2026年证券从业资格考试基础知识测试题库及解析

2026年证券从业资格考试基础知识测试题库及解析一、单选题（共10题，每题1分）1.根据《中华人民共和国证券法》，下列哪项不属于证券公司的主要业务范围？A.证券经纪业务B.证券承销与保荐业务C.货币市场基金管理业务D.证券自营业务2.某投资者通过证券公司进行融资融券交易，其信用额度为100万元，当前已使用80万元，则其维持担保比例不得低于多少？A.30%B.50%C.150%D.200%3.根据《上市公司信息披露管理办法》，以下哪项属于内幕信息？A.上市公司发布的年度报告B.上市公司与竞争对手签署的意向性协议C.上市公司董事会决议D.上市公司发布的季度业绩预告4.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金规模为500亿元，其中股票资产占比90%，债券资产占比10%，则其股票资产规模约为多少？A.450亿元B.500亿元C.550亿元D.600亿元5.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务的，其资本充足率不得低于多少？A.10%B.20%C.30%D.50%6.某投资者购买某股票，买入价格为10元，可转债转换比例为10，则该投资者在股票价格上涨至12元时，其可转债的转换价值约为多少？A.100元B.120元C.200元D.300元7.根据《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，以下哪项人员不属于内幕信息知情人？A.公司董事B.公司财务总监C.证券公司的研究人员D.公司的独立董事8.某投资者购买某股票，持有期为1年，期间获得股息红利0.5元/股，股票价格上涨20%，则其投资收益率为多少？A.20%B.25%C.30%D.35%9.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险覆盖率不得低于多少？A.100%B.150%C.200%D.300%10.某投资者购买某股票，买入价格为10元，持有期间获得股息红利0.5元/股，股票价格上涨10%，则其持有期收益率为多少？A.10%B.15%C.20%D.25%二、多选题（共5题，每题2分）1.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务时，应当遵守以下哪些规定？A.实行投资者适当性管理B.严格禁止利益冲突C.定期进行风险压力测试D.不得挪用客户资产2.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金规模为500亿元，其中股票资产占比90%，债券资产占比10%，则其资产配置包括哪些？A.沪深300成分股B.高信用等级债券C.货币市场工具D.权证3.根据《上市公司信息披露管理办法》，以下哪些属于内幕信息的披露方式？A.通过公司网站发布B.通过证券公司研究报告发布C.通过上市公司公告发布D.通过非公开渠道传播4.某投资者购买某股票，持有期为1年，期间获得股息红利0.5元/股，股票价格上涨20%，则其投资收益包括哪些部分？A.股息红利收益B.资本利得收益C.交易手续费收益D.市场波动收益5.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险控制指标包括哪些？A.风险覆盖率B.资本杠杆率C.净资本与净资产的比例D.流动性覆盖率三、判断题（共10题，每题1分）1.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司可以从事保险业务。（×）2.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金规模为500亿元，其中股票资产占比90%，债券资产占比10%，则其债券资产规模为50亿元。（√）3.根据《上市公司信息披露管理办法》，内幕信息知情人不得泄露内幕信息。（√）4.某投资者购买某股票，买入价格为10元，持有期间获得股息红利0.5元/股，股票价格上涨10%，则其持有期收益率为15%。（√）5.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务时，可以挪用客户资产。（×）6.某投资者购买某股票，持有期为1年，期间获得股息红利0.5元/股，股票价格上涨20%，则其投资收益率为30%。（√）7.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险覆盖率不得低于150%。（√）8.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金规模为500亿元，其中股票资产占比90%，债券资产占比10%，则其股票资产规模为450亿元。（√）9.根据《上市公司信息披露管理办法》，内幕信息知情人不得买卖相关证券。（√）10.某投资者购买某股票，买入价格为10元，持有期间获得股息红利0.5元/股，股票价格上涨10%，则其持有期收益率为25%。（×）答案及解析单选题答案及解析1.C解析：根据《中华人民共和国证券法》，证券公司的主要业务范围包括证券经纪业务、证券承销与保荐业务、证券自营业务、证券投资咨询业务等，但不包括货币市场基金管理业务。货币市场基金管理业务属于基金管理公司的业务范围。2.B解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，融资融券交易的维持担保比例不得低于50%。维持担保比例是指投资者信用证券账户内的资产总额与负债总额的比例。3.B解析：根据《上市公司信息披露管理办法》，内幕信息是指尚未公开的、可能对公司股票价格产生重大影响的信息。上市公司与竞争对手签署的意向性协议属于尚未公开的信息，可能对公司股票价格产生重大影响，因此属于内幕信息。4.A解析：该ETF基金的股票资产规模为500亿元×90%=450亿元。5.C解析：根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务的，其资本充足率不得低于30%。6.B解析：该可转债的转换价值为12元/股×10=120元。7.C解析：根据《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，内幕信息知情人包括公司董事、监事、高级管理人员、财务总监等，但不包括证券公司的研究人员。8.B解析：该投资者的投资收益率为（0.5元/股+2元/股）/10元/股×100%=25%。9.B解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险覆盖率不得低于150%。10.B解析：该投资者的持有期收益率为（0.5元/股+1元/股）/10元/股×100%=15%。多选题答案及解析1.A、B、C、D解析：根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务时，应当实行投资者适当性管理、严格禁止利益冲突、定期进行风险压力测试、不得挪用客户资产等。2.A、B解析：该ETF基金的资产配置包括沪深300成分股和高信用等级债券。货币市场工具和权证不属于其资产配置范围。3.A、C解析：根据《上市公司信息披露管理办法》，内幕信息的披露方式包括通过公司网站发布和通过上市公司公告发布。通过证券公司研究报告发布和非公开渠道传播不属于合法的披露方式。4.A、B解析：该投资者的投资收益包括股息红利收益和资本利得收益。交易手续费收益和市场波动收益不属于投资收益的组成部分。5.A、B、C解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险控制指标包括风险覆盖率、资本杠杆率和净资本与净资产的比例。流动性覆盖率不属于其风险控制指标。判断题答案及解析1.×解析：根据《中华人民共和国证券法》，证券公司不得从事保险业务。2.√解析：该ETF基金的债券资产规模为500亿元×10%=50亿元。3.√解析：根据《上市公司信息披露管理办法》，内幕信息知情人不得泄露内幕信息。4.√解析：该投资者的持有期收益率为（0.5元/股+1元/股）/10元/股×100%=15%。5.×解析：根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务时，不得挪用客户资产。6.√解析：该投资者的投资收益率为（0.5元/股+2元/股）/10元/股×100%=25%。7.√解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险覆盖率不得低于150