人行关于大额支取的制度

人行关于大额支取的制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及中国银行业监督管理委员会关于金融机构风险管理的相关规定制定，同时参照集团母公司《全面风险管理指引》及本公司《内部控制管理办法》，旨在规范大额支取业务流程，防控资金风险，保障公司资产安全，提升运营合规性，满足公司精细化管理的内部需求。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工涉及的大额支取业务，包括但不限于以下场景：（一）单笔或累计每日支取金额超过人民币X万元的现金支取或非现金结算；（二）用于对外投资、担保、并购重组等重大经营活动的资金拨付；（三）因自然灾害、突发事件等紧急情况需要紧急动用备用金的情形；（四）其他根据公司财务管理制度界定的大额资金支付事项。第三条本制度下列术语定义如下：（一）XX专项管理：指针对大额支取业务全流程的风险识别、控制措施、监督考核及持续改进的系统性管理活动；（二）XX风险：指因制度缺陷、流程漏洞、操作失误或外部环境变化导致公司资金安全受威胁的可能性；（三）XX合规：指大额支取业务符合国家法律法规、监管要求及公司内部规章制度的行为状态；（四）XX授权：指管理层依据岗位职责授予的、在特定权限范围内进行资金审批的权力。第四条大额支取业务的专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：所有大额支取业务均纳入制度管控范围，不留管理空白；（二）责任到人：明确各层级、各岗位的管控责任，确保责任可追溯；（三）风险导向：聚焦资金安全的核心风险点，实施差异化管控；（四）持续改进：定期评估制度有效性，根据实际需求优化管理措施。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对大额支取业务的专项管理负总责，承担最终决策责任；分管财务、风控的领导为直接责任人，负责组织制度实施和风险监督。第六条设立大额支取业务专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、风险部、内审部及业务部门代表。领导小组主要履行以下职责：（一）统筹制定和修订大额支取管理制度，协调跨部门协作；（二）审批重大风险事件的处置方案及超权限支取申请；（三）每年开展管理效果评估，向决策层报告工作成果。第七条财务部作为牵头部门，负责：（一）牵头建设大额支取业务管理制度体系，定期组织培训；（二）主导开展风险识别，编制年度风险清单及应对预案；（三）监督业务部门落实制度要求，出具合规评价报告。第八条风险部作为专责部门，负责：（一）审核大额支取业务的合规性，优化审批流程；（二）牵头处置风险事件，提出改进建议；（三）开发或引入信息化工具，强化风险监控能力。第九条业务部门及下属单位作为执行主体，承担以下职责：（一）落实本领域大额支取业务的管理要求，开展日常自查；（二）确保支取用途真实合法，提供完整支撑材料；（三）配合完成风险排查及整改工作，及时上报异常情况。第十条基层执行岗位员工需履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人在业务流程中的风险防控义务；（二）对支取申请的合规性、完整性进行初步审核，发现异常及时上报；（三）不得擅自超越权限操作，遇争议时逐级汇报。第三章专项管理重点内容与要求第十一条申请审批环节：大额支取业务必须通过公司授权系统提交申请，同时附具业务背景说明、资金用途明细及合规性审查意见。禁止无明确事由的重复申请或拆分审批。第十二条审批权限控制：根据支取金额、业务类型设置分级审批权限，一般业务由部门负责人审批，超过人民币X万元的单笔支取需经分管领导或领导小组审批，特殊情况可越级上报但需说明理由。第十三条用途真实性审查：支取用途必须与公司经营计划、合同约定或专项审批文件一致，财务部联合业务部门对资金流向进行闭环管理，防止挪用或截留。第十四条禁止性行为管控：严禁通过关联方虚假交易、伪造单据等手段套取资金；严禁未经授权将大额支取业务外包给第三方机构；严禁利用支取便利进行利益输送。第十五条风险重点防控：重点关注以下事项：（一）紧急支取：因突发事件需紧急动用备用金的，必须同步提交应急说明及后续资金追索计划；（二）境外业务：涉及外币支取时需额外审查汇率风险及当地外汇管制要求；（三）第三方代付：通过第三方机构办理支取的，需严格审核代付资质及交易背景。第十六条审计监督要求：内审部每年至少开展一次大额支取业务的专项审计，重点关注审批流程的完整性和风险点的覆盖度，审计结果纳入部门绩效考核。第十七条异常处置规范：对以下情形立即启动异常处置程序：（一）支取后资金未按约定用途使用；（二）审批人未按规定权限签字；（三）发现假币或伪造票据。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新：财务部会同风险部每年对制度进行评估，结合监管政策变化、业务发展需求及风险案例修订内容，确保制度时效性。第十九条风险识别预警：每季度开展风险排查，采用“风险要素+触发指标”模型评估业务风险，对高风险场景发布预警通知并要求专项整改。第二十条合规审查嵌入：将大额支取审查嵌入以下关键节点：（一）预算审批阶段：禁止无预算或预算不符的支取申请；（二）合同签订后：关联交易的支取需附合同履约证明；（三）项目终止时：确认资金已按计划回笼或清算完毕。第二十一条风险分级处置：一般风险由业务部门自行整改，重大风险由领导小组组织跨部门处置，其中涉及金额超过人民币X万元的，需向决策层汇报。第二十二条责任追究标准：根据违规情节界定处罚措施：（一）轻微违规：通报批评、扣减绩效分；（二）一般违规：责令整改、通报全公司；（三）重大违规：取消岗位授权、移交纪律处分程序。第二十三条评估改进机制：每年12月组织管理效果评估，通过“控制目标达成率+风险事件发生率”双维度考核，对制度缺陷形成改进清单。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：明确各级领导在大额支取管理中的推进责任，将制度落实情况纳入述职报告内容，确保责任压实到人。第二十五条考核激励机制：将大额支取业务的合规率作为部门年度考核指标，优秀案例予以奖励，连续两次考核不合格的部门取消评优资格。第二十六条培训宣传机制：分层级开展制度培训，管理层侧重合规履职要求，一线员工侧重操作规范，每年至少组织两次考核。第二十七条信息化支撑：通过资金管理系统实现以下功能：（一）自动校验支取申请的权限匹配性；（二）实时监控资金流向，建立异常交易模型；（三）生成电子台账，确保全程可追溯。第二十八条文化建设：定期发布《大额支取合规手册》，组织全员签署合规承诺书，设立合规举报热线及邮箱，营造“人人管合规”的氛围。第二十九条报告制度：各业务部门每月向财务部报送大额支取业务统计表，财务部每月向领导小组汇报异常事件及整改情况，重大风险事件需即时上报。第六章附则第三十条