化工公司决策管理实施方案

化工公司决策管理实施方案第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，符合《危险化学品安全管理条例》《石油化工行业安全生产规定》等行业标准，并适配《联合国气候变化框架公约》《斯德哥尔摩公约》等国际公约要求，同时结合公司“十四五”发展战略及数字化转型规划制定。

1.1.2制定目的

针对化工行业高风险、高合规性要求特点，解决当前决策管理中存在的流程冗长、风险识别不足、跨部门协同效率低下等问题，核心目标为：规范重大决策行为，强化风险防控能力，提升管理运行效率，支撑企业国际化经营与可持续发展。

1.2适用范围与对象

1.2.1适用范围

本制度覆盖公司所有分子公司、事业部的投资决策、生产经营决策、合同审批、采购决策、研发决策等核心业务领域，涉及部门包括但不限于战略发展部、生产运行部、安全环保部、财务部、采购部、法务合规部等。

1.2.2适用对象

正式员工、外包服务商、合作单位等所有参与决策管理活动的人员均需遵守本制度，高管人员需承担首要责任。例外适用场景包括紧急抢险救灾、政策临时调整等，需经总经理特别授权。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则

所有决策行为须符合国家法律法规及行业规范，重大事项需通过合规性评估。

1.3.2权责对等原则

决策权限与责任主体一一对应，禁止越权决策。

1.3.3风险导向原则

优先识别与管控高风险决策事项，建立差异化管控措施。

1.3.4效率优先原则

在确保合规前提下，优化审批流程，压缩决策周期。

1.3.5持续改进原则

定期评估制度有效性，动态调整管理标准。

1.4制度地位与衔接

本制度为公司基础性管理制度，与《财务预算管理办法》《内部控制手册》《国际业务合规指南》等专项制度形成管理闭环。制度冲突时，以本制度为准，重大事项由董事会裁决。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司决策管理遵循“股东会-董事会-总经理-业务部门”四层级架构，股东会行使最终决策权，董事会负责重大事项审批，总经理统筹执行层，业务部门落实具体操作。监督层独立于决策执行层，通过内控、审计、合规部门实施穿透式监督。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会

决策范围：公司章程修改、合并分立、解散清算、年度预算审批等。职责：审定董事会决议，最终裁决重大争议。

2.2.2董事会

决策范围：重大投资、并购重组、年度经营计划、高管薪酬等。职责：制定决策议事规则，授权总经理执行。

2.2.3总经理办公会

决策范围：日常经营计划、采购决策、研发投入等。职责：落实董事会决议，协调跨部门决策事项。

2.3执行机构与职责

2.3.1战略发展部

主责：重大投资决策的风险评估，协调境外项目决策适配。

2.3.2生产运行部

主责：生产计划决策，落实安全环保标准。

2.3.3财务部

主责：预算决策支持，财务风险管控。

配合部门：需配合提供数据支持的业务部门需明确主责（如采购部对采购决策的主责）。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部

职责：嵌入“预算编制-执行监控-绩效评估”全流程内控节点，高风险点需双重校验。

2.4.2审计部

职责：每年至少开展一次专项审计，核查决策执行偏差。

2.4.3合规部

职责：涉外业务决策需经合规性审查，建立风险预警台账。

2.5协调与联动机制

设立“跨部门决策协调委员会”，由分管副总牵头，每月至少召开一次，涉外业务需邀请属地监管机构列席。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

