全国科技经费投入统计调查制度

全国科技经费投入统计调查制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》及国家关于科技经费管理的相关法律法规制定，同时参照集团母公司关于预算管理及风险防控的总体要求，结合企业内部提升科技资源配置效率、强化资金使用监管的实际需求，旨在通过规范科技经费投入统计调查工作，防控专项风险，确保资金使用合规高效，促进企业科技创新能力持续提升。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在科技经费投入统计调查工作中的全部活动，覆盖科技项目立项预算编制、资金拨付审批、过程监控、决算审计等全流程场景，包括但不限于研发投入统计、专项经费使用调查、数据报送及分析应用等业务范畴。第三条本制度中的核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”指企业针对科技经费投入制定的系统性管理制度，涵盖预算编制、资金审批、风险防控、绩效评价等环节，旨在实现事前规范、事中监控、事后评估的全流程闭环管理。（二）“XX风险”指在科技经费投入统计调查过程中可能出现的合规性风险、资金使用效率风险、数据准确性风险等，需通过制度机制予以识别、评估和处置。（三）“XX合规”指科技经费投入统计调查工作严格遵守国家法律法规、行业准则及企业内部管理制度的行为状态，确保资金使用合法合规、数据真实准确、流程规范透明。第四条科技经费投入统计调查管理应遵循以下核心原则：（一）“全面覆盖”，确保所有科技项目经费投入均纳入统计调查范围，无遗漏；（二）“责任到人”，明确各级管理人员及业务人员的具体职责，确保责任主体可追溯；（三）“风险导向”，将风险防控贯穿统计调查全过程，优先管控重大风险；（四）“持续改进”，定期评估管理有效性，优化制度流程以适应内外部环境变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为本单位科技经费投入统计调查工作的第一责任人，对专项管理工作的总体成效负总责；分管领导为直接责任人，负责专项管理制度的组织落实、监督考核及问题整改。第六条设立科技经费投入统计调查专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导任副组长，财务部、科技管理部、内审部等相关部门负责人为成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调科技经费投入统计调查工作的重大事项；（二）审批年度专项管理制度及重大风险应对方案；（三）监督评价专项管理工作的执行效果，定期听取汇报。第七条明确三类主体的具体职责：（一）牵头部门（财务部）：负责专项管理制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯等工作，牵头组织年度统计调查及数据分析；（二）专责部门（科技管理部、内审部）：分别负责科技项目立项的合规审核、流程优化，以及专项风险的日常监测与处置；（三）业务部门/下属单位：落实领导小组及牵头部门的部署要求，开展本领域日常风险防控，确保统计数据的真实准确。第八条基层执行岗位的合规操作责任包括：（一）岗位合规承诺，签署《XX专项合规承诺书》确认知晓并遵守相关规定；（二）风险主动上报，发现违规行为或潜在风险时及时向直属上级及牵头部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第九条科技项目立项预算环节：业务操作合规标准：严格执行“项目申报-评审论证-预算编制-预算审批”流程，预算编制需基于项目实际需求并参考行业平均投入水平；禁止性行为：严禁虚构项目套取预算、超范围列支预算等行为；重点防控点：预算编制合理性、立项必要性，防止资金闲置或低效投入。第十条资金拨付审批环节：业务操作合规标准：遵循“分级授权、同步监控”原则，重大支出需经领导小组审批；资金拨付前必须完成合规性审查；禁止性行为：严禁无预算拨付、超额审批、绕过审批程序等行为；重点防控点：审批权限匹配性、资金拨付时效性，防止资金滞留影响项目进度。