数22个户，融资不良利率30%、银行对政府贷款10%、网上循环贷款47%、小企业循环贷款13%。2020年安徽省建设分行普惠性小微贷款主要不良贷款产品明细如图4-1所示。图4-1显示，安徽省建设分行不良贷款目前主要集中在网上循环贷款和网上业务快贷产品。其中，“经营性快贷”产品属于纯信贷产品。虽然产品投产时开始显现，贷款逾期利率有上升趋势。此外，不合理的产品导致一个账户融资金额过高，不但制约了为客户服务的人数，还集中贷款风险。从整体上看安徽省建设分行不良贷款余额较多，余额越大，不良贷款不可控风险越大，这从某种程度上妨网络循环贷款，47%网络循环贷款，47%线上供应商融资，小企业周转贷款，经营快贷，10%银证通，10%(三)普惠金融业务贷款流程不规范6贷前调查在小微企业风险贷款中居于首要地位，亦为主要任务。当前安徽省建设分行普惠金融部门总体上尚未形成良好风险氛围，客户信息调研不详细。安徽省建设分行通常贷前流程为客户经理接到贷款申请，将审查客户具体情况，包括他们的业务、资金情况等等。但是一些公司为了获取贷款，有的企业可能提供虚假信息，把企业打包为满足贷款要求，为了得到银行的资助。这些小微企业拿到贷款之后，极有可能违规使用贷款资金。如果银行不能在第一时间获取信息并采取行动，可能的风险将无法得到控制，最终损失将由银行承担。2.贷中审查和审批不够到位贷中审查和审批环节的主要操作人员为银行的信贷业务人员，他们负责对申请贷款的公司相关信息进行二次评估，考察客户的贷款申请是否符合。此外，信贷企业的工作人员必须评估该企业是否能够偿还贷款。目前，安徽省建设分行的普惠金融业务由普惠金融营业部负责。但该部门的审核人员并非信贷业务人员，因此审核的水平和经验有所欠缺，审核中的判断能力不足。除人事原因外，安徽省建设分行业务审核时间有限，审核人员需要加快审核进程。在这一过程中，可能存在企业的非法行为，如贷款资金偿还、公转私交易3.贷后管理不够严谨贷后管理是一项非常重要的管理工作，是信贷过程中的重要环节。按照有关制度，安徽省建设分行现行贷后要求，客户经理须每隔3个月检查贷后，深入实际，为企业提供最为真实的信息。但是从实际经营情况来看，客户经理风险意识还不高，未严格遵守系统要求，常常仅仅是一种形式评价，缺乏深入评价。从长远看，貌似经营正常的企业其实潜在着很大风险。一旦风险暴发，逾期不止，银行常常错过了收回贷款最好的时机。通过贷款的前期和中期、贷后资金成交案例分析，安徽省建设分行受理核准时，对客户实际还款水平未进行精确评价，仅仅是建立在浅薄的理解上，资质评估过关，同时表明，建行的信贷流程在日常事务上具有操作风险。但是在信贷活动产生以后，对有关贷后管理的管制不够，未及时采取相应的措施，造成贷后风险加大。就普惠金融实践而言，在贷后管理方面，风险管理需求和业务发展矛盾比较突出。另外建行的普惠金融业务还在起步阶段，旗下普惠客户经理大多是兼职。他们也负责小微贷款的经营、销售、推广、管理及对外沟通、监督。业务营销会耗费客户经理很多时间，由于时间和精力有限，贷后工作流于(四)普惠金融风险管理机制不健全7管理成效是显而易见的。但是，在金融产品不断创新的今天融特色，它的风险特征是变化的。原有风险管理机制在普惠金融问题。其中传统风险点较为局限，新产品渐渐地风险点越来越高，风险分析时易被忽视。风险管理系统模型并不把这些风险点置于模型之中，致使系统应用没有跟上产品的发展。还没有专门针对场景开发融资平台，数据批量采集与自动筛选(一)加强普惠金融队伍建设和合规文化教育首先，领导者模范作用能够激励并影响员工发要起主导作用，深刻理解包容性合规的重要性，将合规文化渗透到日须动员全行相关员工学习和实践包容性合规文化，使员工自觉、积极地将合规文化作为日安徽省建设分行必须将普惠金融合规风险纳入安徽省建设分行的日常主题活动。在高层领导的带领下，全体员工要重视风险合规文化，营造良好的先进集体、先进个人，让包容性文化成为样板和示范。先进的员工必须得到积极的奖励。从文中以上分析来看，当前，安徽省建设分行普惠金融活动在缺陷，人员是壮大普惠金融队伍的重要途径。所以，安徽建筑台架一定要适应普惠金融的发展需要。调整与之相适应的经费、人才、科技等资源，协助现有员工减少工作量，在系统中落实对普惠金融员工的激励倾向，调动员工积培训，提高普惠型人才综合素质。打造高素质、专业的包容性团队高、业务能力有待提高，另一部分员工年龄较大，工作热情不高。为了适应普惠金融的发8(二)提高普惠金融贷款产品管理水平1.加强线上产品风控以上分析表明，安徽省建设分行目前拥有大量的线上产品。由于贷款产品的设计者是工商银行总部，所以设计的产品适用于全国各地，但安徽省建设分行位于西北地区，小微企业规模通常小于其他分行。在这种情况下，信用控制的实施就更加困难。加之前文第五章第五节所分析的目前线上审核的相关问题，此模式产生风险的概率倍增，一旦银行和企业信息不对称程度越高，风险也就越大。