省科技融资担保体系实施细则

省科技融资担保体系实施细则科技融资担保业务坚持政策引导与市场运作相结合、风险防控与支持创新相统一、精准滴灌与可持续发展相协调的基本原则，重点服务省内符合国家和本省产业政策导向的科技型企业，包括高新技术企业、科技型中小企业、“专精特新”企业、国家及省级科技企业孵化器在孵企业、新型研发机构衍生企业等。本细则所称科技融资担保机构（以下简称“担保机构”），是指经省级地方金融监管部门批准设立，以科技融资担保为主要业务，由省级财政或国有资本主导出资，或纳入省级科技融资担保体系备案管理的融资担保公司。合作金融机构是指与担保机构签订合作协议，为科技型企业提供融资服务的银行业金融机构、村镇银行、农村信用合作联社等金融机构。担保机构应聚焦科技型企业融资需求，重点开展以下业务：（一）贷款担保，包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目贷款等；（二）票据承兑担保，针对科技型企业因采购研发设备、原材料等产生的商业汇票承兑需求提供担保；（三）贸易融资担保，支持科技型企业开展进出口贸易、供应链金融等业务；（四）债券发行担保，为科技型企业发行公司债、中小企业集合债、创新创业债等提供增信；（五）其他融资担保业务，包括融资租赁担保、知识产权质押融资担保、股权质押融资担保等；（六）非融资担保业务，可根据实际需要为科技型企业提供投标担保、履约担保、工程质量保证担保等。申请担保的科技型企业应同时满足以下基本条件：（一）在本省行政区域内注册并纳税，具有独立法人资格，成立时间原则上满1年（科技型初创企业可放宽至6个月）；（二）符合国家划型标准的小型、微型企业或科技型中小企业，其中规模以上企业需连续2年研发投入占销售收入比例不低于3%，中小企业不低于5%，初创期企业不低于10%；（三）拥有核心自主知识产权（发明专利、集成电路布图设计专有权、植物新品种等），或主导产品（服务）属于国家《战略性新兴产业分类》《高新技术产品目录》范围，或经省级以上科技部门认定的科技计划项目承担单位；（四）企业实际控制人、主要股东信用记录良好，无重大违法违规行为，企业未被列入失信被执行人名单、经营异常名录；（五）具有稳定的经营团队和健全的财务管理制度，主营业务突出，近1年无重大经营风险事件。担保额度根据企业经营规模、融资需求、反担保能力及风险评估结果综合确定，单户企业担保余额原则上不超过5000万元；对国家或省级“专精特新”小巨人企业、单项冠军企业，可适当放宽至1亿元；对纳入国家或省级科技重大专项、重点研发计划的企业，可按项目实际融资需求合理确定，但最高不超过2亿元。担保期限根据企业生产经营周期和融资用途确定，短期担保不超过1年，中期担保1-3年，长期担保3-5年（最长不超过7年）。担保费率实行差异化定价，年化担保费率不超过1.5%；对年销售收入500万元以下的科技型小微企业、入驻省级以上科技企业孵化器的初创期企业，年化担保费率不超过1%；对获得国家或省级科技奖励、承担重大科技项目的企业，可再给予0.2-0.5个百分点的费率优惠。担保业务流程分为申请受理、尽职调查、风险评审、合同签订、担保放款、保后管理、代偿追偿七个阶段。企业申请担保时，需提交营业执照、财务报表、知识产权证明、研发投入凭证、科技资质证书等材料。担保机构应在收到完整申请材料后3个工作日内完成形式审查，符合条件的予以受理并出具受理通知书，不符合条件的书面说明理由。尽职调查由担保机构业务部门牵头，可联合合作金融机构、科技服务中介机构组成调查组，通过现场核查、资料验证、人员访谈等方式，重点核查企业科技属性（研发投入真实性、知识产权有效性、核心技术先进性）、经营状况（主营业务稳定性、市场竞争力、现金流状况）、信用记录（企业及实际控制人征信报告、涉诉情况）、反担保措施（抵质押物价值、第三方保证能力）等内容。