化工公司目标管理管控规定

化工公司目标管理管控规定第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本规定依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国安全生产法》《危险化学品安全管理条例》等国家法律法规、《石油和化学工业行业安全生产标准化实施细则》等行业标准、《联合国关于跨国公司行为守则》等国际公约，结合本公司国际化经营战略及数字化转型要求制定。

1.1.2制定目的

针对化工行业高风险、高合规性要求特点，解决当前管理痛点，包括流程冗余、风险管控不足、跨部门协同效率低下等问题，核心目标为规范目标管理流程，强化风险防控能力，提升运营效率，实现价值创造。

1.2适用范围与对象

1.2.1适用范围

本规定适用于公司总部及所有境外子公司，覆盖生产、研发、采购、销售、物流、环保等业务领域，涉及所有正式员工、外包单位及合作单位。

1.2.2适用对象

包括但不限于董事会成员、高级管理人员、部门负责人、业务骨干及全体员工；特殊岗位如危化品操作人员、特种设备管理人员需额外执行专项规程。

1.2.3例外适用场景

重大战略调整、自然灾害等不可抗力因素导致的业务中断，经总经理办公会审批可暂时豁免部分条款，但需在事后30个工作日内补充完善流程。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则

所有目标管理活动必须符合国家法律法规及所在国法律要求，重大事项需经合规部双重审核。

1.3.2权责对等原则

决策权限与责任主体严格匹配，每项业务决策需在权限矩阵内执行，超出权限需逐级上报。

1.3.3风险导向原则

高风险业务领域如危化品运输、高危工艺需设置双重校验机制，并实施全生命周期监控。

1.3.4效率优先原则

简化非核心流程环节，通过数字化工具压缩审批时限，合同审批标准时限≤3个工作日。

1.3.5持续改进原则

每年结合业务发展及内外部审计结果修订制度，鼓励全员提出优化建议。

1.4制度地位与衔接

1.4.1制度层级

本规定为基础性制度，与《公司内部控制基本规范》《财务报销管理办法》等专项制度形成管理闭环，冲突时以本规定为准。

1.4.2制度衔接

目标管理需与绩效考核、内控检查、合规审计同步推进，数据共享机制由IT部统一协调。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司组织架构遵循“决策层-执行层-监督层”三级制，决策层负责战略目标制定，执行层落实具体任务，监督层实施全过程监控。境外子公司需参照本架构建立本地化合规调整机制。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会

行使最高决策权，负责批准年度战略目标、重大资本支出（单笔超5000万美元需审议）及重大风险容忍度设定。

2.2.2董事会

审议年度目标分解方案，审批重大风险管控措施，对决策层履职实施监督。

2.2.3总经理办公会

月度审议目标执行进度，协调跨部门争议，审批常规权限外业务。

2.3执行机构与职责

2.3.1业务部门

各业务部门负责人为直接责任人，需在月度报告中说明目标达成率及风险管控情况。

2.3.2专项岗位

如危化品管理岗需同时满足《安全生产法》要求的资质要求，操作权限需经安全部复验。

2.3.3跨部门协同

采购部与财务部需在合同签订后5个工作日内完成合规性确认，主责部门为采购部，财务部配合核查。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部

