化工公司绩效考核执行细则

化工公司绩效考核执行细则第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本细则依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《危险化学品安全管理条例》《全球化学品统一分类和标签制度（GHS）》《联合国关于危险货物运输的建议书规则和规章（UNOrangeBook）》等国家及行业法律法规、国际公约及企业内部战略规划制定，旨在规范化工公司绩效考核管理，实现价值创造、风险防控与效率提升的有机统一。

1.1.2目的与痛点

当前公司绩效考核存在流程分散、数据孤岛、风险识别不足等问题，制约国际化业务拓展与数字化转型进程。本细则通过制度-流程-表单-责任四维闭环管理，解决管控与效率的平衡难题，适配跨国经营需求。

1.2适用范围与对象

1.2.1适用范围

本细则覆盖公司所有业务单元（研发、生产、销售、采购、物流、安全环保等），涵盖所有正式员工、外包服务商及合作单位。例外场景包括：非经常性业务（如短期咨询项目）、境外独立法人实体（需参照属地法规补充执行）。

1.2.2适用对象

公司全体员工需遵守本细则，各级管理者承担直接责任，人力资源部负责统筹实施，财务部、内控部等协同监督。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则

绩效考核不得违反国家法律法规及行业规范，重大事项需经法律合规部审核。

1.3.2权责对等原则

考核指标与岗位职责、权限严格匹配，避免权责脱节。

1.3.3风险导向原则

优先考核安全生产、环保合规、贸易壁垒等高风险领域。

1.3.4效率优先原则

简化非核心流程，通过数字化工具提升考核效率。

1.3.5持续改进原则

每年结合战略调整及业务变化更新考核标准。

1.4制度地位与衔接

本细则为基础性制度，与《化工公司内部控制手册》《财务管理办法》《安全生产管理规定》等制度形成互补，冲突时以本细则优先适用。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司治理结构分为决策层（董事会）、执行层（总经理及各事业部）、监督层（内控部、审计部、合规部），形成垂直管理、横向协同的考核体系。决策层负责战略目标分解，执行层落实过程管控，监督层独立评价绩效有效性。

2.2决策机构与职责

2.2.1董事会

负责审定年度绩效考核目标与核心指标，审批重大考核争议裁决。

2.2.2总经理办公会

负责季度考核结果应用（如奖金分配），协调跨部门考核争议。

2.3执行机构与职责

2.3.1人力资源部（主责）

制定考核制度，组织数据采集与结果分析，提供改进建议。

2.3.2各事业部/部门负责人

分解考核指标至岗位，开展过程辅导与结果确认。

2.3.3财务部（配合）

提供财务数据支撑，审核考核结果准确性。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部

嵌入考核关键控制点（如安全生产指标权重不低于20%），每季度抽查执行情况。

2.4.2审计部

每年开展专项审计，重点关注高风险岗位考核有效性。

2.4.3合规部

监督考核流程符合《联合国全球契约》等国际标准，对境外子公司考核提供合规指导。

2.5协调与联动机制

建立“月度绩效协调会”，由人力资源部牵头，各部门负责人参与。涉外业务需增设“属地法规对接岗”，由法务部派驻海外子公司。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

3.1.1安全环保目标

-安全事故率≤0.5起/万人年（高风险岗位指标权重提升至30%）

-环保处罚次数为0次/年（对应100%权重）

3.1.2财务绩效指标

-销售毛利率≥25%（权重15%）

-采购成本降低率≥3%（权重10%）

3.2专业标准与规范

3.2.1安全生产标准

高风险岗位（如反应釜操作）需考核《化工过程安全管理规范》（GB30871）执行情况，高风险点包括：

-（高风险）违规动火作业未审批（防控措施：全流程电子审批系统）

-（中风险）设备检维修方案未备案（防控措施：ERP系统强制校验）

3.2.2国际化业务规范

出口业务需考核《欧盟REACH法规》符合性（权重5%），需满足：

-（中风险）新产品上市前需完成毒理学测试（防控措施：建立供应商资质库）

3.3管理方法与工具

3.3.1管理方法

-采用KRI（关键结果指标）与KPI（关键绩效指标）结合模式

-跨国业务实施BSC（平衡计分卡）矩阵管理

3.3.2管理工具

-ERP系统自动采集销售、成本数据

-OA系统实现审批电子化，留存不可篡改痕迹

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

绩效考核流程分为“目标分解-过程监控-结果评价-改进应用”四阶段，各阶段责任主体与操作标准如下：

-目标分解阶段：人力资源部（主责）需在年度预算确认后15个工作日内完成指标下钻，各事业部（配合）提供业务数据支撑。

-过程监控阶段：部门负责人（主责）每月收集员工数据，内控部（配合）每季度抽查监控有效性。

-结果评价阶段：人力资源部（主责）在考核周期结束后20个工作日内完成评分，员工（配合）需在5个工作日内确认结果。

-改进应用阶段：人力资源部（主责）将考核结果用于培训资源分配，各事业部（配合）需制定改进计划。

4.2子流程说明

4.2.1境外子公司考核子流程

境外子公司考核需参照当地法规，由海外事业部（主责）翻译本地化条款，合规部（配合）进行合规性评估，最终结果需通过视频会议由人力资源部（主责）与境外管理层（配合）共同确认。