安徽省建设分行必须加强网络产品的风险管理。一方面，分行对线上产品申请及授信本身必须进行控制，对授信额度进行更加严格的控制及贷后管理。另一方面，分支机构应鼓励总行尽快完善在线审计系统和数据，降低风险。2.增强产品风险分析安徽省建设分行推出了大量小微贷款产品，因为小微客户占比大。小微企业自身的特性并未让他们的资金链变得十分成熟，有时在评估客户自身的资金需求时会出现问题。此外，企业管理者的管理水平有限，导致企业经营高度不稳定，往往处于无法持续经营的状态。由此造成企业偿债能力进一步降低，以往对不良资产分析时，无论是零售还是制造业均存在。安徽省建设分行要对现有的产品及将来的创新产品做产品风险分析。对部分只靠信用抵押，对其必要性还需做进一步的评价。对不良率偏高的商品必须综合评估风险，特别是，应评估这类产品存在的风险点，对产品内容进行适当的调整，避免风险点的出现。(三)完善普惠金融全流程风险管理体系安徽省建设分行要重视政府及外部监管政策对工业发展的激励作用，全面削减制造业及批发企业信贷供给，防范产能过剩行业和上下游行业，避免潜在风险向实质性风险的转变。做好客户准入管理，加深细化客户调研，注意企业的经营状况和第二还款来源，强化准入管理严把质量关，对有关数据的真实性进行了深入细致的认识与分析。信贷人员须严格落实客户面签、面谈制度，对于调研资料是否真实、有效性与完整性的责任，财务报表、资金流动、采购合同的签订等以实地考察的方式进行，对企业的生产，运营情况进行交叉验证、贸易背景是否真实，对第三方进行验证，要求提供外部资料等等，并且利用过去的交易及其他信息，对虚假交易，虚假收入的增加进行了有效的识别，预防信用欺诈风险。92.贷中风险防范路径安徽省建设分行要利用客户现金流分析，防范和控制“裸贷”带来的风险。把“裸贷”管理同信贷事项严格控制、有效管理的要求相结合。在研究和评估过程中，对客户账户的行为进行深入分析是非常必要的。在授信审批过程中，“裸贷”的防控嵌在审批条件中，授信额度的使用与贷款的收回息息相关。对于没有明显改善的客户，通过严格控制加持，降低敞口，增加抵押品，降低融资风险。通过该模式对贷款资金的流向进行了监测，及时将贷款资金的回流反馈给各专业部门、贷款资金不符合规定用途贷款资金向高风险领域转移，比如小额贷款(担保)公司或者房地产的状况，认真核实排查贷款真实用途，如有风险及时恢复贷款资金，确保信贷资金安全，加强对现有客户的风险筛选，严格审核现有客户的授信审批。在当前经济形势下，我们将严格监控过去一两年股份再借款客户的业务变化、销售归因和资产与负债。对达不到银行行业信贷政策规定、经营状况不佳、降低销售归因、负债率高、融资过度等客户，应采取轻资产转化，分步压缩的方式、提高抵押物，减少抵押率，等等，逐步减少授信或者撤资。如果对于验证找到了无法精确排除关联的顾客，要设置授信关联标识，对照关联体进行客户管理，授信关联标识在设立之前，不允许批准批贷。对过度融资关联体进行，应因势利导，制定出详细压降，退出方案，并在规定的时间内，3个月内治理完毕。3.贷后风险防范路径安徽省建设分行应重点加强贷后抵押品再评估管理。严格管理抵押物重估，避免办理手续。根据当前的市场变化，对存量抵押物进行重评，为了保证重新估价后的价值能体现目前市场的价值。若重估抵押价值小于融资余额，应该采取减少融资的办法、加大抵押物、降低抵押利率以主动化解风险，保证第二还款来源能够有效地起到风险缓解的效果。普遍强化日常贷后检查，定期开展风险筛查。请求通过授权登记部门及其他第三方网站或者支付平台现场调查、现场检查抵押物的情况，强化外部监测预警现场勘察、验证并跟踪反馈，尤其注重环境保护及其他突发事件，注重执法服务调查处理，一旦识别出潜在的风险，就必须及时地制定风险应对方案，为了保证银行信贷资产质量。(四)优化普惠金融风险管理机制1.建立上下联动和岗位联动机制安徽省建设分行全业务线专业部门应致力于发挥基地行的分类指导作用、监督管理职能，把风险合规工作摆在了日常管理中的重要地位。一方面加强与总行的联系，完善相关险相关数据的交换，以确保各级了解现有活动并能够实时沟通。普惠金融业务部门严格遵守法律法规和银行内部的相关制度和程序开展业务，根据专业业务线的实际情况，制定专业业务线的业务政策，有效控制客户准入，全面掌握借款人主观还款能力，加强授信准入安徽省建设分行职能风险管理与内控合规部门，要成为普惠金融风险管理第二防线，以全面风险管理为视角，优化机制，充分发挥管理职能，建立整个普惠条线的联动，推动普惠金融风险管理统一有效。不断监督和监控第一道防线，对于第三道防线进行审查、复核与风险管理评价奠定了基础。尤其以安徽省建设分行普惠金融营业门，要经常协调、交流、解决业务发展过程中碰到的各种问题进行风险管理，增强营销与安徽省建设分行要把普惠金融有关信贷政策落实到位，传递到普惠贷款全过程。从而有利于风险信息的顺畅交流，健