嵌入采购、生产、销售三大业务流程，每季度至少抽取10%业务样本实施穿行测试。

2.4.2审计部

每年开展一次专项审计，重点核查目标达成与风险控制双重达标情况。

2.4.3合规部

负责境外子公司目标管理制度的本地化适配，每月抽查5%员工合规培训记录。

2.5协调与联动机制

2.5.1跨部门协调

建立月度目标协调会，由分管副总主持，需形成会议纪要并由各责任部门签字确认。

2.5.2涉外业务联动

在欧盟运营的子公司需同时符合GDPR数据合规要求，数据跨境传输需经法务部与当地监管机构双重审批。

第三章人力资源管理

3.1管理目标与核心指标

3.1.1目标设定

年度培训覆盖率≥95%，关键岗位胜任率≥90%，员工违规率≤0.5%。

3.1.2核心KPI

新员工入职培训时长≥72小时，特种作业人员年审通过率100%，员工满意度调研分数≥85分。

3.2专业标准与规范

3.2.1人员资质管理

危化品操作人员需通过SGS认证培训，境外岗位需满足当地《劳动法》要求的本地化资质要求。

3.2.2风险控制点

（高风险）未经培训上岗→对应措施：强制培训+考核合格后方可操作；

（中风险）跨部门协作沟通不畅→对应措施：建立共享工单系统+每日例会。

3.3管理方法与工具

3.3.1管理方法

采用PDCA循环管理，季度复盘目标达成情况，识别偏差并制定纠正措施。

3.3.2管理工具

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

4.1.1目标制定流程

年度目标由战略部发起，经财务部（预算校验）及内控部（合规评估）双重审核后报董事会批准，各环节需留存电子审批痕迹。

4.1.2目标执行流程

月度目标分解由部门负责人主导，需在次月3个工作日内完成跨部门协同确认，主责部门为业务部门。

4.2子流程说明

4.2.1高危业务流程

危化品运输需同步执行《道路危险货物运输管理规定》要求的“一书一签”流程，全程GPS监控，异常报警需触发应急预案。

4.2.2跨境业务流程

海外项目立项需同时满足《境外投资项目核准和备案管理办法》及当地投资法要求，法律部与境外子公司管理层需同步签署合规确认函。

4.3流程关键控制点

4.3.1采购流程

（高风险）供应商准入需同时通过ISO9001+ISO14001认证，采购部与合规部需在3个工作日内完成双重核查。

4.3.2生产流程

（中风险）批次生产需执行《化工过程安全管理导则》，每4小时进行一次安全巡检，记录需电子签名存档。

4.4流程优化机制

4.4.1优化发起条件

连续三个月目标达成率低于80%，或内控检查发现流程缺陷时必须启动优化。

4.4.2评估与审批

由IT部牵头成立专项小组，优化方案需经业务部门与内控部联合论证后报总经理办公会审批。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

5.1.1权限分配逻辑

按“业务类型（生产/采购/研发）+金额/等级（常规/重大）+岗位层级（基层/中层/高层）”三级划分，采用文字描述而非表格化表述。

5.1.2具体权限分配

如“采购金额超过500万元的新材料采购，基层采购经理仅可审批至200万元，需总经理助理复核”。

5.2审批权限标准

5.2.1审批层级

常规采购审批路径：采购部专员→部门主管→分管副总→财务总监；

特殊审批路径：金额超1亿元项目需同时经法务部与战略部会审。

5.2.2时限要求

所有审批节点最长不超过5个工作日，超过需提交延期说明并经审批层批准。

5.3授权与代理机制

5.3.1授权条件

总经理可授权分管副总审批金额不超过1000万元的常规业务，授权书需报董事会备案。

5.3.2代理管理

临时代理需提供授权书+代理人员资质证明，代理权限不得超出授权范围，每月需向授权人汇报一次工作进展。

5.4异常审批流程

5.4.1紧急审批

因不可抗力导致的紧急采购，需经总经理特批，但事后需在10个工作日内补充完成合规审核。

5.4.2补批管理

越权审批需在3个工作日内提交补批申请，补批通过后方可执行，未通过需立即终止业务。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1操作规范

所有表单需按《化工企业档案管理规范》要求填写，电子数据需与纸质档案同步存档，保存期限按《档案法》规定执行。

6.1.2痕迹留存

ERP系统操作需电子签名确认，关键节点需截图留存，视频监控覆盖所有高危区域，录像保存期限为6个月。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督