第十一条科技项目过程监控环节：业务操作合规标准：通过信息化系统实时追踪资金使用进度，每月出具监控报告；关键节点（如中期验收）需同步开展资金合规性检查；禁止性行为：严禁将专项经费挪作他用、截留项目资金等行为；重点防控点：资金使用与项目进度匹配度、是否存在超标准列支，防止“重项目轻资金”管理。第十二条科技项目决算审计环节：业务操作合规标准：年度决算前需完成内部审计或委托第三方审计，审计报告需经领导小组审议；决算数据与过程监控记录相互核对；禁止性行为：严禁伪造审计数据、隐瞒决算问题等行为；重点防控点：审计独立性、问题整改闭环，确保资金使用真实合规。第十三条科技经费统计调查环节：业务操作合规标准：按照国家及行业要求报送统计数据，确保数据口径统一、报送及时；建立统计台账并定期核查；禁止性行为：严禁虚报、瞒报统计数据，或因数据错误导致政策处罚；重点防控点：统计数据的准确性、完整性，防止因数据质量影响企业信用评级。第十四条科技项目绩效评价环节：业务操作合规标准：评价结果与资金分配挂钩，评价报告需经领导小组审定；引入第三方评价机构提升客观性；禁止性行为：严禁为规避处罚刻意降低评价标准；重点防控点：评价结果的应用，通过评价反馈优化后续项目管理。第十五条科技经费信息公开环节：业务操作合规标准：通过企业官网等渠道定期公示项目清单、资金使用情况等，接受社会监督；禁止性行为：严禁选择性披露信息、隐瞒重大违规问题；重点防控点：信息公开的及时性、完整性，增强资金使用透明度。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：每年由牵头部门牵头，结合国家最新政策及企业业务变化，修订专项管理制度，于每年X月X日前发布更新版本，自发布之日起施行。第十七条风险识别预警机制：（一）定期开展专项风险排查，每年X季度由领导小组组织牵头部门及专责部门完成；（二）建立风险分级标准，重大风险需立即上报领导小组并启动应急预案；（三）每月发布风险预警通知，明确重点防控事项及整改要求。第十八条合规审查机制：（一）嵌入业务流程，在项目立项、资金拨付、中期验收等关键节点开展合规审查；（二）设定“未经审查不得实施”刚性约束，审查不合格事项不得进入下一流程；（三）审查结果存档备查，作为绩效考核的重要依据。第十九条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门/下属单位负责处置，重大风险由领导小组统筹协调；（二）建立应急响应流程，明确责任部门、处置时限及上报要求；（三）风险处置完毕后提交处置报告，经专责部门审核后存档。第二十条责任追究机制：（一）违规情形及处罚标准详见附件《XX专项违规行为认定及处理办法》；（二）处罚方式包括通报批评、绩效扣减、纪律处分等，涉嫌违法的移交司法机关；（三）建立责任倒查机制，重大问题追查至决策层及执行层。第二十一条评估改进机制：（一）每年X月由领导小组牵头开展专项管理体系有效性评估；（二）评估内容包括制度执行率、风险防控效果、流程优化建议等；（三）评估报告提交决策层审议，未通过评估的需限期整改。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：（一）各级领导需明确分管领域的专项管理责任，签订年度责任书；（二）牵头部门需配备专职管理人员，确保制度落实有人抓、有人管。第二十三条考核激励机制：（一）将专项合规情况纳入部门年度考核指标，权重不低于X%；（二）对表现突出的部门及个人给予绩效奖励，不合格的取消评优资格。第二十四条培训宣传机制：（一）管理层需参加合规履职培训，每年不少于X学时；（二）一线员工需接受操作规范培训，培训合格后方可上岗；（三）通过内部刊物、电子屏等载体加强合规宣导。第二十五条信息化支撑：（一）开发XX专项管理信息系统，实现流程自动化、风险实时监控；（二）系统需具备数据校验功能，自动预警异常资金使用行为。第二十六条文化建设：（一）编制XX专项合规手册，明确行为规范及违规后果；（二）组织签订合规承诺书，覆盖全体员工及关键供应商；（三）设立合规举报渠道，营造“人人讲合规”的企业氛围。第二十七条报告制度：（一）风险事件上报：重大风险需在X小时内上报至领导小组，每日汇总报送至决策层；（二）年度管理情况报告：每年