3.1.1目标设定

决策合规率≥99%、重大风险事件发生率为零、决策平均周期≤5个工作日。

3.1.2核心指标

合同审批时效≤3个工作日（高风险合同需5个工作日）、研发决策失误率≤2%（高风险决策需专项论证）。

3.2专业标准与规范

3.2.1合同管理

高风险合同（金额≥5000万元）需经法务合规部双重审核，标注“高”风险控制点及防控措施：

-防控措施：签订前进行第三方尽职调查，执行中按月度履约率动态监控。

3.2.2采购决策

标注“中”风险控制点：

-防控措施：建立供应商风险清单，金额≥1000万元的采购需比价。

3.3管理方法与工具

采用“风险矩阵+全生命周期管理”方法，工具包括：

-ERP系统固化审批路径，OA系统实现移动审批；

-数字化看板实时监控决策进度，嵌入预警提示。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

决策流程：业务部门发起→合规部预审（高风险决策需内控部联合预审）→决策机构审批→执行部门落实→监督部门跟踪。各环节责任主体及操作标准如下：

-发起环节：业务部门填写《决策申请表》，需附风险评估报告（高风险决策需第三方机构出具）；

-审批环节：总经理审批≤2个工作日，董事会审批需5个工作日；

-执行环节：执行部门需在收到审批结果后3个工作日内启动。

4.2子流程说明

4.2.1境外项目决策子流程

-衔接节点：需先通过属地合规审查（配合合规部），再提交决策机构；

-表单要求：《境外项目决策审批表》需附环境评估报告。

4.3流程关键控制点

4.3.1风险评估节点

标注“高”风险控制点：

-防控措施：建立“行业风险库+动态调整模型”，决策前必须校验；

-核查标准：内控部需抽查风险评估报告的完整性与准确性。

4.3.2审批节点

标注“中”风险控制点：

-防控措施：禁止口头审批，审批结果需电子留痕；

-核查标准：审计部核查审批记录的连续性。

4.4流程优化机制

每年6月30日前开展全流程复盘，由战略发展部牵头，结果提交总经理办公会决策。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

按“业务类型+金额+岗位层级”分配权限，文字表述如下：

-采购决策：金额≤100万元由部门经理审批，>100万元需分管副总审批；

-投资决策：金额≤500万元由总经理办公会审批，>500万元需董事会决议。

5.2审批权限标准

5.2.1审批层级

常规审批：发起部门→分管副总→总经理；

特殊审批：需增加“合规部预审”环节。

5.2.2时限规定

审批时限与金额挂钩，金额每增加1000万元，审批时限增加1个工作日，最长不超过10个工作日。

5.3授权与代理机制

授权需经总经理批准，书面授权最长6个月，临时代理需2小时口头授权。

5.4异常审批流程

紧急情况需加急审批，但金额＞1000万元的需附风险评估报告。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1痕迹留存

电子审批需保留系统日志，纸质审批需双备份归档。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督

内控部每月抽查决策执行情况，覆盖30%以上决策事项。

6.3检查与审计

6.3.1专项审计

审计部每年至少开展一次投资决策审计，核查预算偏差与风险暴露情况。

6.4执行情况报告

每月5日前由战略发展部提交《决策执行报告》，含决策数量、执行偏差率、风险事件等。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1考核指标

决策合规率（权重40%）、风险事件发生数（权重30%）、决策周期（权重30%）。

7.2评估周期与方法

季度考核，采用“数据统计+现场核查”方法。

7.3问题整改机制

建立“红黄蓝”三色整改清单，红色清单需总经理督办。

7.4持续改进流程

每年12月31日前提交《制度优化建议报告》，由战略发展部牵头评审。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

奖励情形：决策风险识别突出贡献、流程优化显著成效等。奖励程序：部门提名→合规部审核→总经理办公会审批。

8.2违规行为界定

8.2.1一般违规

如审批超期，需通报批评。

8.3处罚标准与程序

处罚与违规等级挂钩，严重违规需降职降级。

8.4申诉与复议

由人力资源部受理申诉，总经理办公会最终裁决。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

针对重大安全生产事故制定应急预案，明确“决策支持组”“风险处置组”等职能小组。

9.2例外情况处理

例外处理需经总经理特批，3个工作日内补充完善审批手续。

9.3危机公关与善后

境外危机需配合属地机构，国内危机由董事会指定发言人。

第十章附则

10.1制度解释权归属

由战略发展部负责解释。

10.2相关制度索引

《财务预算管理办法》（文号：企财规〔2023〕15号）第3.2条

《内部控制手册》（文号：企内