内控部通过OA系统抽取月度目标执行报告，核查完成率与风险控制达标情况。

6.2.2专项监督

每年6月开展季度目标执行专项检查，重点核查危化品管理、环保合规等高风险领域。

6.3检查与审计

6.3.1检查方法

采用“突击检查+数据分析”双轨制，对连续三个月未达标的部门启动现场核查。

6.3.2审计要求

内部审计需同步检查信息系统数据完整性，重大问题需形成专项报告并抄送董事会。

6.4执行情况报告

6.4.1报告周期

月度报告需在次月5日前提交至分管副总+内控部+人力资源部；季度报告需增加审计部意见。

6.4.2报告内容

含目标达成率（定量）、风险事件（定性）、改进建议（措施+责任人+时限）。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1考核体系

采用“KPI+OKR”双轨考核，KPI侧重过程管控（如合同审批时效），OKR侧重结果导向（如市场份额提升）。

7.1.2核心指标权重

合规类指标占比40%（含环保排放达标率），效率类指标占比35%，价值类指标占比25%。

7.2评估周期与方法

7.2.1评估周期

月度评估由部门内控员主导，季度评估由分管副总复核，年度评估由董事会审议。

7.2.2评估方法

数据自动统计（ERP系统自动生成评分卡）+现场核查（抽样率不低于10%）。

7.3问题整改机制

7.3.1整改分类

一般问题（如报告格式错误）→7个工作日内整改；

重大问题（如环保处罚）→30个工作日内完成整改，需提交专项方案。

7.3.2责任追究

整改不力需启动问责程序，由人力资源部联合内控部形成《整改问责通知书》，对直接责任人降级或免职。

7.4持续改进流程

7.4.1优化建议收集

7.4.2优化实施

重大优化需经制度委员会审议，审议通过后由IT部同步更新系统操作界面。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

8.1.1奖励情形

年度目标超额完成（奖励金额不超过年薪30%）、发现重大风险隐患（奖励金额≤5万元）。

8.1.2奖励程序

员工提交申请→部门主管推荐→人力资源部审核→总经理审批→财务部发放。

8.2违规行为界定

8.2.1违规分类

一般违规（如未按时提交报告）→罚款100-500元；

较重违规（如泄露商业秘密）→罚款500-2000元+记过处分；

严重违规（如伪造数据）→解除劳动合同+移送司法机关。

8.3处罚标准与程序

8.3.1处罚程序

调查取证→书面告知（含申辩权）→审批处罚→执行处罚→备案存档。

8.3.2处罚标准

越权审批→按金额10%-20%处罚审批人，并通报全公司；

未达标→对责任部门负责人扣除当月绩效奖金。

8.4申诉与复议

8.4.1申诉条件

收到处罚决定后3个工作日内可提出申诉，需提交书面申请+事实说明。

8.4.2复议流程

人力资源部组织复议小组（含法律部人员），5个工作日内出具复议决定。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

9.1.1应急预案

针对危化品泄漏、环保处罚等制定专项预案，预案需经安全生产委员会审批，每半年演练一次。

9.1.2危机处理

重大危机需成立危机管理小组，由董事长担任组长，公关部负责媒体沟通。

9.2例外情况处理

9.2.1例外场景

自然灾害、政策突变等不可抗力因素导致的业务中断。

9.2.2处理要求

需在2个工作日内提交《例外情况说明》，经总经理审批后方可执行。

9.3危机公关与善后

9.3.1危机公关

境外危机需同时符合当地《突发事件应对法》及母公司公关规范，设置中英文双通道沟通。

9.3.2善后措施

每季度进行一次危机复盘，更新应急预案，对危机管理小组成员进行专项培训。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本规定由公司董事会负责解释，解释意见需以正式文件形式发布。

10.2相关制度索引

1.《公司内部控制基本规范》（文号：内控办〔2023〕15号）

2.《财务报销管理办法》（文号：财管〔2023〕8号）

3.《境外投资管理办法》（文号：国投办〔2023〕22号）

10.3