调查结束后应形成尽职调查报告，明确是否推荐担保及具体担保方案。风险评审由担保机构风险评审委员会负责，委员会成员包括业务、风控、法律、科技等领域专业人员，人数不少于5人。评审内容包括企业资质合规性、担保方案可行性、风险控制措施有效性等，采取记名投票方式表决，需经2/3以上委员同意方可通过。通过评审的项目，由担保机构与企业、合作金融机构签订担保合同、借款合同及反担保合同；未通过的项目，应向企业书面反馈原因。合作金融机构应在合同签订后5个工作日内完成贷款发放，担保机构同步出具担保确认函。保后管理实行分级监控，对担保余额500万元以下的企业，每季度至少开展1次非现场检查；500万-2000万元的企业，每季度至少1次现场检查；2000万元以上的企业，每月至少1次现场检查。检查重点包括企业经营状况变化（收入、利润、现金流）、科技投入情况（研发项目进展、知识产权维护）、资金使用情况（是否按约定用途使用贷款）、反担保物状态（价值变动、权属变更）等。发现企业存在重大风险隐患（如连续3个月亏损、主要资产被查封、核心技术团队流失）的，应立即启动风险预警程序，采取追加反担保、提前收回担保、协调金融机构展期等措施。当企业未按借款合同约定履行还款义务，合作金融机构按合同约定向担保机构发出代偿通知后，担保机构应在收到通知10个工作日内完成代偿审核，符合代偿条件的，在5个工作日内履行代偿责任。代偿后，担保机构应立即启动追偿程序，通过处置反担保物、向保证人追偿、法律诉讼等方式挽回损失。对恶意逃废债务的企业及实际控制人，纳入省级信用信息共享平台失信名单，限制其参与科技计划项目申报、享受财政奖补等政策。担保机构应建立健全风险控制体系，设立独立的风险管理部门，配备专职风控人员，完善分级审批、授权管理、风险预警等制度。单户企业担保余额不得超过担保机构净资产的10%，单个行业担保余额不得超过净资产的30%，对科技型企业担保业务占比不低于80%。按年担保费收入的50%计提未到期责任准备金，按年末担保责任余额的1%计提担保赔偿准备金，风险准备金专项用于代偿支出，不得挪作他用。建立政银担风险分担机制，担保机构、合作金融机构、省级财政风险补偿资金按比例分担风险。其中，担保机构承担70%代偿责任，合作金融机构承担20%，省级风险补偿资金承担10%（对初创期科技企业，省级补偿比例提高至15%）。省级科技融资担保风险补偿资金规模不低于10亿元，由省级财政每年按上年度实际代偿补偿金额的120%予以补充。补偿资金使用范围包括对担保机构符合条件的代偿损失给予补偿、对业务规模增长快、风险控制好的担保机构给予奖补、对合作金融机构降低科技企业贷款利率给予贴息。担保机构应于每季度结束后10个工作日内向省级科技主管部门、地方金融监管部门报送业务统计表（包括担保户数、金额、费率、代偿情况），每年4月底前报送年度经营报告（包括业务开展、风险控制、资金使用、社会效益等情况）。省级科技主管部门会同地方金融监管部门每半年对担保机构开展一次现场检查，重点检查业务合规性（是否存在违规担保、抽逃资金）、风险控制有效性（风险准备金计提、集中度管理）、政策执行情况（科技业务占比、费率优惠落实）等。对违反本细则规定的担保机构，视情节轻重采取约谈负责人、暂停新增业务、扣减风险补偿资金、取消体系成员资格等措施；对涉嫌违法犯罪的，移送司法机关处理。合作金融机构应严格执行银担合作协议，不得要求担保机构额外提供抵押、质押等反担保，不得对科技型企业附加不合理贷款条件（如存贷挂钩、搭售理财）。对科技型企业贷款利率在同期LPR基础上上浮不超过50个基点（对初创期企业上浮不超过30个基点），利率执行情况纳入金融机构服务科技创新考核评价体系。省级财政每年安排不低于2亿元的专项奖补资金，对担保机构按年度科技担保业务新增额的0.5%给予奖补（对年化担保费率低于1%的业务，奖补比例提高至0.8%）；对合作金融机构按年度科技贷款新增额的0.3%给