4.2.2特殊岗位考核子流程

特殊岗位（如压力容器操作）需增加实操考核环节，由安全环保部（主责）制定评分细则，生产部（配合）提供场地支持。

4.3流程关键控制点

4.3.1风险控制点一：重大安全事件考核调整

-标准：发生重大安全事故需立即启动考核指标调整，由内控部（主责）评估影响程度，人力资源部（配合）修订考核方案。

-防控措施：建立安全事件与考核指标的关联规则，ERP系统自动触发预警。

4.3.2风险控制点二：跨国数据采集差异

-标准：不同国家数据统计口径差异需经财务部（主责）标准化，合规部（配合）审核合规性。

-防控措施：建立全球数据字典，设定默认采集模板。

4.4流程优化机制

每年6月由信息技术部（主责）牵头，各事业部（配合）对考核流程进行数字化评估，优先实现：

-电子表单全覆盖（目标：2025年前100%业务线上化）

-AI智能预警（如成本超支提前30天预警）

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

考核权限按“业务类型+金额等级+岗位层级”三级划分，示例：

-国内销售业务金额≤50万元：部门经理审批

-出口业务金额>100万元：总经理审批

-特殊岗位调整：需经分管副总（权限人）签字+人力资源部备案（查询权限）

5.2审批权限标准

5.2.1常规审批

-月度考核结果需经部门负责人（审批人）签字，员工（被审批人）需在2个工作日内反馈意见。

5.2.2异常审批

-超出权限审批需提交书面说明，由人力资源部（主责）审核，分管副总（配合）审批。

5.3授权与代理机制

授权需通过OA系统备案，授权期限最长不超过1年，临时代理需经直属上级（授权人）签字+人力资源部（配合）确认。

5.4异常审批流程

异常审批需附《风险等级评估表》，由合规部（主责）出具评估意见，人力资源部（配合）执行审批。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1表单填报标准

-电子表单需在截止日期前24小时提交，纸质表单需双面打印，关键岗位需手签确认。

6.1.2痕迹留存标准

-电子数据需与源系统实时同步，纸质表单需扫描存档，重要文件需加密存储。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督

内控部每月抽查10%部门考核记录，重点检查：

-安全生产指标完成率（核查标准：ERP系统数据）

-数据提交及时性（判定标准：逾期未提交按零分处理）

6.2.2专项监督

每季度由审计部（主责）牵头，法务部（配合）对境外子公司考核合规性进行评估。

6.3检查与审计

6.3.1日常检查

人力资源部（主责）每月检查表单完整性，内控部（配合）抽查数据真实性。

6.3.2专项审计

审计部每年至少开展一次考核审计，需覆盖：

-安全生产指标权重合理性

-跨国数据采集合规性

6.4执行情况报告

各事业部需在考核周期结束后30个工作日内提交《执行情况报告》，包含：

-数据统计表（需经财务部审核）

-风险汇总表（需经合规部确认）

-改进建议清单（需经总经理办公会审议）

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1专项考核指标

-研发岗：专利转化率（权重20%）

-生产岗：能耗降低率（权重15%）

7.1.2权重分配逻辑

核心指标权重不低于60%，其中：

-高风险岗位（安全环保类）占比40%

-跨国业务岗位占比25%

7.2评估周期与方法

7.2.1评估周期

-月度考核（过程监控）

-季度考核（综合评价）

-年度考核（战略目标达成度）

7.2.2评估方法

-360度评估（用于管理岗位）

-实操考核（用于生产岗位）

7.3问题整改机制

7.3.1整改分类

-一般问题：整改周期≤7个工作日

-重大问题：整改周期≤30个工作日

7.3.2责任追究

整改未完成需通报批评，连续两次未完成由人力资源部（主责）建议降级，分管副总（配合）执行。

7.4持续改进流程

7.4.1改进建议收集

7.4.2优化方案审批

重大优化方案需经董事会（主责）审议，人力资源部（配合）提供决策支持。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

8.1.1奖励情形

-年度优秀员工：奖金=基本工资×3%

-安全环保贡献奖：按贡献等级设置阶梯奖励

8.1.2程序规范

奖励申报需在考核结果公布后10个工作日内提交，人力资源部（主责）审核，总经理（审批人）批准。

8.2违规行为界定

8.2.1一般违规

-考核数据延迟提交（扣绩效分5分）

8.2.2较重违规

-伪造考核数据（降级处分）

8.2.3严重违规

-重大安全责任事故（解除劳动合同）

8.3处罚标准与程序

8.3.1处罚标准

-扣绩效分≤20分（一般违规）

-降级（较重违规）

-解除合同（严重违规）

8.3.2程序规范

处罚需经过“调查-告知-听证-审批-执行”五步流程，员工有权在收到处罚前3个工作日内申请听证。

8.4申诉与复议

8.4.1申诉条件

-对处罚结果不服且符合法律规定的情形

8.4.2复议流程

申诉需提交书面材料，人力资源部（主责）在收到申诉后5个工作日内组织复议，复议结果为最终决定。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

9.1.1安全事故应急预案

-触发条件：发生1人死亡或3人重伤事故

-组织架构：总经理任总指挥，安全环保部（主责）负责现场处置，人力资源部（配合）启动考核调整。

9.1.2环保处罚应急预案

-触发条件：收到环保部门处罚决定

-处置措施：合规部（主责）评估影响，人力资源部（配合）调整考核权重。

9.2例外情况处理

9.2.1例外场景

-不可抗力事件（如自然灾害）

-突发政策变化（如欧盟REACH法规修订）

9.2.2处理流程

例外申请需附《风险评估报告》，由人力资源部（主责）审核，分管副总（审批人）批准。

9.3危机公关与善后

9.3.1责任主体

由公关部（主责）制定沟通口径，法务部（配合）提供法律支持。

9.3.2善后措施

重大危机需在3个工作日内完成内部通报，7个工作日内发布外部声明。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本细则由人力资源部负责解释，解释意见需形成书面文件报董事会备案。

10.2相关制度索引

-《化工公司内部控制手册》文号：ZHC-IC-2023-001

-《财务管理办法》文号：ZHC-FM-2023-002

条款对应关系：

第5.1条与《财务管理办法》第3.4条衔接

第7.3条与《内部